1、项目三项目三 总账系统总账系统【系统认知】【系统认知】总账系统的任务就是利用建立的会计科目体系，输入和处理各种记账凭证，完成记账、结账以及对账的工作，输出各种总分类账、日记账、明细账和有关辅助账。总账系统具体包括以下内容：系统初始化、日常业务处理、出纳管理、账簿管理、期末处理。【知识目标知识目标】通过学习，熟悉帐务处理的手工流程和电算化流程，系统地学习总账系统初始化、日常业务处理的主要内容和操作方法。要求掌握总账系统初始化中设置会计科目、录入期初余额及设置相关分类。档案资料的方法；掌握总账系统日常业务处理中凭证处理和记账的方法；熟悉出纳管理的内容和处理方法；熟悉期末业务处理的内容和方法。【能力
2、目标能力目标】重点理解初始设置的意义、方法以及与手工的区别；熟悉该软件初始化设置的流程；体会电算化帐务处理的优越性，进一步了解帐务处理软件的基本思想与模式。任务一任务一 总账系统初始化总账系统初始化【任务要求】【任务要求】1设置系统参数 2设置会计科目 3设置项目目录 4设置凭证类型 5输入期初余额 6设置结算方式 7账套备份任务一任务一 总账系统初始化总账系统初始化【任务资料】【任务资料】1账套总账系统的参数 不允许修改，作废他人填制的凭证；凭证审核控制到操作员。任务一任务一 总账系统初始化总账系统初始化 2会计科目（1）指定“1001现金”为现金总账科目、“1002银行存款”为银行总账科目
3、。（2）增加会计科目科目编码科目编码科目名称科目名称辅助账类型辅助账类型100201工行存款日记账、银行账122101应收职工借款个人往来160501专用材料项目核算160502专用设备项目核算160503预付大型设备款项目核算160504为生产准备的工具及器具项目核算22210101进项税额 22210102销项税额 500101直接材料 500102直接人工 660201办公费部门核算660202差旅费部门核算660203工资部门核算660204折旧费部门核算660205福利费部门核算660206其他任务一任务一 总账系统初始化总账系统初始化（3）修改会计科目“1121应收票据”、“112
4、2应收账款”、“2203预收账款”科目辅助账类型为“客户往来”（无受控系统）；“2201应付票据”、“2202应付账款”、“1123预付账款”科目辅助账类型为“供应商往来”（无受控系统）；“1605工程物资”科目及所属明细科目辅助账类型“项目核算”。任务一任务一 总账系统初始化总账系统初始化3项目目录 项目大类为“自建工程”；核算科目为“工程物资”及明细科目；项目分类为1号工程和2号工程；项目目录为“自建厂房”和“设备安装”两项工程，都属于1号工程。任务一任务一 总账系统初始化总账系统初始化 4凭证类型类型名称类型名称限制类型限制类型限制科目限制科目收款凭证借方必有1001、1002付款凭证贷
5、方必有1001、1002转账凭证凭证必无1001、1002任务一任务一 总账系统初始化总账系统初始化 5期初余额科目名称科目名称期初余额期初余额备注备注库存现金8000 银行存款/工行存款222000 应收票据11702015-11-22，大地公司购买乙产品，价税合计1170元，付票据一张，票号78989应收账款145402015-11-12，天益公司购买甲产品，价税合计7020元，货款未付，票号78987；2015-11-18，明兴公司购买甲产品，价税合计7020元，货款未付，票号78988；2015-11-23，为明兴公司代垫运费500元应收职工借款6000供应部肖茗出差差旅费6000元预
