1、第第6章章 再保险的安排和规再保险的安排和规划划1.再保险的安排方式2.再保险规划3.各险种再保险规划再保险的安排方式再保险的安排方式 临时再保险（facultative reinsurance）合同再保险(treaty reinsurance)预约再保险(facultative obligatory reinsurance)临时再保险的起源临时再保险的起源再保险业务直接保险业务直接保险公司互惠互惠的影响互惠的影响 再保险人获得原保险人的分保业务，是以其业务分出给原保险人为条件的，但这并非指所有的再保险业务均以互惠为基础的，每个保险公司均会考虑接受其分保业务的保险公司，是否分出同样份额的分保业
2、务给自己，这是维持长期再保险交易的前提。在临时再保险方式中，再保险在许多方面与直接保险相似，再保险中的原保险人取代了原保险中投保人的地位与再保险人形成了再保险关系，再保险人有权了解分入风险的全部信息。专业再保险公司出现专业再保险公司出现争夺业务直接保险公司专业的再保险公司临时再保险定义临时再保险定义 分出公司根据业务需要，临时选择分保接受人，经分保双方协商达成协议，逐笔成交的分保方法。签约后在短期内（一般为一个月或四十天）就需给付保费。这类业务一般不扣准备金，也不计算纯益手续费。双方均是自由的双方均是自由的 临时再保险的核心在于再保险当事人是否安排再保险，具有完全的自主权。而再保险人对于原保险
3、人分出的业务，可以根据危险的性质、自身的承保能力、已经接受危险的累积情况以及与原保险人之间的业务关系等，决定是否接受、接受多少、采取何种再保险方式、接受再保险的条件。临时再保险的基本原则临时再保险的基本原则 每项分出的业务应单独安排再保险，每个临时再保险均形成一个完整的再保险合同临时再保险的程序临时再保险的程序1 原保险人（或中介公司）准备分保条 兜售分保条2 再保险人草签分保条 再保险责任从草签之日算起3 原保险人或者中介机构向每个接受分保业务的再保险人签发再保险凭证 再保险凭证记载了再保险的起止时间、承保的风险、承保的数额、直接保险中的被保险人名称、原保险人的自留额等事项。4签发再保险单寄
4、送保单副本，详细载明如下事项，名称、地址、直接保险中被保险人的职业、被保险财产的描述、所承保的风险、保险单的有效期、直接保险的保费、分出给再保险人的分保额和保险费。传真或电子邮件的方式兜传真或电子邮件的方式兜售分保条售分保条 在通常情况下，有一个确定的限制，即在收到之后的48小时之内，有时可能延长到二个星期以允许可能的转送延误。如果再保险人在此期间内没有拒绝，那么，就表明再保险人接受分保业务。这种制度节省了大量的工作，对原保险人极为有利。特点一特点一 自由选择度大自由选择度大 临时再保险关系中的双方对每笔再保险业务的分出和分入都有自由选择的权利。分出公司对于业务是否要安排再保险，分出金额多少，
5、选择的险别和费率条件都可以根据自身所承受的危险责任累积程度以及自留额的多少来决定，同样分入公司是否接受，接受多少，是否需调整再保险的条件，也完全可以视业务的性质，本身可承担的能力以及已接受业务的责任累积，自主决定灵活洽商，无任何强制约束。特点二特点二 适应性强适应性强 临时再保险以一张保险单或一个危险单位为基础逐笔协议，业务条件清楚，适应性强。它不仅对于高风险的业务，诸如石油勘探责任险、航空险、地震、洪水以及战争险都是适用的，而且为超过合同限额以及合同除外的业务安排也提供了分散风险的渠道，另外对于新开办的，数量少、业务不稳定或规律性较难掌握的业务也创造了责任分担的条件。采用临时再保险形式分保时
