1、社会保障概论社会保障概论（第三版）（第三版）孙光德 董克用 主编 社会保障概论（第三版）社会保障概论（第三版）2121世纪劳动与社会保障系列教材世纪劳动与社会保障系列教材 社会保障概论（第三版）社会保障概论（第三版）2121世纪劳动与社会保障系列教材世纪劳动与社会保障系列教材第第9章章老年社会保障（上）老年社会保障（上）社会保障概论（第三版）社会保障概论（第三版）2121世纪劳动与社会保障系列教材世纪劳动与社会保障系列教材本章学习要点本章学习要点l老年社会保障的概念和意义l老年社会保障的历史发展概况l老年社会保险制度的基本类型、原则和实施方式l老年社会福利的主要内容 社会保障概论（第三版）社会
2、保障概论（第三版）2121世纪劳动与社会保障系列教材世纪劳动与社会保障系列教材9.1 9.1 老年社会保障的概念及其在社会保老年社会保障的概念及其在社会保障体系中的重要地位障体系中的重要地位9.1.1 老年社会保障的概念及对象 老年社会保障老年社会保障是社会保障系统中的一个主要项目，是社会保障系统中的一个主要项目，是对退出劳动领域或无劳动能力的老年人实行的社是对退出劳动领域或无劳动能力的老年人实行的社会保险和社会救助措施，包括经济、医疗以及服务会保险和社会救助措施，包括经济、医疗以及服务照料等方面的社会保险和社会救助。照料等方面的社会保险和社会救助。老年社会保障的对象是社会上的老年人老年社会保
3、障的对象是社会上的老年人 社会保障概论（第三版）社会保障概论（第三版）2121世纪劳动与社会保障系列教材世纪劳动与社会保障系列教材9.1 9.1 老年社会保障的概念及其在社会保障老年社会保障的概念及其在社会保障体系中的重要地位体系中的重要地位9.1.2 老年社会保障的重要性 老年社会保障在社会保障体系中的地位最重要，是社会保障的老年社会保障在社会保障体系中的地位最重要，是社会保障的核心部分。一般来讲，老年是人生中劳动能力减弱的阶段。这核心部分。一般来讲，老年是人生中劳动能力减弱的阶段。这一点与失业现象不同，失业并不完全意味着劳动能力的减弱或一点与失业现象不同，失业并不完全意味着劳动能力的减弱或
4、丧失，失业者还可以重新回到工作岗位；而老年则意味着人生丧失，失业者还可以重新回到工作岗位；而老年则意味着人生劳动能力的丧失，意味着永久性的劳动能力的丧失，意味着永久性的“失业失业”。从这种意义上说，。从这种意义上说，由年老导致的无劳动能力是一种确定性的和不可避免的风险。由年老导致的无劳动能力是一种确定性的和不可避免的风险。其他社会保障项目如工伤保险、残疾人保障等，虽然这些事件其他社会保障项目如工伤保险、残疾人保障等，虽然这些事件导致劳动能力丧失的程度可能比老年更严重，但是其人数和需导致劳动能力丧失的程度可能比老年更严重，但是其人数和需要的资金量大大少于老年保障，其对社会经济的影响力是不能要的资
5、金量大大少于老年保障，其对社会经济的影响力是不能与老年社会保障相比的。与老年社会保障相比的。社会保障概论（第三版）社会保障概论（第三版）2121世纪劳动与社会保障系列教材世纪劳动与社会保障系列教材9.3 9.3 现代老年社会保障的基本类型现代老年社会保障的基本类型9.3.1 投保资助型老年保障模式 这是世界上大多数国家实行的养老保障模式。这是世界上大多数国家实行的养老保障模式。投保资助型养老保障制度是由社会共同负担、社会共同享有投保资助型养老保障制度是由社会共同负担、社会共同享有的保险模式。这种模式的特点是：企业、个人投保占主要部分，的保险模式。这种模式的特点是：企业、个人投保占主要部分，国家
