1、12021/8/17先说个概念，授信不等于贷款。授信的范围很大，只要有敞口，都叫授信，贷款的范围很小，指的仅仅是银行有条件地借你一笔钱。授信授信 VS 贷款贷款22021/8/17授信：授信：是指商业银行向非金融机构客户直接提供的资金，或者对客户在有关经济活动中可能产生的赔偿、支付责任做出的保证，包括贷款贷款、贸易贸易融资融资、票据融资票据融资、融资租赁融资租赁、透支透支、各项垫款等表内业务表内业务，以及票据承兑票据承兑、开出信用证信用证、保函保函、备用信用证备用信用证、信用证保兑、债券发行担保债券发行担保、借款担保借款担保、有追索权追索权的资产销售、未使用的不可撤消的贷款承诺等表外业务表外业
2、务。32021/8/17在市场经济条件下，风险风险无处不在。风险控风险控制制是商业银行永恒的主题。在银行业的风险控制中，对授信授信的风险控制可谓是重中之重。银行业作为高风险行业，风险控制能力的强弱是评价一家商业银行经营管理的重要标准，是检验其市场竞争力、价值创造力的关键因素。42021/8/17我们通过下面简单的结构图来进行了解我们通过下面简单的结构图来进行了解：申报申报调查调查审查审查发放发放授后管理授后管理回收回收审批审批科学的信贷风险控科学的信贷风险控制流程应从贷款营制流程应从贷款营销、调查、审查、销、调查、审查、审批、发放、管理，审批、发放、管理，直到回收，实施全直到回收，实施全过程控
3、制，环环相过程控制，环环相扣，责任清晰，专扣，责任清晰，专业化操作，才会收业化操作，才会收到良好成效。到良好成效。52021/8/17五个阶段五个阶段信贷准入信贷准入阶段阶段授信申报授信申报阶段阶段授信审批授信审批阶段阶段（1）基础资料的收集基础资料的收集（2）企业现场的调研现场的调研（3）准入评价报告准入评价报告的撰写的撰写（1）客户评价报告客户评价报告的生成（2）授信方案授信方案的撰写（3）二级分行信贷决策申报机制二级分行信贷决策申报机制（4）集团客户集团客户信息基础管理问题（1）审批流程设置审批流程设置（2）一级分行审批规程审批规程（3）贷款审批中存在的问题授后管理授后管理阶段阶段授信发
4、放阶段授信发放阶段62021/8/17 这些资料包括：客户营业执照客户营业执照、法人代码证法人代码证、贷款卡贷款卡、税务登记证税务登记证、经审计的会计报表及审计报告经审计的会计报表及审计报告、验资报告验资报告、法人授权书法人授权书、签字样本签字样本、董事会同意申请信贷业务的决议董事会同意申请信贷业务的决议等。客户经理客户经理要保证送审资料真实齐全，要素填写规范全面，需要签字签字确认已核对无误，各环节经办人和审查人员要有书面意见和签字。目前，建设银行对拟发生授信的客户进行授信申请的第一目前，建设银行对拟发生授信的客户进行授信申请的第一步是信贷准入的申请，而信贷准入申请的第一步则是客户步是信贷准入
5、的申请，而信贷准入申请的第一步则是客户基础资料的收集。基础资料的收集。（1）基础资料的收集72021/8/17这一环节的主要风险点这一环节的主要风险点：对借款人的对借款人的主体资格审核不严密主体资格审核不严密，借款人不符合，借款人不符合贷款通则贷款通则或建行的有关规定。或建行的有关规定。对企业现有授信余额了解不彻底，借款人在其他银行存在对企业现有授信余额了解不彻底，借款人在其他银行存在多头授信多头授信情况。情况。由于客户经理自身素质问题，对于信贷业务流程不够熟练，导致资料由于客户经理自身素质问题，对于信贷业务流程不够熟练，导致资料收集中收集中缺少相关资料和合法要件缺少相关资料和合法要件。贷前调
6、查不实贷前调查不实或未规定实行或未规定实行双人调查双人调查，调查结果的客观性真实性受损。，调查结果的客观性真实性受损。客户经理未能全面了解保证人与借款人之间的真实关系，出现客户经理未能全面了解保证人与借款人之间的真实关系，出现企业互保企业互保，或，或者者关联企业互保关联企业互保的现象。的现象。未能认真分析未能认真分析保证人的保证能力保证人的保证能力，了解各项担保措施的可行性和有效性。，了解各项担保措施的可行性和有效性。未能未能对抵押物进行实地考察对抵押物进行实地考察，未能有效落实担保，第二还款来源得不到保障。，未能有效落实担保，第二还款来源得不到保障。82021/8/17现场调研现场调研 是信
