1、.v 大学的生活丰富多彩，再加上这物价这不，一不留神，小金明显感到手头有点紧，怎么办？向爸妈要吧，生活费已经不算少了，有点张不开口，只好考虑向同寝室的几个同学借钱。v 向谁借合适呢？借多少呢？借多久呢？会不会被拒绝呢？要不要写欠条？还钱的时候要不要“意思”一下呢？v 想到这里，小金有点犹豫。v 思考：小金借钱，会碰到哪些困难？“意思”一下是什么意思？如果小金向你借钱，你会借给他吗？你或者身边的同学朋友经历过小金的苦恼吗？v 知识目标知识目标v 了解信用的含义v 了解信用的基本要素v 熟悉不同信用形式的差别和特征v 熟悉利息和利率的含义v 掌握影响利率的变动的因素v 能力目标能力目标v 判断不同
2、的信用形式v 能够用单利和复利计算方法计算利息v 区分名义利率和实际利率v 分析和解释利率对不同经济主体的影响v 分析利率的微观作用和宏观作用v 一、利息的本质一、利息的本质v 利息是在信用关系中借款人支付给贷款人的报酬，在数量关系上表现为超过本金的那部分金额。v（1）从利息的来源看，利息是剩余价值的转化形式。利息是工人在再生产过程中创造的剩余价值的一部分，是剩余价值的转化形式，是货币资本家和产业资本家共同瓜分剩余价值的结果。v（2）从借贷双方的关系看，利息是财富的分配形式。利息是利润的一部分，从而是社会总产品的组成部分，表现为社会一定时期财富的增加。v（3）从市场供求关系看，利息是借贷资本的
3、价格。v 二、利息率二、利息率v（一）利息率的含义（一）利息率的含义v 利息率是指一定时期内获得的利息额与本金的比率，简称为利率。它体现了借贷资本或生息资本的增值程度，是衡量利息量的尺度。v 利率是租赁资金的价格。资金的供给方（债权人）把一笔资金转让出去具有一定机会成本和风险机会成本和风险。v 首先，即使贷款者最终可以收回自己贷出去的总金额，但是贷款的那段时间和在这段时间错失的机会都无法找回。v 第二，把资金借给他人，可能因为主观或客观原因产生无法收回本金的分析。因此要收取一定的利息。v 利率的基本计算公式为：v 利率利息额预付借贷资本100。v 中国传统的习惯，不论是年利率、月利率、日利率都
4、用“厘”作为单位。v 年利率一般用本金的百分比百分比来表示，称为年息几厘（如年息百分之五，称为年息5厘）；v 月利率一般用本金的千分比千分比来表示，称为月息几厘（如月息千分之五，称为月息5厘）；v 日利率一般用本金的万分比万分比来表示，称为日息几厘（如日息万分之五，称为日息5厘）。v 民间常用“分”作为利率的单位。“分”是“厘”的10倍。v中国过去习惯以月利率为主，现在已正式用年利率标示。年利率、月利率和日利率之间的换算公式如下：v年利率月利率12v日利率年利率360v（二）利息的一般计算方法（二）利息的一般计算方法v 1.单利计算法v 单利计算法是指只把借贷的本金作为计算利息依据的计息方法。
5、其计算公式如下：利息：IPrnv 本利和：SP（1rn）v 其中：为利息，P为本金，r为利率，n为期限，S为本利和。v 单利计算法的特点是对利息不再计算利息，计算比较简便易行，但这种计算方法没有考虑货币的时间价值。v2.复利计算法v复利计算法就是把上一期的利息加入本金作为本期计算利息依据的计算方法，也就是通常我们说的“利滚利”。其计算公式如下：v本利和：SP（1r）nv利息：ISPv复利计算法的特点是考虑货币的时间价值，不仅对本金计算利息，而且对利息也计算利息，但计算比较繁琐。目前比较流行的还是采用单利计算法。v在印度有一个古老的传说：舍罕王打算奖赏国际象棋的发明人宰相西萨班达依尔。国王问他想
