1、 目 录一、总体介绍一、总体介绍3 3 1 1、概述和框架、概述和框架 3 3 2 2、标准管理平台、标准管理平台 1111 3 3、用户管理机制、用户管理机制1717 4 4、会计期间（打开与关闭）、会计期间（打开与关闭）1919 5 5、内部交易（地区内与间）、内部交易（地区内与间）2323 6 6、系统集成及协作、系统集成及协作2727 7 7、总账系统变化、总账系统变化3030 8 8、内控功能设置、内控功能设置4141二、建帐过程二、建帐过程 4444三、做帐过程三、做帐过程 4949四、报表过程四、报表过程 7171-3-一、总体介绍1.1.标准一致、流程规范标准一致、流程规范 会
2、计一级集中核算在核算标准一致、业务流程规范的前提下，地区公会计一级集中核算在核算标准一致、业务流程规范的前提下，地区公司的会计业务司的会计业务(记帐凭证记帐凭证)通过通过FMIS7.0FMIS7.0实时传递到股份公司总部，由股实时传递到股份公司总部，由股份公司总部生成主要的财务报表的系统。份公司总部生成主要的财务报表的系统。会计一级集中核算系统中所以系统都在标准管理平台的管理和会计一级集中核算系统中所以系统都在标准管理平台的管理和控制下运行的，脱离标准管理平台的管理和控制，会计一级核控制下运行的，脱离标准管理平台的管理和控制，会计一级核算将无法实现。算将无法实现。2.2.高度集成性、有机一体高
3、度集成性、有机一体 会计一级集中核算系统由会计一级集中核算系统由FMIS7.0FMIS7.0系统、标准管理服务平台、交系统、标准管理服务平台、交易系统、资产管理系统和易系统、资产管理系统和SAPSAP系统等几部分构成的。系统等几部分构成的。外围系统的财务数据集成到外围系统的财务数据集成到FMIS7.0FMIS7.0后，通过后，通过BISBIS和和XIXI接口，和接口，和SAPSAP有机集成。资产系统形成凭证到有机集成。资产系统形成凭证到FMISFMIS、勘探成本系统形成凭、勘探成本系统形成凭证到证到FMISFMIS。FMIS7.0FMIS7.0通过通过BISBIS实时把凭证传输到实时把凭证传输
4、到SAPSAP系统。系统。-4-3.3.分层次部署、两级应用分层次部署、两级应用 实现一级核算后，地区公司的会计业务和财务管理继续通过实现一级核算后，地区公司的会计业务和财务管理继续通过FMIS7.0FMIS7.0在地区公司当地运行，在相关财务数据继续保存在地区公司的前提在地区公司当地运行，在相关财务数据继续保存在地区公司的前提下，通过下，通过FMIS7.0FMIS7.0相关的功能，把地区公司财务数据（主要是财务凭相关的功能，把地区公司财务数据（主要是财务凭证），实时传递到股份公司的证），实时传递到股份公司的SAPSAP系统中。系统中。会计一级集中核算系统在应用上分股份公司和地区公司两个层次应
5、会计一级集中核算系统在应用上分股份公司和地区公司两个层次应用。股份公司部署用。股份公司部署FMIS7.0FMIS7.0系统和标准管理平台、交易平台和系统和标准管理平台、交易平台和SAPSAP系系统，地区公司只部署统，地区公司只部署FMIS7.0FMIS7.0系统。系统。4.4.财务报告统一生成、交易实时抵销财务报告统一生成、交易实时抵销 会计一级集中核算系统将在总部形成主要财务报表，个别非财务报会计一级集中核算系统将在总部形成主要财务报表，个别非财务报表，继续通过表，继续通过FMIS7.0FMIS7.0上报的到股份公司总部。上报的到股份公司总部。会计一级集中核算系统实时抵销地区公司内、间的内部
6、交易，并实会计一级集中核算系统实时抵销地区公司内、间的内部交易，并实时处理地区之间和地区公司同股份公司总部之间的内部资金业务。时处理地区之间和地区公司同股份公司总部之间的内部资金业务。1、概述和框架-5-5.5.控制严密、按流程应用控制严密、按流程应用 总部控制的标准编码地区公司需要通过同步、申请、审批的流程进总部控制的标准编码地区公司需要通过同步、申请、审批的流程进行应用。行应用。主要系统用户的一致性、可验证性，用户统一注册、权限分别管理。主要系统用户的一致性、可验证性，用户统一注册、权限分别管理。会计一级集中核算系统运行后，考虑到会计一级集中核算系统运行后，考虑到FMISFMIS和和SAP
