1、项目一项目一 风险和风险管理风险和风险管理1243 35任务一任务一 风险的含义和特征风险的含义和特征任务二任务二 风险要素风险要素任务三任务三 风险分类风险分类任务四任务四 风险管理风险管理任务五任务五 可保风险可保风险项目一项目一 风险和风险管理风险和风险管理1243 35任务一任务一 风险的含义和特征风险的含义和特征任务二任务二 风险要素风险要素任务三任务三 风险分类风险分类任务四任务四 风险管理风险管理任务五任务五 可保风险可保风险任务一任务一 风险的含义和风险的含义和特征特征n一、风险的含义一、风险的含义n风险是指偶然事件的发生引起损失的不确定性。此定义包含三层含义：风险是指偶然事件
2、的发生引起损失的不确定性。此定义包含三层含义：一是风险是偶然发生的事件，即可能发生但又不一定发生的事件；二是一是风险是偶然发生的事件，即可能发生但又不一定发生的事件；二是风险发生的结果是损失，即经济价值的非故意的、非计划的、非预期的风险发生的结果是损失，即经济价值的非故意的、非计划的、非预期的减少；三是事件发生所引起的损失是不确定的，即风险在发生之前，其减少；三是事件发生所引起的损失是不确定的，即风险在发生之前，其发生的具体时间、空间、地点和损失的程度是不确定的，人们难以准确发生的具体时间、空间、地点和损失的程度是不确定的，人们难以准确预期。预期。下一页返回任务一任务一 风险的含义和特征风险的
3、含义和特征二、风险的特征二、风险的特征（一）客观性（一）客观性（二）风险存在的普遍性二）风险存在的普遍性（三）社会性（三）社会性（四）不确定性（四）不确定性（五）可测定性（五）可测定性（六）变化性（六）变化性上一页返回任务二任务二 风风 险险 要要 素素一般认为，风险的构成要素包括风险因素、风险一般认为，风险的构成要素包括风险因素、风险事故和损失。事故和损失。（一）风险因素（一）风险因素风险因素是指引起或增加风险事故发生的机会或扩大损失幅度的原因和风险因素是指引起或增加风险事故发生的机会或扩大损失幅度的原因和条件。它是风险事故发生的潜在原因，是造成损失的内在的或间接的原条件。它是风险事故发生的
4、潜在原因，是造成损失的内在的或间接的原因。风险因素根据性质通常分为实质（有形）风险因素、道德风险因素因。风险因素根据性质通常分为实质（有形）风险因素、道德风险因素和心理风险因素三种类型。和心理风险因素三种类型。下一页返回任务二任务二 风风 险险 要要 素素1.有形风险因素有形风险因素有形风险因素也称实质风险因素，是指某一标的本身所具有的足以引起有形风险因素也称实质风险因素，是指某一标的本身所具有的足以引起风险事故发生或增加损失机会或加重损失程度的因素风险事故发生或增加损失机会或加重损失程度的因素。2.无形风险因素无形风险因素无形风险因素是与人的心理或行为有关的风险因素，通常包括道德风险无形风险
5、因素是与人的心理或行为有关的风险因素，通常包括道德风险因素和心理风险因素。其中，道德风险因素是指与人的品德修养有关的因素和心理风险因素。其中，道德风险因素是指与人的品德修养有关的无形因素，即由于人们不诚实、不正直或有不轨企图，故意促使风险事无形因素，即由于人们不诚实、不正直或有不轨企图，故意促使风险事故发生，以致引起财产损失和人身伤亡的因素故发生，以致引起财产损失和人身伤亡的因素。心理风险因素是与人的心理风险因素是与人的心理状态有关的无形因素，即由于人们疏忽或过失以及主观上不注意、心理状态有关的无形因素，即由于人们疏忽或过失以及主观上不注意、不关心、心存侥幸，以致增加风险事故发生的机会和加大损
