1、培训财务模块-财务会计功能介绍日期:2019/11/21目录财务会计概览财务会计概览财务会计组织架构财务会计组织架构财务会计主数据财务会计主数据财务会计日常处理财务会计日常处理财务会计子模块介绍财务会计子模块介绍 日期:2019/11/21集成的模块ERPFI财务会计财务会计CO管理会计管理会计PS项目系统项目系统WF工作流工作流IS行业方案行业方案MM物料管理物料管理HR人力资源人力资源SD销售分销销售分销PP生产生产QM质量质量管理管理PM工厂维工厂维护护TR金金库库FI财务会财务会计计日期:2019/11/21财务模块概览日期:2019/11/21会计信息需求的对象保险人员保险人员税收机
2、构税收机构持股人持股人法律机构法律机构银行家银行家审计员审计员记者媒体记者媒体财务分析人员财务分析人员管理人员管理人员高级领导高级领导运作人员运作人员控制人员控制人员执行官执行官 外部会计信息用户要求符合法律规定的报表信息。外部会计信息用户要求符合法律规定的报表信息。内部会计信息用户可能是公司内部任一级别的人内部会计信息用户可能是公司内部任一级别的人员，他们需要的是有关公司内部运行的信息。员，他们需要的是有关公司内部运行的信息。日期:2019/11/21财务会计与管理会计银行银行ShareholderReports.:ShareholderReports.:ShareholderReports
3、.:ShareholderReports.:股东股东报告报告.:股东股东报告报告.:财务会计财务会计管理会计管理会计管理会计管理会计灵活性灵活性灵活性灵活性灵活性灵活性标准标准合法合法审记审记 IAS GAAPGOB财务会计依据的是标准原则和法律需求。财务会计依据的是标准原则和法律需求。管理会计的特点是灵活，其工作程序不是按法律需要而制定管理会计的特点是灵活，其工作程序不是按法律需要而制定的。的。日期:2019/11/21报表需求外部会计外部会计财务报表财务报表 损益表损益表(P&L)利润表利润表 现金现金 流量表流量表内部会计内部会计内部会计内部会计 资产资产负债表负债表内部报告内部报告 产
4、品产品 成本成本报告报告 作业作业 价格价格计划计划 成本成本 中心中心 报告报告 利润利润 中心中心报告报告外部会计指财务会计，它从财务报表的角度来看待组外部会计指财务会计，它从财务报表的角度来看待组织。织。内部会计指管理会计或控制，它着重于组织的内部绩内部会计指管理会计或控制，它着重于组织的内部绩效。效。日期:2019/11/21集成的财务会计采购采购项目系统项目系统工厂维护工厂维护供应商供应商供应商供应商客户客户客户客户验证发票验证发票总帐总帐物料物料物料物料资产资产人员人员人员人员库存管理库存管理总帐确保了经营业务的集成，所有业务处理只需一次总帐确保了经营业务的集成，所有业务处理只需一
5、次输入原始记录，其数据可以集中处理和用于评估。输入原始记录，其数据可以集中处理和用于评估。日期:2019/11/21目录财务会计概览财务会计概览财务会计组织架构财务会计组织架构财务会计主数据财务会计主数据财务会计日常处理财务会计日常处理财务会计子模块介绍财务会计子模块介绍 日期:2019/11/21控制范围（内部管理）控制范围（内部管理）公司代码公司代码企业集团企业集团评估范围评估范围 组织单元组织单元 组织架构控制控制外部物流外部物流财务财务内部物流内部物流(/）库存管理库存管理日期:2019/11/21集团集团会计科目表会计科目表00010001会计科目表会计科目表00020002公司代码
6、公司代码00010001公司代码公司代码00020002公司代码公司代码00030003利润中心利润中心 1 1利润中心利润中心 2 2利润中心利润中心 3 3利润中心利润中心 1 1利润中心利润中心 2 2利润中心利润中心 3 3利润中心利润中心 1 1利润中心利润中心 2 2财务会计模块组织架构日期:财务会计组织架构集团集团集团n 系统中组织架构的最高层次系统中组织架构的最高层次n 集团层次所定义的内容对于所有集团层次所定义的内容对于所有下面的公司代码和其他组织架构下面的公司代码和其他组织架构单元都有效单元都有效 n 每个集团都是一个独立的单元每个集团都是一个独立的单元,有有自己的一套主数