7、SAP的一体化，审核的的一体化，审核的凭证不能取消审核、不能修改和删除，记账后不能取消记账（凭证不能取消审核、不能修改和删除，记账后不能取消记账（SAPSAP的的限制）。限制）。6.6.采用采用B/SB/S架构的应用模式架构的应用模式 会计一级集中核算系统将采用会计一级集中核算系统将采用B/SB/S应用框架，应用框架，FMIS7.0FMIS7.0程序将部署在应程序将部署在应 用服务器上，客户端就不再安装用服务器上，客户端就不再安装FMIS7.0FMIS7.0的程序，客户端通过一个地址访的程序，客户端通过一个地址访 问应用服务器应用软件。问应用服务器应用软件。1、概述和框架-6-SAPSAP R
8、/3R/3总账总账应收应付应收应付资产系统资产系统辅助管理辅助管理 标准管理标准管理地区公司地区公司间交易间交易信息查询信息查询报告系统报告系统XI集成式集成式FMIS7.0FMIS7.0地区公司地区公司股份公司股份公司地区公司地区公司内部交易内部交易预算控制预算控制合同付款合同付款控制控制基建核算基建核算1、概述和框架-7-1、概述和框架1、概述和框架http:/10.122.72.14:9081/EAIServer/Finance.jnlphttp:/10.122.72.14:9081/EAIServer/Finance.html1、概述和框架1、概述和框架-11-2、标准管理平台-12-
9、2、标准管理平台-13-股股份份公公司司地地区区公公司司标准标准定义定义标准标准申请申请标准标准检索检索标准标准审核审核标准标准同步同步标准标准选用选用流程流程定义定义标准标准审批审批标准标准生效生效sap同步同步同步编码同步编码申请申请同步同步同步流程同步流程NONO标准化标准化YESYES 地区公司地区公司FMIS7.0FMIS7.02、标准管理平台提出申请检查标准库中是否已经存在否是编码下载编码审核是否通过审核结束编码审批是否通过审批增加编码 编码增加需求编码下载是是审核意见 审批意见 否否2、标准管理平台-15-2、标准管理平台-16-2、标准管理平台-17-3、用户管理机制-18-用
10、户验证机制、用户授权模式的改变用户验证机制、用户授权模式的改变同步同步注册注册验证验证3、用户管理机制-19-4、会计期间（打开与关闭）-20-4、会计期间（打开与关闭）-21-4、会计期间（打开与关闭）-22-q。会计期间维护会计期间维护地区公司同步期间地区公司同步期间地区公司月末对账地区公司月末对账对账情况上传对账情况上传地区公司关账地区公司关账关账情况上传关账情况上传对账情况查询对账情况查询关账情况查询关账情况查询SAPSAP关账关账对账责任中心设置对账责任中心设置地区公司账套设置地区公司账套设置地区公司日常业务地区公司日常业务4、会计期间（打开与关闭）-23-5、内部交易（地区内与间）
11、-24-5、内部交易（地区内与间）-25-股股份份公公司司地地区区公公司司股份公司交易平台股份公司交易平台总部一级集中核算数据库总部一级集中核算数据库交易交易填单填单地区公司地区公司FMIS地区公司地区公司FMIS地区公司地区公司FMIS交易交易签认签认抵销抵销凭证凭证股份总部股份总部FMIS封闭封闭结算结算 交易流交易流 资金流资金流资金资金管理管理会计会计凭证凭证会计会计凭证凭证5、内部交易（地区内与间）-26-公司间交易管理模块完成如下功能：公司间交易管理模块完成如下功能：1.1.交易记录：以交易记录：以“交易单据交易单据”作为载体，完成交易的记录工作；作为载体，完成交易的记录工作；2.