6、，既可按比例责任分保，也可按非比例方式分配分出公司与分入公司的责任，具体有成数临时再保险、溢额临时再保险和超额赔款临时再保险，可见其适应性较强。特点三：逐笔审查，手续繁特点三：逐笔审查，手续繁琐琐 尽管临时再保险可以通过电话、电报、电传或信件方式协议再保险条件以及相互承担的责任，但分出公司一方往往需要等到分入公司作出肯定答复后，方才可以确定自身最终担负的危险责任。分入公司即再保险人也需仔细审核后，才能决定接受多大百分比或多大金额的分保业务。至于合同条件的更改，也需征得再保险人的同意，只有在再保险人正式复证后，合同才成立。有时再保险分出公司往往要联系数家再保险分入公司，将业务安排妥当后，才能承保
7、原保险业务，这往往会使其处于不利的竞争地位。至今临时再保险形式仍在世界保险市场上得到运用。临时再保险的适用范围临时再保险的适用范围（1）用于超过再保险合同限额的业务（2）用于不能或不愿列入合同再保险的业务（3）用于新开办的或不稳定的业务合同再保险合同再保险 分出公司与接受公司预先订立合同，分出公司按照合同的规定将有关风险或责任转让给接受公司的再保险安排。合同再保险主要方式合同再保险主要方式 合同再保险可以分为两类，第一类是原保险人与再保险人共同承担风险比例再保险；第二类是再保险人仅在超过双方同意数额的之上的损失承担赔偿责任非比例再保险。每种合同再保险方式均存在重大差异，最为常见的再保险合同是溢
8、额再保险合同，通常适用于火灾险、意外险和海上保险合同再保险特点合同再保险特点 1.对分出公司和接受公司都具有约束力 2.一般不定期，但是由于时间长、业务多、分保条件优越，对合同双方都较有利。3.合同分保以分出公司某种险别的全部业务为基础办理分保。合同分保的优势及运用范围合同分保的优势及运用范围 分保双方关系稳定，可以保证原保险人及时的转移风险责任，有利于稳定经营。对再保险人来说，也可比较均衡的得到数量多、风险较为分散的整批分保业务，因此使用范围广泛。互惠交换业务互惠交换业务（1）有利于保险人分散危险，稳定经营成果。保险人接受再保险人的回头再保险业务，意味着跨越地区、跨越国界吸纳外来业务。这就使
9、保险人所承接的业务风险是实现了地域空间上的广泛分散，消除了保险公司业务活动地域上的局限性（2）有利于提高保险人的净保险费收入。保险人最终所获得的保险费收入由两个部分构成，一是直接保险中的自留保险费收入，二是通过交换获得的回头业务部分的保险费收入。这两种保险费收入构成了保险人的净保险费收入。互惠交换方式互惠交换方式（3）有利于保持保险人的业务总量。保险人将业务分出给再保险接受人之后，其保险业务总量减少，但是保险人接受回头业务可以弥补由于分出业务而减少的业务量，维持保险人总业务量，有时甚至可以扩大保险人的业务量。（4）有利于减少保险人的管理费用。保险人通过交换获得再保险人的回头业务，这就避免了为开
10、展再保险业务而设立各种专门机构，节约了由此而产生的各种费用，降低了总费用开支。此外，互惠交换业务可以替代保险公司跨越国境拓展业务，从而减少了因在外国设立分支机构而支出的各种费用，节约了经营成本。三、预约分保三、预约分保 预约再保险是当事人事先签订再保险合同，对再保险的业务范围和条件虽有明文规定，但分出公司有选择权，不一定将所有的业务按照合同的规定分出。而预约再保险合同对再保险接受人则具有强制性，只要是合同规定范围内的业务，分出公司决定分出的，再保险接受公司必须接受，不能拒绝。预约分保的特点预约分保的特点 1.对于分出公司具有临时分保的性质，对于接受公司具有合同分保的性质。2.预约分保较临时分保
11、手续简单，节省时间 3.接受公司对预约分保的业务质量不易掌握。4.预约分保业务对接受公司来说其稳定性较差。运用范围运用范围 是对合同分保的一种补充。通常用来解决特定地区、特定危险、特别巨大责任额时的权宜措施，因其对分出公司较为有利，接受公司不大愿意采用这种办法，故这种方法尚未被广泛运用。一般适用于比例分保方式，这样会使双方的利益比较一致。在再保险实务中，预约再保险通常是对合同再保险的一种补充。如果有巨额的业务在合同再保险限额之外，仍有一定的溢额需要办理再保险时，要安排临时再保险，则手续繁琐、时间迫切；要安排另一个合同再保险，则业务量又不够，而安排预约再保险作为合同再保险的补充，可以及时分散风险