7、据的记录和完整自己的一套主数据的记录和完整的后台表格的后台表格 n 集团在所有后面的各种主记录中集团在所有后面的各种主记录中都要用到都要用到n 日期:财务会计组织架构会计科目表集团集团会计科目表会计科目表00020002会计科目表会计科目表00010001n 会计科目表是下属的一个会计科目表是下属的一个或多个公司代码所需的所或多个公司代码所需的所有会计科目的列表有会计科目的列表n 基于企业对于法定报表披基于企业对于法定报表披露或其他国家集团公司的露或其他国家集团公司的要求要求,可以定义多套会计科可以定义多套会计科目表目表n 会计科目表包括科目代码会计科目表包括科目代码,科目名称科目名称,每个会
8、计科目的每个会计科目的科目属性科目属性(如资产负债科目如资产负债科目或利润表科目等或利润表科目等)及其他会及其他会计科目表层次的科目主数计科目表层次的科目主数据内容据内容日期:会计科目表会计科目表00010001集团集团财务会计组织架构公司代码n 每个公司代码对应到一个会计科目每个公司代码对应到一个会计科目表上表上n 每个公司代码代表一个独立的会计每个公司代码代表一个独立的会计实体实体n 法定的资产负债表和利润表在公司法定的资产负债表和利润表在公司代码层次出具代码层次出具n 为了同时管理几个单独的公司并同为了同时管理几个单独的公司并同时使用同一套完整的会计科目表时使用同一套完整的会计科目表,可
9、可以在会计科目表层次下建立多个公以在会计科目表层次下建立多个公司代码司代码n 每个科目在公司代码层次也有自己每个科目在公司代码层次也有自己的主数据记录的主数据记录(如如,字段状态组等字段状态组等)n 公司的实际业务是在公司代码层次公司的实际业务是在公司代码层次输入系统的输入系统的公司代码公司代码00010001公司代码公司代码00020002公司代码公司代码00030003会计科目表会计科目表00020002日期:财务会计组织架构利润中心会计科目表会计科目表00010001集团集团会计科目表会计科目表00020002公司代码公司代码00010001利润中心利润中心2 2利润中心利润中心3 3利
10、润中心利润中心1 1公司代码公司代码00020002利润中心利润中心3 3利润中心利润中心2 2利润中心利润中心1 1公司代码公司代码00030003利润中心利润中心2 2利润中心利润中心1 1n 每个企业都可以按照地域每个企业都可以按照地域(如如,分支机构分支机构,工厂等工厂等),),功能功能(如如,生生产性质产性质,销售性质等销售性质等)或产品或产品(如如,产品范围产品范围,产品线等产品线等)等分成不等分成不同的独立的利润主体同的独立的利润主体,即为利即为利润中心润中心n 利润中心主要用于分析企业内利润中心主要用于分析企业内每个利润主体的损益情况，其每个利润主体的损益情况，其中包括销售行为
11、的损益分析和中包括销售行为的损益分析和阶段性损益分析阶段性损益分析n 利润中心级别资产负债表利润中心级别资产负债表/损损益表益表省公司本部省公司本部利润中心组利润中心组会计科目表会计科目表（PPPP）省公司本部省公司本部（0001）SS供电局供电局（0002）物资总公司物资总公司（0003）公司代码公司代码会计科目表会计科目表SS供电局供电局利润中心组利润中心组物资总公司物资总公司利润中心组利润中心组利润中心组利润中心组省公司本部省公司本部机关财务机关财务物资公司本部物资公司本部结算中心结算中心利润中心利润中心SS供供电电局局本本部部SS供供电电局局城城区区分分局局SS供供电电局局城城东东供供
12、电电分分局局SS供供电电局局城城北北供供电电分分局局SS供供电电局局城城南南供供电电分分局局SS供供电电局局电电费费管管理理中中心心SS供供电电局局客客户户服服务务中中心心SS供供电电局局电电能能计计量量中中心心SS供供电电局局B县县供供电电分分局局SS供供电电局局A县县供供电电分分局局SS供供电电局局D供供电电分分局局SS供供电电局局C供供电电分分局局SS供供电电局局F供供电电分分局局SS供供电电局局E供供电电分分局局SS供供电电局局离离退退休休办办SS供供电电局局送送电电工工区区电力财务组织架构概览日期:2019/11/21目录财务会计概览财务会计概览财务会计组织架构财务会计组织架构财务会
13、计主数据财务会计主数据财务会计日常处理财务会计日常处理财务会计子模块介绍财务会计子模块介绍 日期:2019/11/21主数据与交易数据29992999200020001999199919981998在系统中不经常在系统中不经常改动的数据用于改动的数据用于一个较长的时间，一个较长的时间，可一次录入多次可一次录入多次使用，并使用在使用，并使用在系统中各系统中各模块。模块。主数据主数据19981998描述日常业务处描述日常业务处理的动态数据。理的动态数据。交易数据交易数据凭证分录凭证分录发票发票付款付款凭证分录凭证分录发票发票付款付款供应商主记录供应商主记录资产主记录资产主记录总帐科目总帐科目客户主