12、2.交易的确认：由交易双方对交易单据进行相应的确认，通过这种方式交易的确认：由交易双方对交易单据进行相应的确认，通过这种方式由系统保证了双方挂帐的金额相等、往来单位互为对方，保证所有地区公由系统保证了双方挂帐的金额相等、往来单位互为对方，保证所有地区公司间的交易的完全对符。避免了一方挂帐、一方不挂帐的情况。司间的交易的完全对符。避免了一方挂帐、一方不挂帐的情况。3.3.资金的划拨：如果涉及资金划拨，将信息传递给财务公司等相关方，资金的划拨：如果涉及资金划拨，将信息传递给财务公司等相关方，由相关方进行资金划拨等业务处理；由相关方进行资金划拨等业务处理；4.4.会计凭证生成：定义凭证生成模版，自动
13、将业务信息转化为会计凭证；会计凭证生成：定义凭证生成模版，自动将业务信息转化为会计凭证；5.5.抵销凭证生成：对于需要抵销的业务，自动生成抵销凭证到抵销责任抵销凭证生成：对于需要抵销的业务，自动生成抵销凭证到抵销责任中心；中心；6.6.交易查询：提供丰富的查询功能，实现对地区公司间交易的各种查询，交易查询：提供丰富的查询功能，实现对地区公司间交易的各种查询，协调并调动业务各方的工作，提高工作效率，减少资金占用，实现业务流协调并调动业务各方的工作，提高工作效率，减少资金占用，实现业务流程的最优化。程的最优化。5、内部交易（地区内与间）-27-6、系统集成及协作p 应收应付系统主要完成提供了事中、
14、事后清账功能，为了与应收应付系统主要完成提供了事中、事后清账功能，为了与SAP集成取消事后清账功能，采用事中清账；集成取消事后清账功能，采用事中清账；p 事中清账的过程是在往来核销规则的约束下，在凭证处理过事中清账的过程是在往来核销规则的约束下，在凭证处理过程中完成；程中完成；p 在应收应付系统中提供了更多的分析功能；在应收应付系统中提供了更多的分析功能；-28-p 当启用合同付款控制后，在总账系统中处理付款业务时，系当启用合同付款控制后，在总账系统中处理付款业务时，系统要求必需输入合同，并且按合同总金额和已执行金额控制统要求必需输入合同，并且按合同总金额和已执行金额控制合同执行情况；合同执行
15、情况；p 当某个经济合同涉及到工程项目时，在进行付款款控制时还当某个经济合同涉及到工程项目时，在进行付款款控制时还涉及到基建成本中的工程项目。涉及到基建成本中的工程项目。6、系统集成及协作-29-p 在总账系统进行业务处理时，如果选择的交易类型是内部交易时，则在总账系统进行业务处理时，如果选择的交易类型是内部交易时，则需要对方进行确认；需要对方进行确认；p 总账中只有进行了确认的内部交易凭证才允许过账；总账中只有进行了确认的内部交易凭证才允许过账；p 当交易设置为事中抵销时，系统自动根据是分别抵销还是交叉抵销对当交易设置为事中抵销时，系统自动根据是分别抵销还是交叉抵销对交易进行自动抵销。交易进
16、行自动抵销。p 地区公司间交易平台运行于总部，主要包括总部与地区公司往来，地区公司间交易平台运行于总部，主要包括总部与地区公司往来，封闭结算和网上结算三类业务；封闭结算和网上结算三类业务；p 以上三类业务均通过交易平台进行确认和生成各凭证，并根据需要以上三类业务均通过交易平台进行确认和生成各凭证，并根据需要进行相应的抵销；进行相应的抵销；p 在地区公司在地区公司FMIS系统中，集成了读取总部交易平台中的数据生成凭系统中，集成了读取总部交易平台中的数据生成凭证的功能。证的功能。6、系统集成及协作-30-7、总账系统变化q核算体系的改进核算体系的改进-31-+各责任中心统一定义各责任中心统一定义+