6、付账款200002015-11-23，预付北京无忧公司货款20000元原材料75332 库存商品50000 固定资产1212000 累计折旧155124(贷）短期借款120000 应付票据257402015-11-23，向大为公司购钢材25740元应付账款620102015-11-15，向北京无忧公司购钢材38610元；2015-11-18，向杰信公司购油漆23400元预收账款300002015-11-26，预收伟达公司货款30000元应交税费/应交增值税/进项税额3832（借）应交税费/应交增值税/销项税额20000 长期借款200000 实收资本1000000任务一任务一 总账系统初始化总
7、账系统初始化 6结算方式结算方式编码结算方式编码结算方式名称结算方式名称1现金2现金支票3转账支票4信汇5电汇任务一任务一 总账系统初始化总账系统初始化【任务指导】【任务指导】引入“D：账套备份+项目二”文件夹中的账套。1账套总账系统的参数 不允许修改，作废他人填制的凭证；凭证审核控制到操作员。任务一任务一 总账系统初始化总账系统初始化操作步骤：（1）在企业应用平台“业务工作”选项卡中，执行“财务会计”“总账”“设置”“选项”命令，打开“选项”对话框。（2）点击“编辑”，取消选中“不允许修改，作废他人填制的凭证”选项前的复选框；选中“凭证审核控制到操作员”复选框。任务一任务一 总账系统初始化总
8、账系统初始化（3）点击“确定”后，保存并返回。图3-1任务一任务一 总账系统初始化总账系统初始化 图3-2 2指定会计科目 操作步骤：（1）在企业应用平台的“基础设置”选项卡中，执行“基础档案”“财务”“会计科目”命令，进入“会计科目”窗口。（2）点击“编辑”“指定科目”，指定“1001现金”为现金总账科目、“1002银行存款”为银行总账科目。任务一任务一 总账系统初始化总账系统初始化（3）先点击选中左侧第一栏“现金科目”选项，再单击“”将“1001库存现金”从“待选科目”移动到“已选科目”窗口中。（4）再点击选中左侧第二栏“银行科目”选项，再单击“”将“1002银行存款”从“待选科目”移动到
9、“已选科目”窗口中。（5）点击“确定”进行保存。图3-3任务一任务一 总账系统初始化总账系统初始化 3.增加会计科目 操作步骤：（1）在企业应用平台的“基础设置”选项卡中，执行“基础档案”“财务”“会计科目”命令，进入“会计科目”窗口。（2）点击“增加”，弹出“新增会计科目”对话框。任务一任务一 总账系统初始化总账系统初始化（3）录入科目编码“100201”，科目名称“工行存款”，注意，要在右下方“辅助核算”选项中，勾选“日记账”和“银行账”图3-4（4）以此类推，依次增加其他的会计科目，有部门核算的一定要进行勾选。任务一任务一 总账系统初始化总账系统初始化 图3-5任务一任务一 总账系统初始
10、化总账系统初始化4.修改会计科目操作步骤：（1）在“会计科目”窗口中，双击“1122应收账款”，或者先选中“1122应收账款”，再点击“修改”，打开“会计科目_修改”对话框。（2）点击“修改”，勾选辅助类型“客户往来”前的复选框，并将“受控系统”选中空白处，代表无受控系统。财务管理基础知识任务一任务一 总账系统初始化总账系统初始化 图3-6任务一任务一 总账系统初始化总账系统初始化（3）点击“确定”后，根据资料将“1121应收票据”、“2203预收账款”科目也进行修改。图3-7任务一任务一 总账系统初始化总账系统初始化（4）修改“2201应付票据”、“2202应付账款”、“1123预付账款”科
11、目辅助账类型为“供应商往来”（无受控系统）。图3-8任务一任务一 总账系统初始化总账系统初始化（5）修改“1605工程物资”科目及所属明细科目辅助账类型“项目核算”。图3-95设置项目目录 新增项目大类新增项目大类操作步骤：（1）在企业应用平台“基础设置”选项卡中，执行“基础档案”“财务”“项目目录”命令，打开“项目档案”对话框。（2）点击“增加”，弹出“项目大类定义_增加”对话框。财务管理基础知识任务一任务一 总账系统初始化总账系统初始化任务一任务一 总账系统初始化总账系统初始化（3）录入新增的项目大类“自建工程”，选中“普通项目”。图3-10任务一任务一 总账系统初始化总账系统初始化（4）