7、贷调查中非常重要的环节，只有在企是信贷调查中非常重要的环节，只有在企业现场，才能够获得更真实、准确的第一手资料，才业现场，才能够获得更真实、准确的第一手资料，才能够对企业提供的基础资料进行有针对性的核实。能够对企业提供的基础资料进行有针对性的核实。但在实际工作中，现场调研并未得到有效落实，甚至流于形式，但在实际工作中，现场调研并未得到有效落实，甚至流于形式，为授信埋下为授信埋下风险隐患风险隐患：客户经理在现场调研过程中对于实地核实查证的认识不够深刻，缺少独立思索，使现场调研变成了聊天吃饭，甚至只打个电话。忽视非财务报表因素的检查，获取信息的广度、深度不够。少数客户经理在业务经办过程中责任心不强
8、，粗枝大叶，该调查的不调查、该把关的不把关、该规范的不规范，满足于“差不多”、“过得去”。92021/8/17信贷准入报告要遵循信贷准入报告要遵循“风险控制、适度经营、规范风险控制、适度经营、规范操作、培育客户操作、培育客户”的总体指导思想。的总体指导思想。常见风险点：一是由于客户经理还分配有吸收存款任务，经常有客户一是由于客户经理还分配有吸收存款任务，经常有客户经理为了实现经理为了实现“以贷引存以贷引存”的目的，抛弃职业素养，将一的目的，抛弃职业素养，将一些并不具备准入条件的客户进行引荐，偏离了信贷准入的些并不具备准入条件的客户进行引荐，偏离了信贷准入的目的，增加了贷款准入的成本。目的，增加
9、了贷款准入的成本。二是忽视客户的成长和发展，在调查时只关注企业目二是忽视客户的成长和发展，在调查时只关注企业目前的经营状况，对于企业的未来缺少预判，忽视了培育前的经营状况，对于企业的未来缺少预判，忽视了培育客户，谋求更大更持久的利润的理念。客户，谋求更大更持久的利润的理念。102021/8/17客户信贷准入报告上报到客户信贷准入报告上报到一级分一级分行的公司业务部行的公司业务部之后，经过审核之后，经过审核获得准入资格，准入通知反馈到获得准入资格，准入通知反馈到经办行经办行之后，这时经办行的客户之后，这时经办行的客户经理开始着手该客户的经理开始着手该客户的授信申报授信申报工作工作。在授信申报工作
10、中，客户经理首在授信申报工作中，客户经理首先要对客户进行更为深入的调查先要对客户进行更为深入的调查了解，然后形成书面的上报材料，了解，然后形成书面的上报材料，这些资料包括企业的基础资料，这些资料包括企业的基础资料，客户评价报告客户评价报告，担保评价报告担保评价报告，申报书申报书，信贷经营方案信贷经营方案等。等。112021/8/172005年，建行开始推行客户评价系统，在客户信用风险的量化方面跨出了一大步，减少了主观因素，增强了客户评价报告的真实性和客观性。但是目前的客户评价方法仍然寻在着制度缺陷：第一，内部评级与外部营销双重目标的矛盾内部评级与外部营销双重目标的矛盾。（建行客户评级标准略高）
11、第二，一些基础数据难以获取一些基础数据难以获取。（信息失真）第三，指标设置不尽合理指标设置不尽合理。（定性指标、定量指标）第四，客户评级结果随意提高客户评级结果随意提高。（客户经理有自身的评级调整权限）122021/8/17授信方案授信方案：包括授信额度、授信品种、授信的先决条件、约束条件和管理措施。在我们国家目前的信贷管理中普遍存在这样的问题：业务发起部门没有完整的授信方案，上报审批部门后，从尽责审查到授信评审的意见只是授信审批人的参考，层层的风险控制意见，金额、期限意见等都集中到审批人，最后批复有一大堆的条件和管理要求，最后业务发起部门无法逐条落实。“前台拓展业务、后台控制风险”“风险关口
12、人为后移”132021/8/17贷款的申报材料准备完整后，客户经理将申报材料报送到二级分行的风险管理部门二级分行的风险管理部门，二级分行召开风险管理审批会风险管理审批会，对是否进行上级向上级分行进行决策。从实际运作效果看，二级分行的信贷决策机制仍然存在着以下问题：一是机构配置较弱，人员的整体业务素质参差不齐。（基层行尤甚、）二是风险部门难以树立工作权威，职能作用被弱化。（从属地位）142021/8/17集团客户的授信管理集团客户的授信管理区别于区别于单一客户的授信管理单一客户的授信管理：集团客户经营多元化，扩张速度较快，易发生战线过长而资金链紧张的状况。集团客户尤其民营集团客户内部股权结构复杂
13、，股权变更时往往存在纠纷，影响企业还款能力。集团客户内部交易频繁，银行对其账户监管困难。与单一客户相比，集团客户具有跨地区经营的特点，集团企业能够在多家银行融资，形成银企之间的信息严重不对称，难以全面掌握集团客户及其成员单位、关联企业的真实情况。152021/8/17从业务主体上我们通过以下简单的结构图来加以了解：经办支行（调查和准备申报材料）经办支行（调查和准备申报材料）二级分行风险管理部（申请准入和合规初审）二级分行风险管理部（申请准入和合规初审）上海分行信贷审批部（合规审查和安排审批）上海分行信贷审批部（合规审查和安排审批）客户（授信额度）客户（授信额度）专职审批人（授信审批会）专职审批