14、数据客户主数据供应商主数据供应商主数据资产主数据资产主数据日期:2019/11/21财务会计模块主数据客户主数据会计科目供应商主数据银行主数据物料主数据资产主数据财务会计模块主数据日期:2019/11/21财务会计模块财务会计模块主数据主数据客户主数据供应商主数据银行主数据物料主数据资产主数据财务会计模块主数据会计科目日期:2019/11/21财务会计模块主数据会计科目科目组 固定资产类固定资产类 总帐类总帐类 物料相关物料相关 利润表相关利润表相关会计科目表会计科目表 科目组科目组 现金流量相关现金流量相关控制数据控制数据货币必选统驭科目隐藏科目管理科目管理行项目管理可选未清项管理可选.必输
15、字段科目的编号范围定义会计科目表中公司代码层次的字段状态组（即屏幕中显示的字段格式）隐藏显示必输可选日期:2019/11/21财务会计模块主数据会计科目科目主数据会计科目表层次公司代码层次货币税务类别统驭科目未清项管理行项目管理日期:2019/11/21财务会计模块财务会计模块主数据主数据会计科目供应商主数据银行主数据物料主数据资产主数据财务会计模块主数据财务会计模块主数据客户主数据客户主数据日期:2019/11/21客户主数据客户主数据 科目组科目组国内客户国内客户数值数值10,000-10,000-49,99949,999内部内部国外客户国外客户数值数值50,000-50,000-89,9
16、9989,999内部内部关联企业关联企业A-ZA-Z外部外部一次性客户一次性客户数值数值90,00090,000内部内部字母字母财务会计模块主数据财务会计模块主数据客户主数据客户主数据科目组科目组每个科目组的编号范围主数据字段的状态客户的属性（是否一次性？）日期:2019/11/21财务会计模块主数据财务会计模块主数据客户主数据客户主数据Reconciliation acctnnnnnnPayment termsZB01Item sorting0005统驭科目付款条件ZB01行项目索引0005Sales districtSales districtNORD001NORD001Sales off
17、iceSales officeB001B001Price groupPrice group0101销售范围NORD001NORD001NORD001NORD001销售办公室B001B001B001B001定价方案01010101客户地址客户银行信息公司代码中的财务信息公司代码中的财务信息公司代码中的销售信息公司代码中的销售信息销售视图信息销售视图信息总体视图信息总体视图信息公司代码公司代码 00010001集团层次集团层次公司代码层次公司代码层次会计视图信息会计视图信息1301010000日期:2019/11/21应收帐款明细帐应收帐款明细帐应收帐款科目应收帐款科目应交税金应交税金销项税科目销
18、项税科目 收入科目收入科目客户客户 0001 000111.00011.00011.00011.00010.00010.0001.0001.000财务会计模块主数据客户主数据客户统驭科目总帐总帐日期:2019/11/21总账与其他明细帐的集成明细帐与总帐实时对帐明细帐与总帐实时对帐对一个业务处理的所有凭证均通过预定义的科目间对一个业务处理的所有凭证均通过预定义的科目间关系而联系在一起。当明细帐中发生记帐业务时，关系而联系在一起。当明细帐中发生记帐业务时，其行项目将自动记到相应的总帐统驭科目中，并反其行项目将自动记到相应的总帐统驭科目中，并反映在资产负债表上。映在资产负债表上。对总帐科目余额的实
19、时、自动更新确保了：对总帐科目余额的实时、自动更新确保了：总帐与明细帐始终是一致的总帐与明细帐始终是一致的 集成的报表可以显示明细帐中的具体凭证集成的报表可以显示明细帐中的具体凭证 财务信息系统可以马上显示所有与资产和损益相关财务信息系统可以马上显示所有与资产和损益相关的帐务的帐务日期:2019/11/21统驭科目 l统驭科目是用来联系明细分类帐和总分类帐的总帐科目。l统驭科目和明细分类帐在过帐业务时平行更新。n行项目明细保持在明细分类帐中。行项目明细保持在明细分类帐中。n汇总信息则保留在统驭科目中。汇总信息则保留在统驭科目中。n统驭科目不能直接进行过帐。统驭科目不能直接进行过帐。凭证输入凭证