12、点击“下一步”，对项目级次进行定义。图3-11任务一任务一 总账系统初始化总账系统初始化（5）默认系统设置，单击“下一步”，对项目栏目进行定义。（6）默认系统设置，点击“完成”，返回“项目档案”窗口。图3-12任务一任务一 总账系统初始化总账系统初始化指定项目核算科目（1）点击“项目大类”栏的下三角按钮，选择“自建工程”项目大类。（2）点击“核算科目”选项卡。任务一任务一 总账系统初始化总账系统初始化（3）因为核算科目为“工程物资”及明细科目，所以点击“”按钮，将“1605工程物资”及其下级科目从“待选科目”列表中移动到“已选科目”。（4）点击“确定”。图3-13任务一任务一 总账系统初始化总
13、账系统初始化 进行项目分类定进行项目分类定义义（1）单击“项目分类定义”选项卡。（2）在右下角的“分类编码”中录入“1”，分类名称为“1号工程”，点击“确定”后，增加2号工程。图3-14任务一任务一 总账系统初始化总账系统初始化 项目目录维护项目目录维护（1）点击“项目目录”选项卡，点击右下角的“维护”，进入“项目目录维护”窗口。图3-15任务一任务一 总账系统初始化总账系统初始化（2）点击“增加”，录入“自建厂房”和“设备安装”两项工程，它们都属于1号工程。（3）输入完毕后，点击“退出”。图3-16任务一任务一 总账系统初始化总账系统初始化 6设置凭证类别 操作步骤：（1）在企业应用平台“基
14、础设置”选项卡中，执行“基础档案”“财务”“凭证类别”命令，打开“凭证类别预置”对话框。（2）选中“收款凭证 付款凭证 转账凭证”前的复选框。图3-17任务一任务一 总账系统初始化总账系统初始化（3）点击“确定”，弹出“凭证类别”对话框。（4）点击“修改”分别按照资料进行设置，完成后点击“退出”。类型名称类型名称限制类型限制类型限制科目限制科目收款凭证借方必有1001、1002付款凭证贷方必有1001、1002转账凭证凭证必无1001、1002 图3-18任务一任务一 总账系统初始化总账系统初始化 7输入期初余额 操作步骤：（1）在企业应用平台“业务工作”选项卡中，执行“总账”“设置”“期初余
15、额”命令，进入“期初余额录入”的窗口。（2）白色的单元格为末级科目，可以直接输入期初余额。如库存现金8000、银行存款/工行存款222000、原材料75332、库存商品50000、固定资产1212000、累计折旧155124、短期借款120000、应交税费/应交增值税/进项税额3832（借）、应交税费/应交增值税/销项税额20000、长期借款200000、实收资本1000000。任务一任务一 总账系统初始化总账系统初始化（3）黄色的单元格表示对该科目设置了辅助核算，不允许直接录入金额，需要双击该单元格，进入其辅助账进行期初设置。图3-19任务一任务一 总账系统初始化总账系统初始化（4）出现“辅
16、助期初余额”对话框后，点击“往来明细”，弹出“期初往来明细”窗口，点击“增行”，进行辅助账的录入。完成后，点击“汇总”，弹出“完成了往来明细到辅助期初表的汇总！”后，再点击“确定”，退出窗口。图3-20任务一任务一 总账系统初始化总账系统初始化（5）继续录入其他带辅助核算的科目余额。（6）录入结束后，点击“对账”就是期初对账。图3-21任务一任务一 总账系统初始化总账系统初始化（7）点击“试算”，系统进行试算平衡。（8）确定试算平衡后，点击“确定”。图3-22任务一任务一 总账系统初始化总账系统初始化 8设置结算方式（1）在企业应用平台的“基础设置”选项卡中，执行“基础档案”“收付结算”“结算