6、承担补贴或资助。国家承担补贴或资助。三个层次的养老金标准：第一个层次是普遍养老金；第二个三个层次的养老金标准：第一个层次是普遍养老金；第二个层次是雇员退休金；第三个层次是企业补充退休金。层次是雇员退休金；第三个层次是企业补充退休金。这种保障模式的资金管理难度较大，需要的科学性也很强，这种保障模式的资金管理难度较大，需要的科学性也很强，同时它的管理成本也比较高。美国属于比较典型的投保资助型同时它的管理成本也比较高。美国属于比较典型的投保资助型养老保险。我国自养老保险。我国自20世纪世纪90年代年代以来对养老保险制度进行了改以来对养老保险制度进行了改革，基本目标就是向这种投保资助型的方向发展。革，
7、基本目标就是向这种投保资助型的方向发展。社会保障概论（第三版）社会保障概论（第三版）2121世纪劳动与社会保障系列教材世纪劳动与社会保障系列教材9.3 9.3 现代老年社会保障的基本类型现代老年社会保障的基本类型9.3.2 福利国家型老年保障模式 福利国家的模式是指在实行与职业相关联的养老保险的同时，福利国家的模式是指在实行与职业相关联的养老保险的同时，还实行普遍养老金计划，从而达到高水平养老保障的养老金体还实行普遍养老金计划，从而达到高水平养老保障的养老金体制，其代表性国家有英国、北欧国家以及英联邦国家。制，其代表性国家有英国、北欧国家以及英联邦国家。福利国家养老保障模式主要是在第二次世界大
8、战之后发展起福利国家养老保障模式主要是在第二次世界大战之后发展起来的。反映在老年保障上就是比较慷慨的养老金给付水平。其来的。反映在老年保障上就是比较慷慨的养老金给付水平。其资金主要来源于国家财政，政府将税收收入通过转移支付的方资金主要来源于国家财政，政府将税收收入通过转移支付的方式向普遍养老金供款。式向普遍养老金供款。20世纪世纪70年代年代以来，福利国家出现危机。以来，福利国家出现危机。社会保障概论（第三版）社会保障概论（第三版）2121世纪劳动与社会保障系列教材世纪劳动与社会保障系列教材9.3 9.3 现代老年社会保障的基本类型现代老年社会保障的基本类型9.3.3 强制储蓄型老年保障模式
9、这种模式下的养老保障基金来自于雇主和雇员两个方面，国家这种模式下的养老保障基金来自于雇主和雇员两个方面，国家不进行直接的投入，只是给予税收和利率的政策性支持。以新不进行直接的投入，只是给予税收和利率的政策性支持。以新加坡为代表的中央公积金制度是这种模式的典型代表。由中央加坡为代表的中央公积金制度是这种模式的典型代表。由中央政府决策和自上而下地组织开展强制储蓄，是这种制度的明显政府决策和自上而下地组织开展强制储蓄，是这种制度的明显特点。特点。社会保障概论（第三版）社会保障概论（第三版）2121世纪劳动与社会保障系列教材世纪劳动与社会保障系列教材9.3 9.3 现代老年社会保障的基本类型现代老年社
10、会保障的基本类型9.3.3 强制储蓄型老年保障模式 新加坡的中央公积金模式成为世界上社会保障的一个成功范例，新加坡的中央公积金模式成为世界上社会保障的一个成功范例，在在20世纪世纪80年代年代取得了令人瞩目的成就：取得了令人瞩目的成就：（1）实现了无须国家财政拨款的养老保险。）实现了无须国家财政拨款的养老保险。（2）公积金制度积累起了雄厚的老年社会保险基金，提供了较）公积金制度积累起了雄厚的老年社会保险基金，提供了较高水平的社会保险资金运行机制。高水平的社会保险资金运行机制。（3）公积金制度覆盖面大，实现了较大范围的社会化养老保险。）公积金制度覆盖面大，实现了较大范围的社会化养老保险。（4）全