12、，又无需同再保险接受公司临时商洽，逐一办理再保险手续。与合同分保的区别与合同分保的区别 1.合同分保佣金较高，预约分保佣金较少 2.合同分保有盈余佣金，预约分保没有 3.合同分保一般不定期，如要取消合同，一般提前通知，而预约分保的 期限较短，通常为一年 4.合同分保的范围较广，预约分保的范围较小，通常用于某一特定危险 5.合同分保在支付再保险费时，可留存保费准备金，而预约分保无此规定。再保险规划的一般内容再保险规划的一般内容 目的：一是尽可能扩大业务承保能力，使自身能接受较高的承保额和较多的业务量。二是对于所承保的风险责任要有适当的分保安排，避免风险集中和责任累积，尽可能分散风险。再保险规划的
13、步骤和内容再保险规划的步骤和内容 一、危险分析和再保险方式的选用（一）较大危险或损失的识别 一般而言应从相对意义上进行判断，巨额危险或巨额损失。保险金额巨大保险金额巨大 2011年5月初，北京故宫博物院7件临时展品失窃，引发了人们对高价值艺术品安全性的关注。更令人愕然的是，据展品提供方香港两依藏博物馆负责人透露，出于对故宫博物院安保的信任，香港方面为7件展品只象征性地投保了31万元，保额与其真正的价值相去甚远。一时间，给艺术品投保成为人们热议的话题之一 山东菏泽青年石柏魁潜入故宫博物院内，窃得香港两依藏博物馆在此展出9件展品。在逃跑过程中，他先后将所窃的5件展品遗落或丢弃，之后逃离现场。第二天
14、因销赃未果，又将手中四件展品丢弃。5月11日，石柏魁被警方捉拿归案金錾花嵌钻石化妆盒金錾花嵌钻石化妆盒作者：奥斯特塔格。材质：金，白金，钻石。尺寸：7.2*5.9*0.7cm。时代：1930-1940年金嵌珐琅斜格纹化妆盒金嵌珐琅斜格纹化妆盒作者：佩托基。材质：金，白金，珐琅，钻石。尺寸：8.4*6.1*2.2cm。时代：1960年金嵌钻石化妆盒金嵌钻石化妆盒作者：法劳内。材质：金，白金，蓝宝石（内含金粉隔）。尺寸：9.72*6.23*2.8cm。时代：1970-1980年金錾花嵌钻石手袋金錾花嵌钻石手袋作者：梵克雅宝。材质：金，白金，钻石（金火机一个，皮套一个）。尺寸：15*8.8*3.2c
15、m。时代：1950-1960年金嵌宝石化妆盒金嵌宝石化妆盒作者：爱马仕。材质：金，蓝宝石（内含粉饼粉扑金唇膏）。尺寸：1.79*5.96*8.01cm。时代：1945-1955年金嵌钻石手袋金嵌钻石手袋作者：梵客雅宝。材质：金，白金，钻石。尺寸：1.99*8.41*14.04cm。时代：1950-1960年911中的保险金额中的保险金额 标准普尔公司警告,911事件导致全球主要保险公司至少损失175亿美元,整个保险业的损失恐将超过500亿美元 损失损失 受影响最大的应为各种财产(property)公司。损失的二栋世贸大厦、四架波音飞机、部分国防部大楼,应都有财产保险。总保额估计几百亿。另外,汽
16、车财产险公司的损失也应很大。此外受影响较大的为人寿(life)保险公司。世贸大厦失踪的六千多人,大都为高薪阶层,估计大部分人均有人寿险,且保额较高。保险金额保险金额 号称全世界内河最大的超五星豪华游船，“世纪钻石”号首航昨晚从重庆港出发。新世纪游轮股份有限公司董事长彭建虎说，该游船投资1亿左右，是国内目前造价最昂贵的内河游船如何判断如何判断 甲公司承保10万个危险单位，每个危险单位保额100万元，按1%的净费率计算，净保费收入为10亿，足够赔付1000个危险单位的损失。因此保额或损失为100万的损失不算最大。乙公司也是10万个危险单位，但保额在5000元到100万之间，差距很大，绝大部份在10