17、方式”命令，进入“计算方式”对话框。（2）点击“增加”，根据资料输入5种结算方式的编码及名称。（3）输入完毕后点击“保存”，点击“退出”。图3-23任务一任务一 总账系统初始化总账系统初始化 9.账套备份 操作步骤：（1）在D盘中新建“账套备份+项目三任务一”文件夹。（2）将账套输出到“D：账套备份+项目三任务一”文件夹，单击确定。任务二任务二 总账系统日常业务处理总账系统日常业务处理【任务要求】【任务要求】1由101号操作员设置常用摘要，由102号操作员对除“设置常用摘要”以外的业务进行操作 2填制凭证 3审核凭证 4出纳签字 5修改第2号付款凭证的金额为800元 6删除第1号收款凭证并整理
18、断号 7设置常用凭证 8记账 9查询已记账的第1号转账凭证 10冲销已记账的第1号付款凭证 11查询“6602 管理费用”三栏式总账，并联查明细账及第2号付款凭证 12查询余额表并联查专项资料 13查询“6602 管理费用”明细账 14定义并查询“应交增值税”多栏账 15查询客户往来明细账 16查询部门总账 17账套备份任务二任务二 总账系统日常业务处理总账系统日常业务处理【任务资料】1人员分工 制单人为刘东强，审核人及记账人为周渐鸿，出纳为张平辛 2常用摘要 32015年1月发生如下经济业务（1）1月8日，以现金支付购买包装箱贷款600元 借：周转材料 600 贷：库存现金 600摘要编码摘
19、要编码摘要内容摘要内容1购买包装物2报销办公费3计提折旧费任务一任务一 基础设置基础设置（2）1月8日，以工行存款500元支付财务部办公费 借：管理费用办公费（财务部）500 贷：银行存款工行存款（转账支票3356）500（3）1月12日，销售给光华公司库存商品一批，货税款93600元（货款80000元，税款13600元）尚未收到 借：应收账款（光华公司）93600 贷：主营业务收入 80000 应交税金增值税销项税额 13600（4）1月22日，收到肖茗偿还借款1000元 借：库存现金 1000 贷：其他应收款肖茗 1000 4常用凭证 摘要：从工行提取现金，凭证类型：付款凭证，科目编码：1
20、001和100201任务一任务一 基础设置基础设置 【任务指导】引入“D：账套备份+项目三任务一”文件夹中的备份账套，另外注意在进行日常经济业务处理的时候，制单人为102刘东强，审核人及记账人为101周渐鸿（常用摘要也由他输入），出纳为103张平辛。1设置常用摘要 操作步骤（1）在企业应用平台的“基础设置”选项卡中，执行“基础档案”“其它”“常用摘要”命令，打开“常用摘要”对话框。任务二任务二 总账系统日常业务处理总账系统日常业务处理（2）点击“增加”，按照资料录入常用摘要。图3-24任务二任务二 总账系统日常业务处理总账系统日常业务处理 2.填制第一笔业务的记账凭证 操作步骤（1）在企业应用
21、平台中，点击“重注册”，以“102”号操作员进入企业应用平台。图3-25任务二任务二 总账系统日常业务处理总账系统日常业务处理（2）在“业务工作”选项卡中，执行“财务会计”“总账”“凭证”“填制凭证”，弹出“填制凭证”窗口。（3）点击“+”按钮或者F5按键新增一张空白凭证。（4）根据资料，选择凭证类别，修改凭证制单日期，接着录入摘要。图3-26任务二任务二 总账系统日常业务处理总账系统日常业务处理 无法使用“常用摘要”怎么办？可能是没有授予相应的功能权限！图3-27任务小贴士任务二任务二 总账系统日常业务处理总账系统日常业务处理（5）输入凭证的科目，金额等。当输入贷方金额时，可以直接输入“60
22、0”，也可以直接按“=”键。（6）输入完毕无误后，点击“保存”，当系统弹出“凭证已成功保存！”后，点击“确定”保存。图3-28任务二任务二 总账系统日常业务处理总账系统日常业务处理 3.填制第2笔业务的记账凭证 操作步骤（1）当输入“管理费用/办公费”后，因为有辅助科目，所以系统会弹出“辅助项”对话框。选择“财务部”后，点击“确定”。图3-29任务二任务二 总账系统日常业务处理总账系统日常业务处理（2）当输入“银行存款/工行存款”后，因为有辅助科目，所以系统会弹出“辅助项”对话框。选择相应的结算方式，输入票号后，确定发生日期后，点击“确定”。（3）用同样的方式填制剩下的所有凭证。图3-30任务