11、国上下借助公积金的实力解决了）全国上下借助公积金的实力解决了“居者有其屋居者有其屋”的社会的社会问题。问题。（5）公积金制度也促进了国家经济的良性运行。）公积金制度也促进了国家经济的良性运行。社会保障概论（第三版）社会保障概论（第三版）2121世纪劳动与社会保障系列教材世纪劳动与社会保障系列教材9.3 9.3 现代老年社会保障的基本类型现代老年社会保障的基本类型9.3.3 强制储蓄型老年保障模式 2020世纪世纪8080年代年代初，智利推出养老保险改革措施。智利模式的养初，智利推出养老保险改革措施。智利模式的养老金资金来源于雇员的投保，养老金的数量完全依靠个人的投老金资金来源于雇员的投保，养老
12、金的数量完全依靠个人的投保额和个人账户的增值部分。可见智利模式基本也属于强制储保额和个人账户的增值部分。可见智利模式基本也属于强制储蓄型养老保障模式。蓄型养老保障模式。与新加坡不同的是，智利养老金由私有或民营的养老基金管理与新加坡不同的是，智利养老金由私有或民营的养老基金管理公司管理运作，这些公司以市场竞争的方式争取投保人。智利公司管理运作，这些公司以市场竞争的方式争取投保人。智利模式减轻了政府的责任和负担，提高了养老保险制度运行的效模式减轻了政府的责任和负担，提高了养老保险制度运行的效率，为未来准备基金，为人口老龄化率，为未来准备基金，为人口老龄化-更大的养老保险需求奠更大的养老保险需求奠定
13、资金基础。定资金基础。社会保障概论（第三版）社会保障概论（第三版）2121世纪劳动与社会保障系列教材世纪劳动与社会保障系列教材9.3 9.3 现代老年社会保障的基本类型现代老年社会保障的基本类型9.3.4 国家保险型老年保障模式 这是苏联和我国计划经济时代以及目前少数社会主义国家实行这是苏联和我国计划经济时代以及目前少数社会主义国家实行的养老保障模式。这种模式的主要特点是：工薪劳动者在年老的养老保障模式。这种模式的主要特点是：工薪劳动者在年老丧失劳动能力之后均可享受国家法定的社会保险待遇，但国家丧失劳动能力之后均可享受国家法定的社会保险待遇，但国家不向劳动者本人征收任何老年保险费，老年保险所需
14、要的全部不向劳动者本人征收任何老年保险费，老年保险所需要的全部资金，都来自国家的财政拨款，或者说都纳入政府的财政预算。资金，都来自国家的财政拨款，或者说都纳入政府的财政预算。国家保险型养老保障在一定历史时期对于稳定社会，保障退休国家保险型养老保障在一定历史时期对于稳定社会，保障退休者的晚年生活，起到了积极的作用。但是，随着社会经济的发者的晚年生活，起到了积极的作用。但是，随着社会经济的发展和人口老龄化的加快，特别是社会主义国家进入经济体制改展和人口老龄化的加快，特别是社会主义国家进入经济体制改革阶段以后，国家保险型养老保障制度暴露出很多弊端，基本革阶段以后，国家保险型养老保障制度暴露出很多弊端
15、，基本都被改革掉或仅部分保留。都被改革掉或仅部分保留。社会保障概论（第三版）社会保障概论（第三版）2121世纪劳动与社会保障系列教材世纪劳动与社会保障系列教材9.4 9.4 现代老年社会保障的基本原则与实施现代老年社会保障的基本原则与实施方式方式9.4.1 老年社会保障的基本原则 1.享受保障的权利与资格条件对应的原则享受保障的权利与资格条件对应的原则 （1）享受老年社会保障的权利与劳动义务对等的原则）享受老年社会保障的权利与劳动义务对等的原则 （2）享受老年社会保障的权利与投保对等的原则）享受老年社会保障的权利与投保对等的原则 （3）享受养老保障待遇与工作贡献相联系的原则）享受养老保障待遇与
