1、登记簿的登记及使用登记簿的登记和使用p基本规定p设置要求p登记簿清单p使用说明p书写要求基本规定p 登记特定业务事项p 全行适用的登记簿由总行统一规定p 一经启用，不行任意变更p 电子形式的登记簿应由专人管理p 根据不同的使用要求做好结转和清理工作登记簿的登记和使用p基本规定p设置要求p登记簿清单p使用说明p书写要求设置要求p通用类 多种业务或事项可通用的登记簿，共6种p专项业务类 针对某项特定业务或事项专设登记簿，共19种登记簿的登记和使用p基本规定p设置要求p登记簿清单p使用说明p书写要求登记簿清单p 通用类 1、会计资料调阅调取登记簿 2、会计档案保管登记簿 3、重要物品保管登记簿 4、
2、交接签收登记簿 5、业务系统用户登记簿 6、重要空白凭证登记簿登记簿清单p 专项业务类 1、挂失止付登记簿 2、协助查询、冻结、扣划工作登记簿 3、冻结登记簿 4、异地往来查询登记簿 5、异地往来查复登记簿 6、小额支付系统个人通存通兑超时登记簿 7、备用钥匙登记簿 8、款项交接登记簿 9、假币收缴代保管登记簿登记簿清单 10、现金库存簿 11、自助机具工作日志 12、开销户登记簿 13、验资户开销户登记簿 14、久悬户转入（出）登记簿 15、空白印鉴卡使用登记簿 16、建档印鉴卡退卡登记簿 17、会计业务印章管理登记簿 18、联网核查公民身份信息疑义信息登记簿 19、待核查公民身份信息登记簿
3、登记簿的登记和使用p基本规定p设置要求p登记簿清单p使用说明p书写要求使用说明p 会计资料调阅调取登记簿 基本规定：记载我行内部及外部人员（含公检法）调阅、调取本单位保管的会计资料情况。专人保管：指定会计资料保管人员专人保管。结转情况：连续使用，用完更换。保管期限：保存期限15年。使用说明p 会计档案保管登记簿 基本规定：记载各类会计档案收集、保管、上缴、销毁等情况。按档案种类、保管期限，分册或分页登记。专人保管：指定档案保管人或会计主管指定专人保管。结转情况：连续使用，用完更换。保管期限：保存期限永久。使用说明p 重要物品保管登记簿 基本规定：记载各单位会计业务相关重要物品领用、启用、停用、
4、上缴（或销毁)及交接情况。专人保管：会计主管指定专人保管。结转情况：连续使用，用完结转。保管期限：保存期限永久。使用说明p 交接签收登记簿 基本规定：记载行内或外部单位之间会计业务资料的传递、交接情况。专人保管：会计主管指定专人保管。结转情况：连续使用，用完更换。保管期限：保存期限15年。使用说明p 业务系统用户登记簿 基本规定：记载各单位会计人员系统用户新增、变更和注销停用情况。专人保管：会计主管指定专人保管。结转情况：连续使用，用完结转。保管期限：保存期限15年。使用说明p 重要空白凭证登记簿 基本规定：记载重要空白凭证领入、使用、管理等情况。专人保管：指定内外库保管员保管。结转情况：按年
5、结转。保管期限：保存期限15年。使用说明p 挂失止付登记簿（存单存折挂失止付登记簿）基本规定：记载客户凭证、票据及密码、个人印鉴等挂失业务情况。按对公、对私业务分设。专人保管：会计主管指定专人保管。结转情况：连续使用，用完更换。保管期限：保存期限永久。使用说明p 协助查询、冻结、扣划登记簿 基本规定：记载本行协助有权机关查询、冻结、解冻及扣划单位和个人存款账户款项情况。专人保管：会计主管指定专人保管。结转情况：连续使用，用完更换。保管期限：保存期限永久。使用说明p 冻结登记簿 基本规定：记载本行由柜员发起的对本行客户存款账户冻结、解冻等情况。专人保管：会计主管指定专人保管。结转情况：连续使用，
6、用完更换。保管期限：保存期限永久。使用说明p 异地往来查询登记簿 基本规定：记载办理跨行结算业务时向其他银行进行业务查询及收到查复的情况。通过系统进行的查询查复业务无须登记。专人保管：会计主管指定专人保管。结转情况：连续使用，用完更换。保管期限：保存期限3年。使用说明p 异地往来查复登记簿 基本规定：记载办理跨行结算业务时受理的其他银行业务查询及查复处理情况。通过系统进行的查询查复业务无须登记。专人保管：会计主管指定专人保管。结转情况：连续使用，用完更换。保管期限：保存期限3年。使用说明p 小额支付系统个人通存通兑超时业务登记簿 基本规定：记载小额支付系统通存通兑业务发生超时的业务情况及后续处