23、二任务二 总账系统日常业务处理总账系统日常业务处理 4审核凭证 操作步骤（1）进行重新注册，用操作员“101”登录。（2）执行“凭证”“审核凭证”，打开“凭证审核”窗口。图3-31任务二任务二 总账系统日常业务处理总账系统日常业务处理（3）点击“确定”，进入待审核的第一张凭证，点击“审核”按钮进行单张审核。图3-32任务二任务二 总账系统日常业务处理总账系统日常业务处理（4）也可以点击“审核”选项，选择“成批审核凭证”，就可以全部审核完毕。图3-33任务二任务二 总账系统日常业务处理总账系统日常业务处理 5出纳签字 操作步骤（1）重新注册，将操作员更换为“103”。（2）执行“总账”“凭证”“
24、出纳签字”，打开“出纳签字”对话框。（3）和审核凭证的方式一样，可以点击“签字”进行单张签字，也可以进行成批签字。图3-34任务二任务二 总账系统日常业务处理总账系统日常业务处理 6修改第2号付款凭证 操作步骤（1）因为要修改的凭证已经进行了出纳签字，所以应在取消出纳签字后再在填制凭证功能中进行修改。（2）“103”用户执行“凭证”“出纳签字”，进入列表，选中第2号付款凭证。（3）点击“取消签字”，取消出纳签字。图3-35任务二任务二 总账系统日常业务处理总账系统日常业务处理（4）重新注册，更换“101”操作员，同以上操作，进入该凭证，点击“取消审核”，点击退出。（5）重新注册，更换“102”
25、操作员，找到该凭证，将借贷方的金额改成“800”，单击“保存”。（6）再次改正，又将“500”改成“800”。（7）再更换“101”操作员，对其进行审核，最后更换“103”操作员，对其进行出纳签字。任务二任务二 总账系统日常业务处理总账系统日常业务处理 7删除第1号收款凭证 操作步骤（1）先查询到该凭证，再由“101”操作员，取消对其进行审核，然后更换“103”操作员，取消对其进行的签字。（2）更换操作员“102”，执行“凭证”“填制凭证”窗口中，通过左右箭头找到需要删除的凭证，执行“制单”“作废/恢复”命令。图3-36任务二任务二 总账系统日常业务处理总账系统日常业务处理（3）此时凭证的左上
26、角显示“作废”，表示该凭证已作废。图3-37任务二任务二 总账系统日常业务处理总账系统日常业务处理（4）在“填制凭证”窗口中，执行“制单”“整理凭证”命令，打开“选择凭证期间”对话框。图3-38任务二任务二 总账系统日常业务处理总账系统日常业务处理（5）选择要整理的“月份”。图3-39任务二任务二 总账系统日常业务处理总账系统日常业务处理（6）单击“确定”按钮，打开“作废凭证表”对话框。（7）选择真正要删除的作废凭证。图3-40任务二任务二 总账系统日常业务处理总账系统日常业务处理（8）单击“确定”按钮，系统将这些凭证从数据库中删除并对剩下凭证重新排号。图3-41任务二任务二 总账系统日常业务
27、处理总账系统日常业务处理 8设置常用凭证 操作步骤（1）执行“财务会计”“总账”“凭证”“常用凭证”，打开“常用凭证”对话框。（2）点击“增加”，录入编码“1”，说明“从工行提取现金”，凭证类型选择“付款凭证”。图3-42任务二任务二 总账系统日常业务处理总账系统日常业务处理（3）点击“详细”按钮，弹出“常用凭证”对话框。点击增加，输入科目编码：1001和100201。（4）填写辅助信息，“确定”后“退出”。图3-43任务二任务二 总账系统日常业务处理总账系统日常业务处理 9记账 操作步骤（1）由操作员“101”执行“财务会计”“总账”“凭证”“记账”命令，打开“记账”窗口，选中“2015年0