16、工作贡献相联系的原则 （4）享受老年社会保障的权利与国籍或居住年限相联系）享受老年社会保障的权利与国籍或居住年限相联系2.保障基本生活水平的原则保障基本生活水平的原则 很多国家采取了立法的途径来保证老年人的生活不受经济很多国家采取了立法的途径来保证老年人的生活不受经济波动的影响。这种调整一般有两种方式：波动的影响。这种调整一般有两种方式：（1）养老金随物价上涨自动提高）养老金随物价上涨自动提高 （2）养老金随物价上涨作不定期调整）养老金随物价上涨作不定期调整 3.分享社会经济发展成果的原则分享社会经济发展成果的原则 社会保障概论（第三版）社会保障概论（第三版）2121世纪劳动与社会保障系列教材
17、世纪劳动与社会保障系列教材9.4 9.4 现代老年社会保障的基本原则与实施现代老年社会保障的基本原则与实施方式方式9.4.2 享受老年社会保障的资格与条件 1.年龄和投保年限条件年龄和投保年限条件 2.年龄和工龄条件年龄和工龄条件 3.年龄、工龄和投保年限条件年龄、工龄和投保年限条件 4.年龄和居住期限条件年龄和居住期限条件 社会保障概论（第三版）社会保障概论（第三版）2121世纪劳动与社会保障系列教材世纪劳动与社会保障系列教材9.4 9.4 现代老年社会保障的基本原则与实施现代老年社会保障的基本原则与实施方式方式9.4.3 养老金的给付方式 1.养老保险金的计算方法养老保险金的计算方法 （1
18、）绝对金额制）绝对金额制 （2）薪资比例制）薪资比例制 此外，有几点需要说明的是：此外，有几点需要说明的是：（1）许多国家在确定被保险人养老金基数时，对其过去的收入都要）许多国家在确定被保险人养老金基数时，对其过去的收入都要先进行调整，以指数化方法来确定一个计算基数，使养老金与其终身收先进行调整，以指数化方法来确定一个计算基数，使养老金与其终身收入和社会平均收入挂钩。入和社会平均收入挂钩。（2）多数国家对被保险人本人享受的养老金有最高限额，或从比例）多数国家对被保险人本人享受的养老金有最高限额，或从比例上做一些限制，或从绝对额上做一些限制，总的原则是不使养老金收入上做一些限制，或从绝对额上做一
19、些限制，总的原则是不使养老金收入超过本人在职时的收入。超过本人在职时的收入。（3）特殊职业（主要是有毒、有害职业）的被保险人，比其他职业）特殊职业（主要是有毒、有害职业）的被保险人，比其他职业的被保险人的待遇较高一些，一般高出同级者的的被保险人的待遇较高一些，一般高出同级者的5%。2.养老保险金的给付范围、项目及数额养老保险金的给付范围、项目及数额 社会保障概论（第三版）社会保障概论（第三版）2121世纪劳动与社会保障系列教材世纪劳动与社会保障系列教材9.4 9.4 现代老年社会保障的基本原则与实施现代老年社会保障的基本原则与实施方式方式9.4.4 老年社会保障基金的运营原则和精算影响因素 1
20、.老年社会保障基金的运营原则老年社会保障基金的运营原则（1）安全的原则，即必须安全可靠，避免可能发生的风险；）安全的原则，即必须安全可靠，避免可能发生的风险；（2）效率的原则，即必须有较高的收益率，使基金增值；）效率的原则，即必须有较高的收益率，使基金增值；（3）社会效益的原则，即必须发挥宏观上的最大效益，能）社会效益的原则，即必须发挥宏观上的最大效益，能够保证社会稳定，促进社会发展和经济繁荣。够保证社会稳定，促进社会发展和经济繁荣。2.影响老年社会保障基金精算的因素影响老年社会保障基金精算的因素（1）人口年龄结构）人口年龄结构（2）经济发展状况）经济发展状况 社会保障概论（第三版）社会保障概