17、0万以下，故保费收入少，有几个100万的单位发生损失，赔付额就有可能超过保费收入。因此，对于乙公司来说，100万就是巨额损失。（二）中小危险的损失变动（二）中小危险的损失变动 据公安部统计,截至2010年3月,全国机动车保有量约1.92亿辆,全国机动车驾驶人约2.05亿人。这样骄人的数据不仅乐坏了车企，也让各个地方的车险公司迎来了业绩上的“井喷 公开资料显示，2006年以来，产险市场已连续三年出现行业性承保亏损，在过去的2008年，承保亏损更是高达125亿元，综合成本率达106.7%。以太保为例，其6月末车险保费收入134亿，同比增长25%，同时赔付支出69亿，增长27%。保险公司也不赚钱（三
18、）一次事故中的损失积（三）一次事故中的损失积累累 据估算，福岛第一核电站事故发生两年后，其1至3号机组反应堆导致的损失总额将达5.5045万亿日元（约合714.8亿美元）。评估报告指出，在计算上述损失额时，统计机构参考了对核电站周边居民理赔、清除放射物、对反应堆进行报废处理等费用评估。据估算，日本核电站发生严重事故的最大几率为500年一次，每座核反应堆发生事故的“标准”损失额约为3.8878万亿日元（约合504.9亿美元）。（四）一个业务年度的损失（四）一个业务年度的损失积累积累 根据亚洲开发银行和世界卫生组织去年的统计数据，在交通安全方面，东南亚国家与撒哈拉以南非洲国家并列为世界最差。除新加
19、坡和文莱外，这一地区其他国家每年因各种车祸造成的经济损失，平均约占国民生产总值的2左右，估计该地区每年的经济损失超过110亿美元。仅在2000年，东南亚国家共发生各种交通事故达数十万起，造成72800人死亡，180多万人受伤。亚洲开发银行警告说，除非采取紧急有效的措施，否则经济损失和人员伤亡的数字在未来几年内还将有大幅度的提高。制定分保规划的一般原则制定分保规划的一般原则 对于较大威胁或损失可以采用溢额分保和超赔分保方式 对于中小危险单位可采用成数分保方式 对于巨灾事故的损失积累可以采用事故超赔 对于一个业务年度中各种业务 综合的损失积累可以采用赔付率超赔分保方式。二、自留额的确定二、自留额的
20、确定自留额额确定财务和业务发展情况等再保险规定市场情况1.资本金资本金保险法的相关规定保险法的相关规定 保险公司对每一危险单位，即对一次保险事故可能造成的最大损失范围所承担的责任，不得超过其实有资本金加公积金总和的百分之十；超过的部分应当办理再保险。在实际工作中，这条规定通常适用于保额巨大而且是需要办理临时分保的业务。如电厂、炼油厂、大桥等项目。如何确定自留额如何确定自留额 假定某保险公司资本额为3000万元，对某种业务所能承担的亏损确定为资本金的10%，即300万元，经预测未来三年有两个会发生亏损，则平均每年可承担的亏损额为150万元，占资本金的5%，则自留额可定为150万元。英国政府首席科
21、学家估计，即便我们可以在最近的将来稳定全球碳排放水平，气温最少也要上升三摄氏度，这将导致全世界粮食产量减少2亿到4亿吨，4亿人将面临饥荒。随之而来的其他麻烦包括山崩、虫灾、山火蔓延、海水倒灌，还有大幅度的海岸线腐蚀2.业务量业务量 按西欧保险市场的资料，每一危险单位的自留额与年保费收入之间的比例保持在0.5%3%之间比较适宜。但也有高达10%的。某保险公司资本额3000万元，计划年度保费收入9000万元，自留额150万元，则自留额占年保费收入的1.67%。符合市场情况中国再的业务增长中国再的业务增长 公司分保费收入已由1996年的79.35亿元人民币发展为目前的140.43亿元人民币；公司资产