28、1月份凭证”，记账范围为“全选”。图3-44任务二任务二 总账系统日常业务处理总账系统日常业务处理（2）点击“记账”，系统自动进行记账，记账完成时，系统弹出“记账完毕！”对话框。图3-45任务二任务二 总账系统日常业务处理总账系统日常业务处理（3）如果要取消记账，点击“财务会计”“总账”“期末”“对账”，进入“对账”界面后，点击“CTRL+H”，激活记账前状态功能。图3-46任务二任务二 总账系统日常业务处理总账系统日常业务处理 图3-47任务二任务二 总账系统日常业务处理总账系统日常业务处理 10查询已记账的凭证 操作步骤（1）执行“凭证”“查询凭证”，打开“凭证查询”对话框。（2）选中“已
29、记账凭证”，凭证类别选中“转账凭证”，在凭证号栏输入“1”，“确定”后，即可查询到第一号凭证。图3-48任务一任务一 总账系统初始化总账系统初始化 11冲销记账凭证 操作步骤（1）以“102”操作员执行“凭证”“填制凭证”，进入“填制凭证”对话框。（2）点击“制单”“冲销凭证”，打开“冲销凭证”对话框。图3-49任务一任务一 总账系统初始化总账系统初始化（3）选中“2015.01”，和“付款凭证”，在凭证号栏输入“1”。图3-50任务一任务一 总账系统初始化总账系统初始化（4）点击“确定”后，生成冲销后的凭证。图3-51任务一任务一 总账系统初始化总账系统初始化 12账簿查询 查询“6602管
30、理费用”总账 操作步骤（1）在总账中，执行“账表”“科目账”“总账”，打开“总账查询条件”窗口。（2）在科目栏中输入“6602”，点击“确定”。图3-52任务一任务一 总账系统初始化总账系统初始化（3）进入“管理费用总账”页面。图3-53任务一任务一 总账系统初始化总账系统初始化（3）录入新增的项目大（4）单击“当前合计”栏，点击页面的“明细”按钮，进入“管理费用明细账”。（5）单击选中“付-0002”所在行，点击“凭证”按钮，打开第2号付款凭证。（6）点击“退出”。类“自建工程”，选中“普通项目”。图3-54任务一任务一 总账系统初始化总账系统初始化 查询余额表查询余额表 操作步骤（1）在总
31、账中，执行“账表”“科目账”“余额表”，打开“发生额及余额表”。图3-55任务一任务一 总账系统初始化总账系统初始化（2）选中“1122应收账款”，单击“专项”，打开余额表中的专项资料。图3-56任务一任务一 总账系统初始化总账系统初始化 查询查询“6602“6602管理费用管理费用”明细账明细账 操作步骤（1）在总账中，执行“账表”“科目账”“明细账”命令，打开“明细账查询条件”对话框。（2）直接输入“6602”，点击“确定”，进入“管理费用明细账”对话框。任务一任务一 总账系统初始化总账系统初始化 定义并查询定义并查询“应交增值税应交增值税”多栏账多栏账 操作步骤（1）在总账系统中，执行“
32、账表”“科目账”“多栏账”，进入“多栏账”窗口。（2）点击“增加”，打开“多栏账定义”对话框。（3）点击“核算科目”里面的“2221应交税费”，单击“自动编制”，出现栏目定义的内容。（4）点击“确定”，完成应交税费多栏账的设置。（5）点击“查询”，打开“多栏账查询”对话框。点击“确定”后，显示应交税费多栏账。图3-56任务一任务一 总账系统初始化总账系统初始化 查询客户往来明细账中的客查询客户往来明细账中的客户科目明细账户科目明细账 操作步骤（1）在总账系统中，执行“总账”“客户往来辅助账”“客户往来明细账”“客户科目明细账”命令，打开“客户科目明细账”查询条件对话框。（2）单击“确定”，弹出
33、“科目明细账”。（3）可以继续进行客户往来余额、客户往来催款单、客户往来账龄分析等查询。图3-57任务一任务一 总账系统初始化总账系统初始化 查询部门科目总账查询部门科目总账 操作步骤（1）在总账系统中，执行“账表”“部门辅助账”“部门总账”“部门科目总账”，打开“部门科目总账条件”窗口。（2）点击“确定”，打开部门总账。部门科目总账查询功能中，可以按科目、按部门、按科目和部门查询 部门科目总账。可以查询不同月份范围的部门科目总账。可以查询包含未记账凭证内容的部门科目总账。在部门科目总账中，可以单击“累计”按钮查询包含累计借货方发生额的部门总账，单击“明细”按钮查询部门明细账的资料。任务一任务