6、要什么，他对国王说：“陛下，请您在这张棋盘的第1个小格里，赏给我1粒米，在第2个小格里给2粒，第3小格给4粒，以后每一小格都比前一小格加一倍。请您把这样摆满棋盘上所有的64格的米粒，都赏给您的仆人吧！”v国王笑了，认为宰相太小家子气，但等他知道结果后，他就笑不出声了。那么，宰相要求得到的米粒到底有多少呢？v 18446744073709600000。v 推测至少相当于中国历史上1000年的粮食产量。v 思考：1元钱，每天翻一倍，30天以后数字是多少？v 提示：大约是十亿。准确数字是1073741824。v三、利率的种类三、利率的种类v（一）名义利率和实际利率（一）名义利率和实际利率v名义利率是
7、指以货币为标准计算出来的利率，通常是在没有考虑通货膨胀率条件下没有考虑通货膨胀率条件下，投资者根据借贷契约上载明的应该收到的利率或债务人应该支付的利率，也称为货币利率。v实际利率是指名义利率剔除物价变动因素剔除物价变动因素，以实物为标准计算出来的利率，它表明投资者实际所获得的利率或债务人实际所要支付的利率。v名义利率、实际利率和通货膨胀率三者之间的数量关系有两种表述方式。v第一种表述：r（iP）（1P）v第二种表述：riPv其中：r代表实际利率，i代表名义利率，P代表通货膨胀率。v第一种计算方法比较精确，一般用于核算成本和实际收益；v第二种计算方法比较直观简便，一般用于估算成本、收益及其理论阐
8、述。v（二）固定利率和浮动利率（二）固定利率和浮动利率v（三）官定利率与市场利率（三）官定利率与市场利率v（四）短期利率和长期利率（四）短期利率和长期利率v（五）一般利率和优惠利率（五）一般利率和优惠利率v（六）存款利率和贷款利率（六）存款利率和贷款利率v一、决定和影响利率的因素一、决定和影响利率的因素v（一）社会平均利润率（一）社会平均利润率v（二）借贷资本的供求状况（二）借贷资本的供求状况v（三）社会再生产的经济周期（三）社会再生产的经济周期v（四）通货膨胀指数（四）通货膨胀指数v（五）国家的经济政策（五）国家的经济政策v（六）国际利率水平（六）国际利率水平v 二、利率的作用二、利率的作用
9、v（一）利率对微观经济的调节作用（一）利率对微观经济的调节作用v 1.利率对各种市场主体的影响v 2.利率对社会财富合理分配的作用v（二）利率对宏观经济的调节作用（二）利率对宏观经济的调节作用v 1.利率对聚集闲散资金的作用v 2.利率对调节资金供求的作用v 3.利率对优化产业结构的作用v 4.利率对稳定货币流通的作用v 5.利率对调控信贷规模的作用v 6.利率对实现国际收支平衡的作用v 一、信用的定义一、信用的定义v（一）信用概念的界定（一）信用概念的界定v 1.信用是一种特殊的价值运动形式v 2.信用是以支付利息为条件的借贷行为v 3.信用是从属于商品货币经济的范畴v（二）信用的基本要素（
10、二）信用的基本要素v 1.信用主体v 2.信用标的v 3.信用载体v 4.信用条件v 二、信用的基本特征和职能二、信用的基本特征和职能v（一）基本特征（一）基本特征v 1.暂时性v 2.偿还性v 3.收益性v 4.风险性v（二）基本职能（二）基本职能v 1.信用能更有效地合理配置社会资源v 2.信用能更有效地节约流通费用，提高经济效益v 3.信用方式是调节经济的有效手段v三、信用的产生和发展三、信用的产生和发展v信用在不同的社会有不同的表现形式，分别经历了高利贷信用、资本主义信用和社会主义信用几个发展阶段。v从信用发展的历史进程来看，信用作为商品经济的重要组成部分，总是受特定的生产方式所制约，
11、同时又反映着一定的生产关系并为其服务。v 一、商业信用一、商业信用v（一）商业信用的概念及存在的意义（一）商业信用的概念及存在的意义v 指企业之间相互提供的与商品交易直接相联系的信用。包括商品赊销、分期付款、委托代销等。商业信用是一种较早的信用形式，并成为资本主义信用制度的基础。v（二）商业信用的特点（二）商业信用的特点v 1.主体是经济企业v 2.客体是商品资本v 3.规模和产业资本动态一致v（三）商业信用的局限性（三）商业信用的局限性v 二、银行信用二、银行信用v（一）银行信用的概念（一）银行信用的概念v 银行信用是指银行及其他金融机构以货币的形式提供的信用。银行信用是在商业信用发展到一定