22、总额也由1996年的29.80亿元人民币发展为目前的151.23亿元人民币。保费增长与自留额的关系保费增长与自留额的关系 保费每增长50%，自留额一般可调高20%按照前例，如保费增长50%，计13500万元，自留额调高20%，计180万元，此时资本额增加到3800万元，自留额占资本额的4.74%，占年保费收入的1.33%保费增加的情况保费增加的情况 1.同一危险单位保险金额增加，而危险单位数量不变 2.由于损失率的增高，导致费率上升 3.由于危险单位数量增加使保费收入随之增加3.危险的损失概率危险的损失概率 保险公司会尽量将赔付率低、效益好的险种的自留额保持在较高的水平，反过来将赔付率高、效益
23、不好的险种的自留额安排一个较低的水平，所以在制定年度的某险种自留额时（特别是制定合同业务的自留额），保险公司一定会考虑上一年该险种的赔付率情况，并结合前几年的赔付记录，从而制定出一个符合自己实际情况并可以承受的自留额。世界著名自然灾难专家、英国伦敦大学学院地球物理学教授比尔麦克古尔在其新书7年拯救地球中提出：人类只剩7年时间来拯救地球和人类自己，如果温室气体在这7年中无法得到控制，那么地球将在2015年进入不可逆转的恶性循环中，包括战争、瘟疫、干旱、洪水、饥荒、飓风在内的各种灾祸将席卷地球，使人类遭遇“末日式劫难”。4.保险费率保险费率 一般来说，保险公司提供的保障越大，即所承保的风险越大，费
24、率也会越高，所以说费率的高低反映了风险的程度。单从费率和风险之间的关系来说，通常费率低的业务风险程度会小，而费率高的业务风险程度会大，这一点我们可以从所有统一的标准费率的规定中看出。在统一的标准费率得到严格执行、市场竞争十分有序、所有保险公司都十分自律的市场情况下，费率的高低是决定自留额的一个简单而又显而易见的因素。人民人寿人民人寿“精心优选精心优选”产品保费产品保费(单位：元单位：元)友邦保费友邦保费超优体超优体 优选体优选体 优标体优标体 标准体标准体 次优选体次优选体 次标准体次标准体 护身符护身符(元元)男男150015001800180020002000240024002400240
25、03500350041804180女女8008009009001000100012001200110011001600160029002900以人民人寿的“精心优选”和友邦保险的“护身符”进行比较发现，两者均属定期寿险产品，投保年龄均为18-55岁，精心优选最高保至75岁，护身符最高保至65岁。分别以30岁男性和女性，20年保障及缴费期，100万保额对两款保险产品的保费进行了测算：说明：精心优选将所有可投保人群按照体检结果分为6类(超优、优选、优标、标准、次优选、次标准)，其中前4类为非吸烟，后2类为吸烟人群，各类人群保费不同，身体越健康，保费越低廉。5.保险金额保险金额 保险金额的大小取决于
26、所保危险是否集中或责任是否有累积，如对航天飞机和人造卫星等，由于其价值较高，风险十分集中，保险金额就高。保险公司对这类危险的自留额应视保额的变化来确定。综合考虑例题综合考虑例题 某类风险单位保额一般400万元左右，如果自留额定为100万元，尚有300万需要再保险可选用的方式有：1、成数再保险 自留25%2、溢额再保险，自留100 3险位超额赔款再保险，超过100万元以后的300万元。6.风险积累风险积累 在确定自留额时应该考虑风险积累这一问题，同时应该考虑到每一次自然灾害会给至少三个以上的危险单位造成损失。即使是一些被认为发生损失机会不大的险种，出现三个以上风险累计损失的可能性也是有的。假设一
27、个保险人规定某一种业绩良好的风险的自留额为万元，在采用累积超赔再保安排时，每次事故的自留额应至少规定为万元。并且损失累积的程度越大，每一风险单位或每一张保单的自留额与超赔再保的自留额之间的差异就应越大。暴风雨和洪水暴风雨和洪水 暴风雨和洪水是可以造成大面积损失的灾害，每次这种灾害都会对无数个独立的风险单位造成损失。在超赔再保险中，这类灾害的自留额一般都规定在每一个单独风险单位自留额的三倍以上。然而，考虑到每一风险单位的平均损失通常不会大于其保额，所以只有当一次事故涉及到至个一般的风险单位时才使用超赔方式远洋货物运输远洋货物运输 风险累积的另一个典型的例子是远洋货物运输险。通常情况下，远洋货物运