34、一 总账系统初始化总账系统初始化 13.账套备份 操作步骤：（1）在D盘中新建“账套备份+项目三任务二”文件夹。（2）将账套输出到“D：账套备份+项目三任务二”文件夹，单击确定。任务三任务三 出纳管理出纳管理【任务要求】【任务要求】1查询日记账 2查询资金日报表 3支票登记簿 4银行对账 5账套备份任务一任务一 总账系统初始化总账系统初始化【任务资料任务资料】1转账支票 1月22日，销售一科刘虹影用转账支票（NO.9988）支付办公费，限额500元 2银行对账期初数据 企业日记账余额为222000元，银行对账单期初余额220000元，有企业已收而银行未收的未达账（2014年12月20日）200
35、0元 32015年1月银行对账单日期结算方式票号借方金额贷方金额余额2015.01.08转账支票3356 5002195002015.01.22转账支票56892000 221500任务三任务三 出纳管理出纳管理【任务【任务指导指导】1查询现金日记账 操作步骤（1）执行“总账”“出纳”“现金日记账”，打开“现金日记账查询条件”对话框。图3-58任务三任务三 出纳管理出纳管理（2）点击“确定”，进入“现金日记账”窗口。（3）点击“退出”退出窗口。图3-59任务三任务三 出纳管理出纳管理 2查询1月8日的资金日报表 操作步骤（1）执行“出纳”“资金日报表”，打开“资金日报表查询条件”对话框。（2）
36、选择日期“2015-01-08”，单击“确定”，进入“资金日报表”。（3）点击“退出”退出页面。图3-60任务三任务三 出纳管理出纳管理 3登记支票登记簿 操作步骤（1）执行“出纳”“支票登记簿”，打开“银行科目选择”对话框。（2）点击“确定”，进入“支票登记簿”窗口。（3）点击“增加”，根据资料录入领用的支票。（4）点击“保存”，再“退出”。图3-61任务三任务三 出纳管理出纳管理 4录入银行对账期初数据 操作步骤（1）执行“出纳”“银行对账”“银行对账期初录入”，进入“银行科目选择”窗口。（2）选择“工行存款100201”，点击“确定”，进入“银行对账期初”窗口。图3-62任务三任务三 出
37、纳管理出纳管理（3）分别录入企业日记账的余额222000元，银行对账单的期初余额220000元。图3-63任务三任务三 出纳管理出纳管理（4）点击“日记账期初未达项”，进入“企业方期初”。（5）点击“增加”，录入未达账项。完毕退出。图3-64任务三任务三 出纳管理出纳管理 5录入银行对账单 操作步骤（1）执行“出纳”“银行对账”“银行对账单”，打开“银行科目选择”窗口。（2）点击“确定”，进入“银行对账单”。（3）点击“增加”，根据资料按时间录入两笔记录，完毕后“保存”，再退出。图3-65任务三任务三 出纳管理出纳管理 6银行对账 操作步骤（1）执行“出纳”“银行对账”“银行对账”，打开“银行
38、科目选择”窗口。图3-66任务三任务三 出纳管理出纳管理（2）点击“确定”，进入“银行对账”。（3）点击“对账”，打开“自动对账”窗口。（4）点击“确定”后，出现对账结果。图3-67任务三任务三 出纳管理出纳管理 7输出余额调节表 操作步骤（1）执行“出纳”“银行对账”“余额调节表查询”，进入“银行存款余额调节表”窗口。（2）点击“查看”，也可以点击“详细”，进行检查。图3-68任务三任务三 出纳管理出纳管理 8.账套备份 操作步骤：（1）在D盘中新建“账套备份+项目三任务三”文件夹。（2）将账套输出到“D：账套备份+项目三任务三”文件夹，单击确定。任务任务四四 总账期末业务处理总账期末业务处