20、输入 平平行行统驭科目统驭科目G/L 会计会计供应商供应商/客户客户/资产资产明细分类帐明细分类帐R/3系统系统日期:2019/11/21财务会计模块财务会计模块主数据主数据会计科目客户主数据银行主数据物料主数据资产主数据财务会计模块主数据财务会计模块主数据供应商主数据供应商主数据日期:2019/11/21供应商主数据供应商主数据 科目组科目组国内供应商国内供应商数值数值10,000-10,000-49,99949,999内部内部国外供应商国外供应商数值数值50,000-50,000-89,99989,999内部内部关联企业关联企业A-ZA-Z外部外部一次性供应商一次性供应商数值数值90,00
21、090,000内部内部字母字母财务会计模块主数据财务会计模块主数据供应商主数据供应商主数据科目组科目组日期:2019/11/21 01 0005统驭科目付款条件01行项目索引0005 001001 B001B001 0101采购定单货币001001001001最小定单数量B001B001B001B001电话号码010121-6391558821-63915588供应商地址供应商银行信息公司代码中的财务信息公司代码中的财务信息公司代码中的采购信息公司代码中的采购信息采购视图信息采购视图信息总体视图信息总体视图信息公司代码公司代码 0001 0001集团层集团层次次公司代码层公司代码层次次会计视图
22、信息会计视图信息1301010000财务会计模块主数据财务会计模块主数据供应商主数据供应商主数据日期:2019/11/21应付帐款子模块应付帐款子模块应付帐款科目应付帐款科目应交税金应交税金进项税进项税 费用科目费用科目供应商供应商0001000111.00011.00011.00011.00010.00010.0001.0001.000财务会计模块主数据供应商主数据供应商统驭科目总帐子模块总帐子模块日期:2019/11/21财务会计模块财务会计模块主数据主数据会计科目客户主数据银行主数据物料主数据供应商主数据财务会计模块主数据财务会计模块主数据资产主数据资产主数据日期:2019/11/21资
23、产主数据资产主数据 资产类别资产类别房屋建筑物房屋建筑物3100031000非在建工程非在建工程10,000-10,000-19,99919,999内部内部机器设备机器设备320003200020,000-20,000-29,99929,999内部内部交通工具交通工具330003300030,000-30,000-39,99939,999内部内部在建工程在建工程3400034000内部内部3100310032003200330033003400340040,000-40,000-49,99949,999非在建工程非在建工程非在建工程非在建工程在建工程管理在建工程管理财务会计模块主数据财务会计模
24、块主数据资产类别资产类别日期:2019/11/21 01 0005成本中心 001001 B001B001 0101折旧模型0101折旧年限1010固定资产名称固定资产单位/数量时间相关性信息时间相关性信息折旧范围信息折旧范围信息总体视图信息总体视图信息3100公司代码公司代码 0001 0001财务会计模块主数据财务会计模块主数据固定资产主数据固定资产主数据日期:2019/11/21固定资产子模块固定资产子模块固定资产科目固定资产科目银行科目银行科目固定资产固定资产 100001 10000110.00010.00010.00010.00010.00010.000财务会计模块主数据固定资产主
25、数据固定资产统驭科目总帐子模块总帐子模块日期:2019/11/21目录财务会计概览财务会计概览财务会计组织架构财务会计组织架构财务会计主数据财务会计主数据财务会计日常处理财务会计日常处理财务会计子模块介绍财务会计子模块介绍 日期:2019/11/211 1个会计凭证个会计凭证SAP SAP 文档号码文档号码 1250000000112500000001销售收入销售收入100000100000税金税金 10000100001100001100001100001100001 1个实际业务个实际业务发票发票 1001 1001100 100 件件 100000 100000税金税金 10000 10