6、失的严重性不关心、心存侥幸，以致增加风险事故发生的机会和加大损失的严重性的因素。的因素。上一页 下一页返回任务二任务二 风风 险险 要要 素素（二）风险事故（二）风险事故风险事故是指造成生命财产损失的偶发事件，是造成损失的直接的或外风险事故是指造成生命财产损失的偶发事件，是造成损失的直接的或外在的原因，是损失的媒介物，即风险只有通过风险事故的发生，才能导在的原因，是损失的媒介物，即风险只有通过风险事故的发生，才能导致损失致损失。一般而言，风险因素是促成风险转化为风险事故的原因或条件，但是对一般而言，风险因素是促成风险转化为风险事故的原因或条件，但是对于某一事件，在一定条件下，可能是造成损失的直
7、接原因，则它成为风于某一事件，在一定条件下，可能是造成损失的直接原因，则它成为风险事故险事故;而在其他条件下，可能是造成损失的间接原因，则它便成为风而在其他条件下，可能是造成损失的间接原因，则它便成为风险因素。险因素。上一页 下一页返回任务二任务二 风风 险险 要要 素素（三）损失（三）损失在风险管理中，损失是指非故意的、非预期的和非计划的经济价值的减在风险管理中，损失是指非故意的、非预期的和非计划的经济价值的减少。显然，风险管理中的损失包括两方面的条件：一为非故意的、非预少。显然，风险管理中的损失包括两方面的条件：一为非故意的、非预期的和非计划的观念，如恶意行为、折旧、发生火灾后放任火灾蔓延
8、所期的和非计划的观念，如恶意行为、折旧、发生火灾后放任火灾蔓延所导致的损失则分别属于故意的、计划的、可预期的，因而不能称为损失；导致的损失则分别属于故意的、计划的、可预期的，因而不能称为损失；二为经济价值的观念，即损失必须能以货币来衡量二为经济价值的观念，即损失必须能以货币来衡量。（四）风险因素、风险事故与损失之间的关系（四）风险因素、风险事故与损失之间的关系风险因素、风险事故与损失三者之间的关系可以概括为：风险因素引起风险因素、风险事故与损失三者之间的关系可以概括为：风险因素引起风险事故，风险事故导致风险损失，这便构成完整的风险的概念。如果风险事故，风险事故导致风险损失，这便构成完整的风险的
9、概念。如果将这种关系连接起来，便得到对风险的直观解释，如将这种关系连接起来，便得到对风险的直观解释，如图图1-2所示。所示。上一页返回任务三任务三 风风 险险 分分 类类n一、按风险产生的原因分类（见一、按风险产生的原因分类（见表表1-3）n二、按风险标的分类（见二、按风险标的分类（见表表1-4）n三、按风险性质分类（见三、按风险性质分类（见表表1-5）n四、按风险产生的社会环境分类（见四、按风险产生的社会环境分类（见表表1-6）n五、产生风险的行为分类（见五、产生风险的行为分类（见表表1-7）n六、按风险六、按风险造成的损失程度分类（见造成的损失程度分类（见表表1-8）n各种各种风险之间的联
10、系如风险之间的联系如图图1-3所示所示。返回任务四任务四 风风 险险 管管 理理一、风险管理的含义一、风险管理的含义风险管理是指各经济单位通过对风险的识别、衡量、分析，并选择适当风险管理是指各经济单位通过对风险的识别、衡量、分析，并选择适当的风险处理技术，期望达到以最小的成本获得最大的安全保障的管理活的风险处理技术，期望达到以最小的成本获得最大的安全保障的管理活动。风险管理的概念，包含了下面几个层面的意思：动。风险管理的概念，包含了下面几个层面的意思：（1）风险管理的主体是各种经济单位，个人、家庭、企业以及其他法）风险管理的主体是各种经济单位，个人、家庭、企业以及其他法人团体都可以看做是独立的