28、输险的自留额是以每一张保单为单位的，那么集中在每一航次的运输船上，很有可能会有几批同一保险公司所承保的货物，而它们都是在不同的保单下被保险的。如果从单独的保单来看，它的保额并不一定会很大，但是如果将所有的保单合在一起，它们的总保额可能会很巨大，也就是说同一条船上的累计责任是很巨大的。所以在考虑制定自留额的时候，保险公司不仅要考虑对某一单独风险的承受能力，同时也要考虑由于风险的积累，如果出现一次具有连带性的灾害，保险公司所要承担的累计责任可能是几个单独风险之和，也可能是几十个，甚至上百个单独风险的总和。6.经济周期经济周期（）高峰阶段。费率处于较高水平，保费量处于较大水平，道德风险的可能性较小，
29、自留额可相应保持较高水平。（）衰退阶段。费率出现下坡，保费量开始萎缩，道德风险的可能性加大，自留额应调低。（）萧条阶段。费率处于低下水平，保费总收入比高峰阶段大幅减少，处于道德风险的多发期，自留额应尽可能保持低水平。（）恢复阶段。费率开始回升；保费量逐渐加大，道德风险的可能性减少，自留额可适当调高。例题例题 某类危险单位的保额一般均在400万元左右，分出公司的承保能力可以承保，每一危险单位的自留额确定为100万元，尚有300万元的责任需要安排分保。可供选择的再保险方式有成数分保、溢额分保和险位超赔分保，现分述如下：（1）成数分保：自留25%，自留额100万元，分出75%，分保额为300万元，共
30、计400万元（2）溢额分保，自留额为100万元，分保额为3线计300万元，共计400万元（3）险位超赔分保，按超过100万元以后的300万元分保，共计400万元。三、经营收益匡算三、经营收益匡算 某保险公司火险业务的基本情况如下：全年保费收入100万元，费用开支为保费的35%，计35万元，赔款为保费的50%，计50万元，全年火险业务经营收益率为15%，计15万元，单一危险单位自留额为保费的1%，计10万元。所需承保能力为50万元，尚有余额40万元需办理分保1.成数分保成数分保 分出公司对每一危险单位的承保能力为50万元，分出公司自留20%，自留额为10万元，接受公司承担80%，分保额为40万元
31、，分保手续费比例为40%全年的保费分配全年的保费分配 分出公司：100万20%=20万元 接受公司：100万80%=80万元 全年收益分配：”分出公司：20万保费-35万费用-10万赔款+32万分保手续=7万 接受公司：80万分保费-32万分保手续费-40万赔款=8万元项目借方贷方保费收入1000000费用开支350000付出分保费800000减分保手续费320000830000170000赔款500000减摊回赔款1000000400000净收益700002、溢额分保、溢额分保 每一危险单位的自留额为10万元，分保额为4线计40万元，分出公司对每一危险单位的承保能力为50万元，分保手续费为35%假定分保费为60万元，同时，摊回赔款减少到32万元，因此，分出公司的收益相对较多，为8万元，接受公司的收益则减少为7万元。3.险位超赔分保险位超赔分保 每一危险单位的自留额为10万元，接受公司责任限额为超过10万元以后的40万元，分保费占保费的20%，计20万元。假定在50万元赔款中发生超额赔款10笔，共计15万元，即分出公司可获得摊回赔款15万元，在这种分保方式下，分入公司不支付分保手续费。项目借方贷方保费收入1000000费用开支350000付出分保费200000450000赔款500000减分保摊回150000350000净收益100000