26、000110000110000会计文档/会计原则会计原则n系统对于企业中每一个实际的业务系统对于企业中每一个实际的业务(如如,开立一开立一张发票张发票)对应财务系统中的一张会计凭证对应财务系统中的一张会计凭证,并产并产生一个唯一的凭证号码生一个唯一的凭证号码n所有的凭证号码有系统统一进行内部给号所有的凭证号码有系统统一进行内部给号n此凭证号码用于连接其他原始单据此凭证号码用于连接其他原始单据(如如,实际的实际的发票号码发票号码)。日期:2019/11/21凭证日期凭证日期凭证类凭证类型型过帐日期过帐日期 货币货币 凭证号码凭证号码过帐码过帐码 31 31供应商号码供应商号码 100000000
27、11000000001金额金额 1100 1100过帐码过帐码 40 40费用科目号码费用科目号码 5105010100 5105010100 金额金额 1000 1000 代码代码 (10%)(10%)100100会计文档/会计原则会计文档结构在中在中,每个会计文档包括每个会计文档包括:文档抬头和两条或更多行项目文档抬头和两条或更多行项目(最多最多999999条行项目条行项目)日期:2019/11/21会计文档/会计原则会计文档结构文档抬头行项目日期:2019/11/21n凭证类型对于不同的业务交易是不同的凭证类型对于不同的业务交易是不同的n凭证类型用于控制过帐的帐户类型凭证类型用于控制过帐
28、的帐户类型(如如:供应商供应商,客户客户,总帐等总帐等)n凭证类型和凭证号码段相连凭证类型和凭证号码段相连,用于指定产生的凭证号码用于指定产生的凭证号码帐户类型帐户类型业务交易业务交易凭证号码凭证号码100000001100000001供应商供应商发票发票会计文档结构凭证抬头会计凭证类型日期:0101 02020505 0606 0707 0808 0909 1010 1111 1212 1313 1414 1515 1616打开的过帐期间(0101 0202 0303 0404 0505 0606 0707 0808 0909 1010 1111 1212关闭期间日历年度(会计年度会计年度
29、客户客户0001.0001.发票发票 18000000251800000025日期日期 25.03.YYYY25.03.YYYY金额金额1,1001,1001100元客户客户00010001(:余额结转)会计文档结构凭证抬头过帐期间日期:2019/11/21基于公司代码基于公司代码/利润中心的有效过帐期间利润中心的有效过帐期间-1-1-1-1-1-101010101020202020303030304040404-阶段阶段 2 -2 -阶段阶段 1 -1 -对于帐户类型对于帐户类型 D D对于帐户类型对于帐户类型 S S固定资产类固定资产类客户类客户类供应商类供应商类其他总帐类其他总帐类过帐期
30、间控制01010101020202020303030304040404对于帐户类型对于帐户类型 M M物料类物料类050505050606060607070707080808080909090910101010111111111212121213131313141414141515151516161616010101010202020203030303040404040505050506060606070707070808080809090909101010101111111112121212131313131414141415151515161616160101010102020202030
31、303030404040405050505060606060707070708080808090909091010101011111111121212121313131314141414151515151616161601010101020202020303030304040404050505050606060607070707080808080909090910101010111111111212121213131313141414141515151516161616050505050606060607070707080808080909090910101010111111111212121