39、理【任务要求】【任务要求】1定义转账分录 2生成机制凭证 3对账 4结账 5账套备份【任务【任务资料资料】1自定义结转 按短期借款期末余额的0.2%计提短期借款利息 2对应结转 将“应交税金应收增值税销项税额”贷方发生额转入“应交税金应交增值税未交增值税”3期间损益结转 将“期间损益”转入“本年利润”任务任务四四 总账期末业务处理总账期末业务处理【任务【任务指导指导】1设置自定义结转凭证 操作步骤（1）用“102”操作员注册进入总账系统，执行“期末”“转账定义”“自定义转账”，弹出“自定义转账设置”。点击“增加”，打开“转账目录”。输入转账序号“0001”，转账说明“计提短期借款利息”；选择凭
40、证类别“转账凭证”，点击“确定”，继续点击“增行”定义转账凭证分录信息。图3-69任务任务四四 总账期末业务处理总账期末业务处理（3）按照下图输入相应资料。（4）点击“保存”后退出。图3-70任务任务四四 总账期末业务处理总账期末业务处理 2设置对应结转转账凭证（1）将“应交税金应收增值税销项税额”贷方发生额转入“应交税金应交增值税未交增值税”。（2）先用“101”操作员登录直接新增科目22210103“应交税金应交增值税未交增值税”。（3）然后又换回“102”操作员继续进行结转，按下图进行操作。图3-71任务任务四四 总账期末业务处理总账期末业务处理 3设置期间损益结转转账凭证 操作步骤（1
41、）执行“期末”“转账定义”“期间损益”，打开“期间损益结转设置”。（2）因为要将“期间损益”转入“本年利润”，所以在“本年利润科目”栏中录入“4103”。图3-72任务任务四四 总账期末业务处理总账期末业务处理 4生成期末自定义结转及对应结转的转账凭证 操作步骤（1）执行“期末”“转账生成”，进入“转账生成”窗口。（2）选中“自定义转账”，点击“全选”，再“确定”，系统弹出“2015.01月之前有未记账凭证，是否继续结转？”信息提示框。图3-73任务任务四四 总账期末业务处理总账期末业务处理（3）点击“是”，即生成计提短期借款利息的转账凭证。“保存”后，凭证左上角出现“已生成”的标志。图3-7
42、4任务任务四四 总账期末业务处理总账期末业务处理（4）在“转账生成”窗口中，单击“对应结转”，继续进行结转。图3-75任务任务四四 总账期末业务处理总账期末业务处理（5）生成凭证。图3-76任务任务四四 总账期末业务处理总账期末业务处理 5生成期末结转损益凭证 操作步骤（1）用户“102”操作员，执行“期末”“转账生成”，进入“转账生成”。（2）点击“期间损益结转”，再点击“全选”后，“确定”，生成凭证。图3-77任务任务四四 总账期末业务处理总账期末业务处理（3）这里凭证，都要保存，并进行审核和签字。图3-78任务任务四四 总账期末业务处理总账期末业务处理 6对2015年1月的会计账簿进行对
43、账 操作步骤（1）用“101”操作员执行“期末”“对账”，打开“对账”窗口。（2）选中“2015.01”月份的记录，单击“选择”，让“是否对账”栏出现“Y”，此时点击“对账”，系统就开始对账。图3-79任务任务四四 总账期末业务处理总账期末业务处理 7对2015年1月的会计账簿进行结账 操作步骤（1）执行“期末”“结账”，打开“结账”窗口。（2）一直点击“下一步”，直到出现“2015年01月工作报告”。图3-80任务任务四四 总账期末业务处理总账期末业务处理（3）如果所有操作都无误了，点击“下一步”，系统就可以完成结账。（4）本账套会出现“2015年01月未通过工作检查，不可以结账！”，在工作报告中，我们可以看到其中的提示“其他系统结账状态：应付系统本月未结账，应收系统本月未结账”。（5）回到企业应用平台的“设置”选项卡中，点击“基本信息”“系统启用”，打开“系统启用”窗口。（6）去掉“应收”和“应付”两个系统前的勾选，即注销当前系统。（7）此时重新结账就能成功。图3-81任务任务四四 总账期末业务处理总账期末业务处理 8.账套备份 操作步骤：（1）在D盘中新建“账套备份+项目三任务四”文件夹。（2）将账套输出到“D：账套备份+项目三任务四”文件夹，单击确定。