17、分责任中心单独定义分责任中心单独定义7、总账系统变化-32-q责任中心设置责任中心设置7、总账系统变化-33-q增加分组管理的功能增加分组管理的功能7、总账系统变化-34-7、总账系统变化-35-7、总账系统变化-36-7、总账系统变化-37-中国石油各地销售公司的日报需要按时形成财务凭证。在形成凭证时中国石油各地销售公司的日报需要按时形成财务凭证。在形成凭证时需要根据付款方式、产品类型等分别形成不同的销售方式凭证。各销售公需要根据付款方式、产品类型等分别形成不同的销售方式凭证。各销售公司的销售日报格式大同小异，因此系统通过一个固定的接口系统将日报中司的销售日报格式大同小异，因此系统通过一个固
18、定的接口系统将日报中的数据形成的数据形成FMISFMIS财务凭证，减少工作量。财务凭证，减少工作量。目前各地的销售日报都是通过目前各地的销售日报都是通过ExcelExcel文件，分加油站进行汇总上报，文件，分加油站进行汇总上报，虽然各地的日报内容大致相同，但日报的格式却有些一些区别。而且，不虽然各地的日报内容大致相同，但日报的格式却有些一些区别。而且，不同加油站的核算不同，在形成会计凭证时也会有不同的科目、辅助核算定同加油站的核算不同，在形成会计凭证时也会有不同的科目、辅助核算定义等，因此系统提供用户自定义模板的方式，实现销售数据的凭证形成。义等，因此系统提供用户自定义模板的方式，实现销售数据
19、的凭证形成。7、总账系统变化-38-7、总账系统变化-39-选用同步后的标准科目字典；选用同步后的标准科目字典；针对不同的科目定义辅助核算；针对不同的科目定义辅助核算；针对个别特殊的科目指定针对个别特殊的科目指定“统驭科目统驭科目”；所谓的统驭科目是仅只通过接口形成凭证用到的会计科目，这样所谓的统驭科目是仅只通过接口形成凭证用到的会计科目，这样的科目在凭证录入的时候，不允许使用。接口形成的凭证不允许的科目在凭证录入的时候，不允许使用。接口形成的凭证不允许修改。修改。q增加统驭科目的功能增加统驭科目的功能7、总账系统变化-40-7、总账系统变化8 8、内控功能设置、内控功能设置8 8、内控功能设
20、置、内控功能设置 目 录一、总体介绍一、总体介绍3 3 1 1、概述和框架、概述和框架 3 3 2 2、标准管理平台、标准管理平台 1111 3 3、用户管理机制、用户管理机制1717 4 4、会计期间（打开与关闭）、会计期间（打开与关闭）1919 5 5、内部交易（地区内与间）、内部交易（地区内与间）2323 6 6、系统集成及协作、系统集成及协作2727 7 7、总账系统变化、总账系统变化3030 8 8、内控功能设置、内控功能设置4141二、建帐过程二、建帐过程 4444三、做帐过程三、做帐过程 4949四、报表过程四、报表过程 7171二、建帐过程二、建帐过程二、建帐过程二、建帐过程二
21、、建帐过程二、建帐过程q 一级核算一级核算FMISFMIS取消了期初余额输入、试算平衡检查的功能，所有期取消了期初余额输入、试算平衡检查的功能，所有期初余额，需要通过录入余额大凭证的方式完成初始化；初余额，需要通过录入余额大凭证的方式完成初始化；q 对于往来科目需要分析账龄的，在录入余额凭证的时候，需要在辅对于往来科目需要分析账龄的，在录入余额凭证的时候，需要在辅助分录中录入明细的往来信息，包括往来单位、业务日期、票据号、金助分录中录入明细的往来信息，包括往来单位、业务日期、票据号、金额等信息，不能录入一个合计数代替。额等信息，不能录入一个合计数代替。q 建议采用的余额大凭证样式：建议采用的余
22、额大凭证样式：借：资产类科目借：资产类科目 贷：初始过渡科目贷：初始过渡科目 借：初始过渡科目借：初始过渡科目 贷：负债、权益类科目贷：负债、权益类科目过渡科目余额为零是初始化结束的一个重要标志！过渡科目余额为零是初始化结束的一个重要标志！二、建帐过程二、建帐过程 目 录一、总体介绍一、总体介绍3 3 1 1、概述和框架、概述和框架 3 3 2 2、标准管理平台、标准管理平台 1111 3 3、用户管理机制、用户管理机制1717 4 4、会计期间（打开与关闭）、会计期间（打开与关闭）1919 5 5、内部交易（地区内与间）、内部交易（地区内与间）2323 6 6、系统集成及协作、系统集成及协作