32、213131313141414141515151516161616对于帐户类型对于帐户类型 K K对于帐户类型对于帐户类型 A A日期:2019/11/21 过帐码用于控制本条行项目的过帐借方或贷方借方或贷方屏幕字段选择屏幕字段选择(过帐的输入规则等过帐的输入规则等)有效的帐户类型有效的帐户类型(D,K,S,)(D,K,S,)控制控制会计文档结构行项目会计凭证记帐码日期:2019/11/21预制凭证预制凭证真不知道用哪个成本中心真不知道用哪个成本中心记帐！记帐！记帐前需要证实记帐前需要证实该日记帐分录。该日记帐分录。想要记帐前审核想要记帐前审核日期:2019/11/21预制凭证处理过程预制凭证
33、处理过程完成并在稍后记帐完成并在稍后记帐完成并在稍后记帐完成并在稍后记帐显示显示预制的凭证预制的凭证显示显示/更改更改/审核审核预制凭证预制凭证输入未完输入未完成凭证成凭证应用程序应用程序数据库数据库预制预制 凭证凭证总帐科目总帐科目客户客户供应商供应商更新更新事务值未事务值未更新！更新！显示显示预制的凭证预制的凭证总帐科目总帐科目客户客户供应商供应商事务值事务值更新！更新！记帐记帐 预制凭证预制凭证日期:2019/11/21凭证处理过程凭证处理过程预制凭证预制凭证过帐凭证过帐凭证冲销凭证冲销凭证 日期:2019/11/21提问与讨论日期:2019/11/21目录财务会计概览财务会计概览财务会
34、计组织架构财务会计组织架构财务会计主数据财务会计主数据财务会计日常处理财务会计日常处理财务会计子模块介绍财务会计子模块介绍 日期:2019/11/21财务会计模块财务会计模块总帐子模块业务流程总帐子模块业务流程应收帐款子模块业务流程应收帐款子模块业务流程应付帐款子模块业务流程应付帐款子模块业务流程固定资产管理子模块业务流程固定资产管理子模块业务流程财务会计目录财务会计目录日期:2019/11/21报表报表主记录主记录总帐总帐总帐会计的主要任务是从财务会计的角度记录发生的业务并且以会计报表的形式总帐会计的主要任务是从财务会计的角度记录发生的业务并且以会计报表的形式汇报经营的结果。汇报经营的结果。
35、资产负债表资产负债表利润表利润表科目过帐科目过帐应付帐款应付帐款应收帐款应收帐款固定资产管理固定资产管理销售及分销销售及分销物料管理物料管理成本控制成本控制项目管理项目管理人力资源管理人力资源管理总帐会计总帐会计日期:2019/11/21财务部门财务部门细部作业细部作业组织结构（科目表、公司、业务领域、组织结构（科目表、公司、业务领域、信用控制范围）信用控制范围）会计科目主数据（一般数据、面向每会计科目主数据（一般数据、面向每个公司的数据）个公司的数据）银行主数据银行主数据币种币种部门间整合点部门间整合点物料管理模块到总帐自动过帐的设置物料管理模块到总帐自动过帐的设置销售分销模块到总帐自动过帐
36、的设置销售分销模块到总帐自动过帐的设置财务主数据财务主数据月结月结年结年结每日操作每日操作总帐会计总帐会计日期:2019/11/21组织结构组织结构会计科目会计科目主数据主数据银行主数据银行主数据币种币种详细流程：财务主数据详细流程：财务主数据科目表公司业务领域信用控制范围 通用数据 面向各个公司的 数据 银行的名称、地址、相应国家特殊的信息 本公司使用的银行 客户、供应商的银行支持多种货币货币代码采用标准汇率月末外币价值重估外币报表总帐会计总帐会计日期:2019/11/21财务部门财务部门细部作业细部作业手工录入凭证手工录入凭证从其它模块自动转入凭证从其它模块自动转入凭证科目管理科目管理部门
37、间整合点部门间整合点很多凭证由其它模块自动生成很多凭证由其它模块自动生成凭证中的成本归集对象信息：成本中凭证中的成本归集对象信息：成本中心心财务主数据财务主数据月结月结年结年结每日操作每日操作总帐会计总帐会计日期:2019/11/21手工录入凭证手工录入凭证其它模块其它模块自动转入自动转入科目管理科目管理详细流程：每日操作详细流程：每日操作-手工录入凭证手工录入凭证标准凭证重复性凭证待审核凭证样板凭证不完整凭证凭证的修改和反冲不可删除总帐会计总帐会计日期:2019/11/21手工录入凭证手工录入凭证其它模块其它模块自动转入自动转入科目管理科目管理详细流程：每日操作详细流程：每日操作-其它模块自
38、动转入其它模块自动转入总帐会计总帐会计日期:2019/11/21手工录入凭证手工录入凭证其它模块其它模块自动转入自动转入科目管理科目管理详细流程：每日操作详细流程：每日操作-科目管理科目管理科目余额查询凭证查询查询修改凭证行凭证反冲科目清理总帐会计总帐会计日期:2019/11/21财务部门财务部门细部作业细部作业开新的会计期间开新的会计期间;完成并关闭应收、应付和物料管理等模完成并关闭应收、应付和物料管理等模块块;每期重复性业务记帐每期重复性业务记帐;反冲上一月份的应计帐项反冲上一月份的应计帐项;与分类帐对帐与分类帐对帐;确保销售部门的帐单都已过入总帐确保销售部门的帐单都已过入总帐;银行对帐银