21、论（第三版）2121世纪劳动与社会保障系列教材世纪劳动与社会保障系列教材9.5 9.5 老年社会保障的方式老年社会保障的方式9.5.1 保障老年人健康的必要性 健康状况不好对老年人生活的影响主要表现在如下几方面：健康状况不好对老年人生活的影响主要表现在如下几方面：第一，从生理上说，不健康直接影响老年人的寿命。第一，从生理上说，不健康直接影响老年人的寿命。第二，从老年人的生活来说，健康下降造成老年人行动不第二，从老年人的生活来说，健康下降造成老年人行动不便，自理能力下降，导致生活困难或限制日常活动，降低生便，自理能力下降，导致生活困难或限制日常活动，降低生活质量。活质量。第三，从老年人的心理和人
22、际关系来说，健康状况下降限第三，从老年人的心理和人际关系来说，健康状况下降限制了老年人的行动，改变了他们与周围环境的关系，导致老制了老年人的行动，改变了他们与周围环境的关系，导致老年人心理孤独、精神焦虑和抑郁的情况增多。年人心理孤独、精神焦虑和抑郁的情况增多。社会保障概论（第三版）社会保障概论（第三版）2121世纪劳动与社会保障系列教材世纪劳动与社会保障系列教材9.5 9.5 老年社会保障的方式老年社会保障的方式9.5.1 保障老年人健康的必要性 健康问题对老年人的周围环境和社会都有一系列不利影响：健康问题对老年人的周围环境和社会都有一系列不利影响：首先，健康下降使老年人料理家务、照顾家人和参
23、与社会的首先，健康下降使老年人料理家务、照顾家人和参与社会的能力降低，对家庭和社会的贡献减少。能力降低，对家庭和社会的贡献减少。其次，健康下降使家庭其他成员的负担加重，他们可能既要其次，健康下降使家庭其他成员的负担加重，他们可能既要支付更多的医疗费和营养费，又要付出更多的时间和精力照支付更多的医疗费和营养费，又要付出更多的时间和精力照顾老年人，从而影响他们从事其他家务和工作。顾老年人，从而影响他们从事其他家务和工作。最后，老年群体健康问题的增多给国家和社会带来的负面影最后，老年群体健康问题的增多给国家和社会带来的负面影响也是十分明显的。响也是十分明显的。社会保障概论（第三版）社会保障概论（第三
24、版）2121世纪劳动与社会保障系列教材世纪劳动与社会保障系列教材9.5 9.5 老年社会保障的方式老年社会保障的方式9.5.2 发达国家发展老年健康保障的基本方式（1）由国家和政府建立起全民性的医疗保险制度。）由国家和政府建立起全民性的医疗保险制度。（2）建立和发展老年医疗保健社会服务体系。）建立和发展老年医疗保健社会服务体系。（3）建立起实用和可操作化的老年医疗保障服务系）建立起实用和可操作化的老年医疗保障服务系统。统。社会保障概论（第三版）社会保障概论（第三版）2121世纪劳动与社会保障系列教材世纪劳动与社会保障系列教材9.6 9.6 发达国家老年社会福利的主要内容发达国家老年社会福利的主
25、要内容从多数发达国家的实际情况看，它们的老年福利的内容主要包从多数发达国家的实际情况看，它们的老年福利的内容主要包括以下几方面：括以下几方面：（1）老年福利包括了公民可以享受到的现代文明生活的全部待遇，从老）老年福利包括了公民可以享受到的现代文明生活的全部待遇，从老年人物质、健康、伤残的各项社会保险，发展到全社会老年人享有现代生年人物质、健康、伤残的各项社会保险，发展到全社会老年人享有现代生活方式所需要的食物营养、居住条件、健康水平、继续教育等。活方式所需要的食物营养、居住条件、健康水平、继续教育等。（2）以普遍福利为特色的保障制度从以往侧重对老龄社会问题的）以普遍福利为特色的保障制度从以往侧