23、2727 7 7、总账系统变化、总账系统变化3030 8 8、内控功能设置、内控功能设置4141二、建帐过程二、建帐过程 4444三、做帐过程三、做帐过程 4949四、报表过程四、报表过程 7171-49-凭证录入凭证录入凭证确认凭证确认凭证完成凭证完成凭证审核凭证审核凭证封存凭证封存凭证记帐凭证记帐凭证汇总凭证汇总凭证月末凭证月末对账对账关帐关帐凭证修改凭证修改原始凭证（1）审核签名（2）上传SAP（3）返回编号确认未通过FMIS和SAP凭证核对凭证管理凭证管理记帐情况查询三、做帐过程三、做帐过程q总部对账责任中心：总总部对账责任中心：总部统一定义，必须对符才部统一定义，必须对符才可以关闭会
24、计期间；可以关闭会计期间；q地区公司责任中心：责地区公司责任中心：责任中心根据自己需要进行任中心根据自己需要进行对账。对账。三、做帐过程三、做帐过程q显示对账的结果，针对显示对账的结果，针对对账结果，用户可以查询对账结果，用户可以查询“FMISFMIS明细余额明细余额”、“SAPSAP明细余额明细余额”和和“不不相符科目相符科目”。三、做帐过程三、做帐过程三、做帐过程三、做帐过程三、做帐过程三、做帐过程三、做帐过程三、做帐过程三、做帐过程三、做帐过程 在没有在没有年结年结之前，之前，同步余额，同步余额，可以进行多次操作！可以彻可以进行多次操作！可以彻底解决审计调整、决算调整的滞后的问题！底解决
25、审计调整、决算调整的滞后的问题！科目余额正式账打印科目账FMIS账务查询、输出总帐余额表分组余额表明细余额表日记账多栏账三栏账总账分组三栏账三、做帐过程三、做帐过程1 1、虚查、虚查2 2、联查、联查3 3、筛查、筛查操作演示操作演示三、做帐过程三、做帐过程三、做帐过程三、做帐过程三、做帐过程：关于往来清帐三、做帐过程：关于往来清帐三、做帐过程：关于往来清帐三、做帐过程：关于往来清帐三、做帐过程：关于往来清帐三、做帐过程：关于往来清帐三、做帐过程：关于往来清帐三、做帐过程：关于往来清帐-63-检查是否内部交易？否是结束交易确认是否通过确认？凭证录入否凭证修改凭证录入抵销方式抵销分录是事后抵销交
26、易抵销凭证生成事中抵销发起方接收方抵销责任中心三、做帐过程：关于内部交易三、做帐过程：关于内部交易-64-o在合并组织架构中中只需要定义上图中的在合并组织架构中中只需要定义上图中的7 7个结点（合并单元）个结点（合并单元）;o定义每个结点下包括哪些分子公司定义每个结点下包括哪些分子公司,即合并范围；即合并范围；o定义每个结点对应的母公司口径抵销责任中心，合并口径对应的抵销责任中心分别是哪个。定义每个结点对应的母公司口径抵销责任中心，合并口径对应的抵销责任中心分别是哪个。中油股份中油股份勘探开发勘探开发炼油销售炼油销售包含包含实责任中心实责任中心大大庆庆油油田田辽辽河河油油田田内内部部抵抵销销合
27、合并并抵抵销销炼油炼油销售销售板板块块间间内内部部抵抵销销板板块块间间合合并并抵抵销销板板块块内内部部抵抵销销板板块块合合并并抵抵销销包含包含实责任中心实责任中心大大庆庆炼炼化化乌乌石石化化炼炼油油内内部部抵抵销销炼炼油油合合并并抵抵销销包含实包含实责任中心责任中心东东北北销销售售华华北北销销售售销销售售内内部部抵抵销销销销售售合合并并抵抵销销包含包含实责任中心实责任中心大大庆庆油油田田辽辽河河油油田田非合作非合作合作合作非非合合作作内内部部抵抵销销非非合合作作合合并并抵抵销销合合作作内内部部抵抵销销合合作作合合并并抵抵销销三、做帐过程：关于内部交易三、做帐过程：关于内部交易-65-三、做帐过