39、行对帐;生成过期应收帐款报告；生成过期应收帐款报告；每月应计收支；每月应计收支；进行每月成本分摊进行每月成本分摊;关成本模块；关成本模块；外币价值重估外币价值重估;关总帐关总帐;部门间整合点部门间整合点销售部门的帐单都已过帐销售部门的帐单都已过帐其它子模块本期业务都以完成并关闭其它子模块本期业务都以完成并关闭成本模块的成本、费用分摊成本模块的成本、费用分摊财务主数据财务主数据月结月结年结年结每日操作每日操作总帐会计总帐会计日期:2019/11/21出法定出法定会计报表会计报表帐务信息的帐务信息的对帐和存档对帐和存档开下一个开下一个会计期间会计期间月结流程：月结流程：关上一个关上一个会计期间会计
40、期间出法定会计出法定会计报表的准备报表的准备在其它模块的准备工作：固定资产、销售分销、物料管理等应收、应付科目余额的确认应收、应付帐款的调整 科目的分析银行对帐;外币价值重估;发现并处理未记帐的凭证（进行每月成本分摊）定义会计报表必须在期末记帐的业务合并会计报表的准备和编制 压缩日记帐 余额审计记录 对帐报表 余额清单 未结项目清单总帐会计总帐会计日期:2019/11/21财务部门财务部门细部作业细部作业开新的会计期间开新的会计期间科目余额结转科目余额结转关旧的会计年度关旧的会计年度编制会计年报编制会计年报会计数据存档会计数据存档部门间整合点部门间整合点其它模块（固定资产管理）的年结其它模块（
41、固定资产管理）的年结财务主数据财务主数据月结月结年结年结每日操作每日操作总帐会计总帐会计日期:2019/11/21年结流程：年结流程：编报法定会计编报法定会计报表的准备报表的准备关上一会计年度关上一会计年度编制法定会计编制法定会计报表报表编制其它帐务编制其它帐务信息报表信息报表开新的开新的会计期间会计期间上一会计年度上一会计年度的年末科目余额的年末科目余额报表报表所有科目的所有科目的余额结转余额结转下一会计年度的下一会计年度的年初科目余额年初科目余额报表报表凭证存档凭证存档01/0201/0203/1503/15总帐会计总帐会计日期:余额结转：系统提供若干用于将科目余额结转到下一财务年度的程序
42、余额结转：系统提供若干用于将科目余额结转到下一财务年度的程序科目结转时：损益类科目的余额结转到本年利润科目 资产类科目以及客户、供应商的余额结转到这些科目本身Balance SheetCustomerVendorP&LRE总帐会计日期:2019/11/21财务会计模块财务会计模块总帐子模块业务流程总帐子模块业务流程应收帐款子模块业务流程应收帐款子模块业务流程应付帐款子模块业务流程应付帐款子模块业务流程固定资产管理子模块业务流程固定资产管理子模块业务流程财务会计目录财务会计目录日期:2019/11/21财务部门财务部门细部作业细部作业客户主数据共享客户主数据共享客户分类客户分类客户代码标准化客户
43、代码标准化过帐时的默认信息过帐时的默认信息部门间整合点部门间整合点客户主数据包含销售部门、库存部门客户主数据包含销售部门、库存部门和财务部门需要的信息：订单处理信和财务部门需要的信息：订单处理信息、发运信息、财务信息息、发运信息、财务信息不同层次的单位可以共享不同层次的不同层次的单位可以共享不同层次的客户主数据客户主数据维护客户维护客户主数据主数据收款处理收款处理应收项目应收项目的清理的清理应收凭证应收凭证的录入的录入客户分析客户分析销售部门销售部门定期业务定期业务处理处理应收帐款会计应收帐款会计日期:2019/11/21详细流程：维护客户主数据详细流程：维护客户主数据输入通用数据输入通用数据
44、 输入公司级输入公司级的数据的数据 输入销售区域输入销售区域数据数据 客户名称地址电话银行信息市场信息联系人信息对应的总帐科目付款条件付款方法银行信息通信信息订单处理数据发运信息帐单信息应收帐款会计应收帐款会计日期:2019/11/21财务部门财务部门细部作业细部作业销售产品的发票销售产品的发票非产品相关的发票非产品相关的发票贷项凭单贷项凭单借项凭单借项凭单退货退货税的计算税的计算部门间整合点部门间整合点销售订单信息销售订单信息发货信息发货信息发票（应收帐款）信息发票（应收帐款）信息维护客户维护客户主数据主数据收款处理收款处理应收项目应收项目的清理的清理应收凭证应收凭证的录入的录入客户分析客户