14、人（授信审批会）162021/8/17授信审批中存在的问题：授信审批中存在的问题：审批条件设定审批条件设定方面审批条件落实审批条件落实方面设定的授信审批条件无效无效授信审批条件设定不合理不合理授信审批条件设定不全面不全面贷款担保条件担保条件设定不充分随意放宽或变通随意放宽或变通落实授信审批条件授信审批条件未落实或落实不到位落实或落实不到位授信担保条件落实担保条件落实中存在缺陷对信贷资金用途信贷资金用途缺乏有效监控无条件审批172021/8/17“重发放轻管理”授后管理一向是国内银行授信业务管理的薄弱环节。风险点分析风险点分析经办行对审批条件的落实比较随意，缺乏控制措施。贷后检查深度、密度不够。
15、信息反馈灵敏度不够、反馈渠道不畅。182021/8/17“全面的风险管理模式全面的风险管理模式”：是一种以先进的风险管理理念为指导，以是一种以先进的风险管理理念为指导，以全球全球的的风险管理体系、风险管理体系、全面的全面的风险管理范围、风险管理范围、全程全程的的风险管理过程、风险管理过程、全新的全新的风险管理方法、风险管理方法、全员全员的的风险管理文化、风险管理文化、全部的全部的风险管理概念为核心风险管理概念为核心的崭新风险管理模式。的崭新风险管理模式。192021/8/17国外先进银行十分注重信贷风险的防范1.严密的信贷管理制度严密的信贷管理制度2.科学的信贷风险分析技术科学的信贷风险分析技
16、术3.完善的贷后管理系统完善的贷后管理系统202021/8/17（一）严密的信贷管理制度（一）严密的信贷管理制度授信业务授信业务组织架构组织架构不合理将带来管理制度的缺陷，从而造成整个银行不合理将带来管理制度的缺陷，从而造成整个银行的系统性风险。的系统性风险。将授信业务营销与审查审批相分离营销与审查审批相分离：其中，营销部门营销部门负责市场调查、目标客户选定、授信产品制定和风险分析、提出授信申请；而审查审批实行独立垂直管理审查审批实行独立垂直管理，即总行首席信贷执行官对分行首席信贷执行官授权，两者共同为权限范围内的资产质量负责。优点：优点：（这种首席信贷执行官负责下的信贷管理制度）重在层层揭示
17、风险，摆脱了业务营销压力对授信决策的影响，并有效避免个人决策失误而造成的资金损失，能够更好地保障银行信贷资产的安全。212021/8/17（二）科学的信贷风险分析技术（二）科学的信贷风险分析技术1.采取以客户采取以客户现金流量现金流量为风险分析核心的新技术，把客户未来的现金为风险分析核心的新技术，把客户未来的现金流量作为第一还款来源。（较以往净资产加权评价法更慎重、科学）流量作为第一还款来源。（较以往净资产加权评价法更慎重、科学）2.对客户进行全面风险分析，对客户风险评级由财务状况评级、对客户进行全面风险分析，对客户风险评级由财务状况评级、非财务状况评级财务报表质量评价和客户行业及其相对地位评
18、价非财务状况评级财务报表质量评价和客户行业及其相对地位评价四部分组成四部分组成。3.对授信业务评级是在客户风险评级的基础上增加了担保评价、对授信业务评级是在客户风险评级的基础上增加了担保评价、授信目的与结构评价、国家风险评价等影响因素后调整得出。授信目的与结构评价、国家风险评价等影响因素后调整得出。4.不断探索开发有效的风险管理工具和管理手段，广泛应用数理统不断探索开发有效的风险管理工具和管理手段，广泛应用数理统计和运筹学知识。计和运筹学知识。222021/8/17（三）完善的授后管理系统（三）完善的授后管理系统1.客户的授信额度需要根据授信业务风险等级确定定期审客户的授信额度需要根据授信业务风险等级确定定期审查频率。查频率。2.信贷主管人员要定期进行客户查访，填写格式规范、内信贷主管人员要定期进行客户查访，填写格式规范、内容明确的监控报告，以便依其业务发展状况随时调整授信容明确的监控报告，以便依其业务发展状况随时调整授信额度。额度。3.新信贷流程项目要求客户进行不定期监控，发现风险预新信贷流程项目要求客户进行不定期监控，发现风险预警信号及时报告。警信号及时报告。静态静态动态动态232021/8/17THE END242021/8/17