12、阶段的基础上，克服了商业信用的局限性而产生和发展起来的。它的产生对资本主义商品经济发展起到了巨大的推动作用，并且已经成为整个信用制度的核心和主体。v（二）银行信用的特点（二）银行信用的特点v 1.主体是金融机构和社会不同的经济利益者v 2.客体是货币资金v 3.和产业资本变动的不一致性v 4.具有创造信用的功能v（三）银行信用发展的新趋势（三）银行信用发展的新趋势v 三、国家信用三、国家信用v（一）国家信用的概念（一）国家信用的概念v（二）国家信用的基本形式（二）国家信用的基本形式v 1.内债的基本形式v 2.外债的基本形式v（三）国家信用的作用（三）国家信用的作用v 1.是国家弥补财政赤字的
13、主要途径v 2.是国家筹措建设资金，优化资源配置的重要手段v 3.是宏观经济调控的重要方式v四、消费信用四、消费信用v（一）消费信用的概念（一）消费信用的概念v（二）消费信用的形式（二）消费信用的形式v1.分期付款v2.信用卡消费v3.消费信贷v 五、国际信用五、国际信用v（一）国际信用的概念（一）国际信用的概念v（二）国际信用的形式（二）国际信用的形式v 1.出口信贷v 2.国际商业贷款v 3.政府贷款v 4.国际金融机构贷款v 5.补偿贸易v 6.国际债券v 7.国际租赁v六、民间信用六、民间信用v（一）民间信用的概念（一）民间信用的概念v（二）民间信用的特点（二）民间信用的特点v1.信用
14、主体一般是个体经营者和家庭个人消费者。v2.信用客体逐步由以实物为主转向以货币资金为主。v3.资金用途由生活消费逐步转向生活消费和生产消费并重。v4.利率一般要高于银行同期贷款利率，有些甚至具有高利贷性质。v1.利息率通常用分数表示：百分数表示的为年利率，千分数表示的利率为月利率，万分数表示的利率为日利率。v2.决定和影响利率的基本因素有：平均利润率、货币资金的供求关系、国家经济政策、物价水平、信用的期限与风险、国际因素等。v3.利率的经济功能表现为通过利率水平的变化、利率结构的调整来影响其他经济变量的过程。利率作为借贷资金的价格既影响货币的流量，又影响货币的存量；既影响储蓄与投资，又影响物价
15、和经济发展。v 4.经济学中的信用是指商品和货币的所有者（即贷者）把商品或货币的使用权暂时让渡给商品或货币的使用者（即借者），到期偿还并支付一定利息的价值运动形式。它是一种特殊的价值运动形式，是以支付利息为条件的借贷行为，从属于商品货币经济的范畴。信用关系的成立应具备四大要素：即信用主体、信用标的、信用载体和信用条件。v 5.信用形式就是信用关系表现出来的具体形式。主要有商业信用、银行信用、国家信用、消费信用、国际信用、民间信用等主要形式。其中商业信用是信用制度的基础，银行信用是信用制度的主体。v1.试分析决定和影响利率的因素有哪些？v2.名义利率与实际利率的关系？v3.利率功能的发挥必须具备
16、哪些条件？v4.简述信用的基本特征与职能。v5.商业信用与银行信用的主要区别有哪些？v1.甲企业是生产焦炭的企业，乙企业是生产钢材的企业，如果甲企业把焦炭赊销给乙企业，乙企业开具一张商业票据给甲企业。甲企业和乙企业之间存在信用关系吗？是什么信用形式呢？这种信用形式有什么特点？v2.小李为了买房，向银行贷款100万，思考这种信用属于哪种信用形式？在该信用活动中，各种信用要素分别是什么？v1.假如张先生有10万元人民币，年利率为3%，分别采用单利和复利方法，帮他计算一下2年后的本利和。v2.白领李小加打算明年结婚，在某大城市市区通过按揭贷款买了套100平方米的住房，2万元每平方，房款总额200万，假设首付五成，按揭年数20年。通过网络房贷计算器查一查，在当前贷款利率水平下，如果按照等额本息法偿还，李小加每月要还款多少钱？如果加息1%，每个月要多还多少钱？