45、分析销售部门销售部门定期业务定期业务处理处理应收帐款会计应收帐款会计日期:2019/11/21详细流程：应收凭证的录入详细流程：应收凭证的录入（销售分销模块）（销售分销模块）开发票开发票（应收帐款模块）（应收帐款模块）发票发票/贷项凭单贷项凭单应收帐款应收帐款凭证凭证发票借项凭单贷项凭单退货非产品相关的发票贷项凭单应收帐款会计应收帐款会计日期:2019/11/21客户付款客户付款帐单帐单发货发货发货文件发货文件销售订单销售订单发票发票发票发票会计会计/应收帐款应收帐款-在销售分销模块中输入发票时，应收帐款的信息会被自动地传递到应收在销售分销模块中输入发票时，应收帐款的信息会被自动地传递到应收帐
46、款模块相应的客户帐户中，用于后续的收款。帐款模块相应的客户帐户中，用于后续的收款。-发票会被赋予一个唯一的会计凭证号码。销售分销模块中的发票号会被发票会被赋予一个唯一的会计凭证号码。销售分销模块中的发票号会被传递并记录在应收帐款模块中凭证的参考号码字段。传递并记录在应收帐款模块中凭证的参考号码字段。应收帐款会计应收帐款会计日期:2019/11/21财务部门财务部门细部作业细部作业一次收款对应多张发票一次收款对应多张发票部分收款部分收款多收款多收款收款误差收款误差预收款预收款现金折扣现金折扣部门间整合点部门间整合点客户的应收帐款金额客户的应收帐款金额销售订单的付款信息：付款条件销售订单的付款信息
47、：付款条件/现金现金折扣折扣维护客户维护客户主数据主数据收款处理收款处理应收项目应收项目的清理的清理应收凭证应收凭证的录入的录入客户分析客户分析销售部门销售部门定期业务定期业务处理处理应收帐款会计应收帐款会计日期:2019/11/21支票付款在系统中使用客户付款的功能手工处理。可以处理以下几种情形：支票付款在系统中使用客户付款的功能手工处理。可以处理以下几种情形：-对应帐户-作为部分付款-对应超过一条的未结项目客户客户 X$500 产品发票产品发票$500 产品发票产品发票$1000$1000$1000客户客户 X$2000 产品发票产品发票客户客户 X-没有未结项目没有未结项目-应收帐款会计
48、应收帐款会计日期:2019/11/21财务部门财务部门细部作业细部作业结清未结项目结清未结项目转移未结项目转移未结项目坏帐的确认坏帐的确认退款退款被错误对应的付款被错误对应的付款结转业务的取消结转业务的取消部门间整合点部门间整合点维护客户维护客户主数据主数据收款处理收款处理应收项目应收项目的清理的清理应收凭证应收凭证的录入的录入客户分析客户分析销售部门销售部门定期业务定期业务处理处理应收帐款会计应收帐款会计日期:2019/11/21客户帐户的维护客户帐户的维护结清未结项结清未结项目目转移未结项转移未结项目目退款退款被错误被错误对应的付款对应的付款$1000$-1000客户客户 X客户客户 X客
49、户客户 Y销帐销帐应收帐款会计应收帐款会计日期:2019/11/21财务部门财务部门细部作业细部作业实时在线分析实时在线分析科目余额科目余额未结项目未结项目付款记录付款记录到期未付天数到期未付天数客户信用额度客户信用额度部门间整合点部门间整合点客户信用信息随时更新客户信用信息随时更新由帐户余额信息可追溯到最初的业务由帐户余额信息可追溯到最初的业务信息信息维护客户维护客户主数据主数据收款处理收款处理应收项目应收项目的清理的清理应收凭证应收凭证的录入的录入客户分析客户分析销售部门销售部门定期业务定期业务处理处理应收帐款会计应收帐款会计日期:2019/11/21分析客户帐户分析客户帐户Debits:
50、1000Credits:-500Balance:500的帐户分析功能可以分析：的帐户分析功能可以分析：客户的余额客户的余额 客户的未结和已结清行项目客户的未结和已结清行项目 信用额度信用额度 客户相关的会计分录客户相关的会计分录 客户付款历史记录客户付款历史记录在中，可以定制行项目的结构，供信用控制在中，可以定制行项目的结构，供信用控制部门查看客户的发票信息部门查看客户的发票信息应收帐款会计应收帐款会计日期:2019/11/21客户的过期应收帐款报客户的过期应收帐款报告告金额金额:$2,000到期日到期日:9/5/2001过期天数过期天数:6客户客户:200001凭证凭证#:200000011