7、理情况。专人保管：会计主管指定专人保管。结转情况：连续使用。保管期限：保存期限15年。使用说明p 备用钥匙登记簿 基本规定：记载各类备用钥匙保管、使用情况。专人保管：会计主管指定专人保管。结转情况：连续使用，用完更换。保管期限：保存期限5年。使用说明p 款项交接登记簿 基本规定：记载网点、柜员或各单位间的现金交付与接收情况。（通过核心系统进行的无须登记）专人保管：会计主管指定专人保管。结转情况：连续使用，用完更换。保管期限：保存期限3年。使用说明p 假币收缴代保管登记簿 基本规定：记载柜面收缴的假币明细情况。专人保管：会计主管指定专人保管。结转情况：连续使用，用完更换。保管期限：保存期限3年。
8、使用说明p 现金库存簿 基本规定：记载网点简易库房存放过夜辅币库存情况。专人保管：简易库房管库员保管。结转情况：按年结转。保管期限：保存期限3年。使用说明p 自助机具工作日志 基本规定：记载自助机具现金管理、差错处理、吞没卡处理以及日常运行、维修等情况。专人保管：会计主管指定专人保管。结转情况：按年更换。保管期限：保存期限3年。使用说明p 开销户登记簿 基本规定：记载存款单位的账户开立、撤销等情况。专人保管：会计主管指定专人保管。结转情况：连续使用，用完更换。保管期限：保存期限永久。使用说明p 验资户开销户登记簿 基本规定：记载单位验资账户开立、撤销等情况。专人保管：会计主管指定专人保管。结转
9、情况：连续使用，用完更换。保管期限：保存期限永久。使用说明p 久悬户转入（出）登记簿 基本规定：记载单位结算账户久悬未取款项的转入、转出情况。专人保管：会计主管指定专人保管。结转情况：连续使用。保管期限：保存期限永久。使用说明p 空白印鉴卡使用登记簿 基本规定：记载空白印鉴卡领入、发放、结存情况。专人保管：会计主管指定专人保管。结转情况：连续使用，用完更换。保管期限：保存期限永久。使用说明p 建档印鉴退卡登记簿 基本规定：记载因印鉴不符合建档要求等原因被退回开户行的印鉴卡管理情况。专人保管：会计主管指定专人保管。结转情况：连续使用，用完更换。保管期限：保存期限永久。使用说明p 会计业务印章管理
10、登记簿 基本规定：记载各单位会计业务印章（印模卡）的申领、颁发、收缴、销毁等情况。专人保管：会计主管指定专人保管。结转情况：连续使用。保管期限：保存期限永久。使用说明p 联网核查公民身份信息疑义信息登记簿 基本规定：记载经营单位进行联网核查，对客户提供的身份证件核查结果无法确定真伪时，进行记录并后续处理的情况。专人保管：会计主管指定专人保管。结转情况：连续使用。保管期限：保存期限3年。使用说明p 待核查公民身份信息登记簿 基本规定：记载联网核查系统发生故障时，待核查的身份证件信息及后续核查结果。专人保管：会计主管指定专人保管。结转情况：连续使用。保管期限：保存期限3年。登记簿的登记和使用p基本
11、规定p设置要求p登记簿清单p使用说明p书写要求书写要求p账务调整规则p 记账时发现凭证内容不全或有错误时，应交由制单人更正、补充或更换，并加盖名章后再行记账。凭证账号、金额错误应更换凭证。p 因漏记而使账页发生空格、空行时，应在“摘要”栏内用红字注明“空格”或“此行空白”等字样，并由经办员盖章证明。记账发生空页，应用红笔交叉划线，用红字注明“此页空白”字样并由经办员盖章证明。书写要求p账务调整规则p 如果账页记载错误己无法更正时，不得撕毁账页，应经会计主管同意，另换新账页重新记载。在错误账页上划交叉红线注销，由经办员和会计主管盖章证明。p 发现账簿记载错误，除另有规定外，应经会计主管同意后，采用红线划销，将正确数字或文字写在划线正上方，并由经办员在红线旁盖章证明。如果错划红线，在红线两端用红色笔划“”销去，并由经办员在旁盖章证明。