26、重对老龄社会问题的“治疗治疗”转变为对问题的转变为对问题的“预防预防”，对现代化过程中的人口老龄化、老年人经济贫，对现代化过程中的人口老龄化、老年人经济贫困、健康下降等问题提供综合性的预防和解决措施。困、健康下降等问题提供综合性的预防和解决措施。（3）新的社会福利制度注重依据社会经济的波动，调整老年退休金或福）新的社会福利制度注重依据社会经济的波动，调整老年退休金或福利标准，以保证老年人的实际生活不因物价波动而下降，能够充分享受社利标准，以保证老年人的实际生活不因物价波动而下降，能够充分享受社会经济发展的成果。会经济发展的成果。（4）老年福利的实施对象包括了所有的老年人，不管其有无退休金收入。
27、）老年福利的实施对象包括了所有的老年人，不管其有无退休金收入。（5）老年福利的项目比较丰富，几乎包括了老年人日常生活的所有方面，）老年福利的项目比较丰富，几乎包括了老年人日常生活的所有方面，例如，例如，老年人优待旅行和娱乐、老年人免费健康检查、老年人电话服务、老年人优待旅行和娱乐、老年人免费健康检查、老年人电话服务、老年人家庭服务、长寿老人补助、老年福利院和托老所等。老年人家庭服务、长寿老人补助、老年福利院和托老所等。社会保障概论（第三版）社会保障概论（第三版）2121世纪劳动与社会保障系列教材世纪劳动与社会保障系列教材本本 章章 小小 结结（1）老年社会保障是社会保障系统中的一项重要内容。它
28、是指）老年社会保障是社会保障系统中的一项重要内容。它是指对退出劳动领域或无劳动能力的老年人实行的社会保险和社会对退出劳动领域或无劳动能力的老年人实行的社会保险和社会救助措施，包括经济、医疗以及社会服务等方面的社会保险和救助措施，包括经济、医疗以及社会服务等方面的社会保险和社会救助。社会救助。（2）老年社会保障的意义在于，它在社会保障体系中的地位最）老年社会保障的意义在于，它在社会保障体系中的地位最重要：养老保障是每个人都必需的；老年社会保障是社会运行重要：养老保障是每个人都必需的；老年社会保障是社会运行与发展的需要，有利于社会安定和协调发展。与发展的需要，有利于社会安定和协调发展。（3）现代老
29、年社会保障的类型有：投保资助型模式、福利国家）现代老年社会保障的类型有：投保资助型模式、福利国家型模式、强制储蓄型模式、国家保险型模式。型模式、强制储蓄型模式、国家保险型模式。（4）现代老年社会保障的基本原则是：享受保障的权利与资格）现代老年社会保障的基本原则是：享受保障的权利与资格条件对应的原则、保障基本生活的原则、分享社会经济发展成条件对应的原则、保障基本生活的原则、分享社会经济发展成果的原则。果的原则。社会保障概论（第三版）社会保障概论（第三版）2121世纪劳动与社会保障系列教材世纪劳动与社会保障系列教材关关 键键 词词老年社会保障老年社会保障 老龄化老龄化 老年保险老年保险 老年福利老年福利 社会保障概论（第三版）社会保障概论（第三版）2121世纪劳动与社会保障系列教材世纪劳动与社会保障系列教材习习 题题 1.老年社会保障的意义有哪些？老年社会保障的意义有哪些？2.简述现代老年社会保险制度的基本类型。简述现代老年社会保险制度的基本类型。3.简述影响老年社会保险基金精算的主要因素。简述影响老年社会保险基金精算的主要因素。