28、程：关于内部交易三、做帐过程：关于内部交易交叉抵消 1 1发起方：发起方：借：应收内部单位款借：应收内部单位款10001000 贷：主营业务收入贷：主营业务收入10001000 2 2接受方：接受方：借：劳务成本借：劳务成本 10001000 贷：应付内部单位款：贷：应付内部单位款：10001000 3 3自动抵消：自动抵消：借：应付内部单位款：借：应付内部单位款：10001000 贷：应收内部单位款贷：应收内部单位款10001000分别抵消分别抵消 1 1发起方：发起方：借：应收内部单位款借：应收内部单位款10001000 贷：主营业务收入贷：主营业务收入10001000 2 2接受方：接受
29、方：借：劳务成本借：劳务成本 10001000 贷：应付内部单位款：贷：应付内部单位款：10001000 3 3自动抵消：自动抵消：借：应收内部单位款借：应收内部单位款10001000 贷：主营业务收入贷：主营业务收入10001000 借：劳务成本借：劳务成本 10001000 贷：应付内部单位款：贷：应付内部单位款：10001000三、做帐过程：关于内部交易三、做帐过程：关于内部交易三、做帐过程：关于合同付款控制三、做帐过程：关于合同付款控制 在凭证存盘过程中，若发现以前月份的发生数加上当前凭证上的实际发生数超过了预算，系统就按“超支控制”所选择的控制方式进行控制，并弹出一提示信息以便确认：
30、三、做帐过程：关于预算控制三、做帐过程：关于预算控制三、做帐过程：关于基建核算三、做帐过程：关于基建核算 目 录一、总体介绍一、总体介绍3 3 1 1、概述和框架、概述和框架 3 3 2 2、标准管理平台、标准管理平台 1111 3 3、用户管理机制、用户管理机制1717 4 4、会计期间（打开与关闭）、会计期间（打开与关闭）1919 5 5、内部交易（地区内与间）、内部交易（地区内与间）2323 6 6、系统集成及协作、系统集成及协作2727 7 7、总账系统变化、总账系统变化3030 8 8、内控功能设置、内控功能设置4141二、建帐过程二、建帐过程 4444三、做帐过程三、做帐过程 49
31、49四、报表过程四、报表过程 7171四、报表过程 在保持以前版本原有功能的基础上，在保持以前版本原有功能的基础上，FMIS7.0 FMIS7.0 报表系统实现了重大改进和报表系统实现了重大改进和提升，具体如下：提升，具体如下：p 新增成本报表、新变动表、报表审核、多口径取数等众多功能；新增成本报表、新变动表、报表审核、多口径取数等众多功能；p 全面支持全面支持SAPSAP：支持支持SAPSAP不同核算层次、多组织结构（公司代码、业务范围等）生成报不同核算层次、多组织结构（公司代码、业务范围等）生成报表；表；增加了增加了SAPBBSAPBB函数，实现了函数，实现了FMISFMIS报表系统与报表
32、系统与SAPSAP系统的高度集成和统一；系统的高度集成和统一；改进了报表计算过程和实现方法，通过应用层面实现改进了报表计算过程和实现方法，通过应用层面实现SAPSAP数据的汇总、数据的汇总、整理，取消数据抽取的过程，提高工作效率；整理，取消数据抽取的过程，提高工作效率；FMIS凭证管理FMIS生成报表处理/转换FMIS凭证记帐SAP数据组织SAP凭证过帐SAP报表数据FMIS报表定义FMIS报表数据FMIS报表计算各个地区公司各个地区公司FMISFMIS系统系统股份公司总部股份公司总部SAPSAP系统系统股份公司总部股份公司总部FMISFMIS系统系统凭证复核凭证复核SAPBBSAPBB函数函数四、报表过程地区公司地区公司生成生成地区公司地区公司各自报表各自报表股份总部股份总部股份总部股份总部生成生成股份公司股份公司整体报表整体报表地区公司地区公司情况一情况一情况二情况二四、报表过程