11、经济单位；人团体都可以看做是独立的经济单位；（2）风险管理的过程是对风险处理技术的选择和实施过程；）风险管理的过程是对风险处理技术的选择和实施过程；（3）风险管理的最终目标是以尽可能小的成本换取最大的安全保障和）风险管理的最终目标是以尽可能小的成本换取最大的安全保障和经济利益。经济利益。下一页返回任务四任务四 风风 险险 管管 理理二、风险管理的程序二、风险管理的程序风险管理的基本程序分为风险识别、风险估测、风险评价、选择风险管风险管理的基本程序分为风险识别、风险估测、风险评价、选择风险管理技术和评估风险管理效果五个环节。理技术和评估风险管理效果五个环节。（一）风险识别（一）风险识别风险识别是
12、风险管理的第一步，它是指对企业、家庭或个人面临的现实风险识别是风险管理的第一步，它是指对企业、家庭或个人面临的现实的和潜在的风险加以判断、归类和对风险性质进行鉴定的过程的和潜在的风险加以判断、归类和对风险性质进行鉴定的过程。（二）风险估测（二）风险估测风险估测是在风险识别的基础上，通过对所收集的大量资料进行分析，风险估测是在风险识别的基础上，通过对所收集的大量资料进行分析，利用概率统计理论，估计和预测风险发生的概率和损失程度。风险估测利用概率统计理论，估计和预测风险发生的概率和损失程度。风险估测主要包括损失概率的估测和损失程度即损失金额、损失期望值、损失幅主要包括损失概率的估测和损失程度即损失
13、金额、损失期望值、损失幅度等的估测。度等的估测。上一页 下一页返回任务四任务四 风风 险险 管管 理理（三）风险评价（三）风险评价风险评价是指在风险识别和风险估测的基础上，对风险发生的概率、损风险评价是指在风险识别和风险估测的基础上，对风险发生的概率、损失程度，结合其他因素进行全面考虑，评估发生风险的可能性及其危害失程度，结合其他因素进行全面考虑，评估发生风险的可能性及其危害程度，并与公认的安全指标相比较，以衡量风险的程度，并决定是否需程度，并与公认的安全指标相比较，以衡量风险的程度，并决定是否需要采取相应的措施要采取相应的措施。（四）选择风险管理技术（四）选择风险管理技术根据风险评价结果，为
14、实现风险管理目标，选择最佳风险管理技术是风根据风险评价结果，为实现风险管理目标，选择最佳风险管理技术是风险管理中最为重要的环节。风险管理技术分为控制型和财务型两大类险管理中最为重要的环节。风险管理技术分为控制型和财务型两大类。（五）评估风险管理效果（五）评估风险管理效果评估风险管理效果是指对风险管理技术适用性及收益性情况的分析、检评估风险管理效果是指对风险管理技术适用性及收益性情况的分析、检查、修正和评估。风险管理效益的大小，取决于是否能以最小风险成本查、修正和评估。风险管理效益的大小，取决于是否能以最小风险成本取得最大安全保障，同时，在实务中还要考虑风险管理与整体管理目标取得最大安全保障，同
15、时，在实务中还要考虑风险管理与整体管理目标是否一致，是否具有具体实施的可行性、可操作性和有效性。是否一致，是否具有具体实施的可行性、可操作性和有效性。上一页 下一页返回任务四任务四 风风 险险 管管 理理三、风险管理的方法三、风险管理的方法风险风险管理的方法即风险管理的技术，可分为控制型和财务型两大类。管理的方法即风险管理的技术，可分为控制型和财务型两大类。（一）控制型风险管理技术（一）控制型风险管理技术控制型风险管理技术的实质是在风险分析的基础上，针对风险主体所存控制型风险管理技术的实质是在风险分析的基础上，针对风险主体所存在的风险因素采取控制技术降低风险事故发生频率和减轻损失程度，重在的风
16、险因素采取控制技术降低风险事故发生频率和减轻损失程度，重点在于改变引起自然灾害、意外事故和扩大损失的各种条件。控制型风点在于改变引起自然灾害、意外事故和扩大损失的各种条件。控制型风险管理技术主要包括下列方法：险管理技术主要包括下列方法：1.避免避免避免是指设法回避损失发生的可能性，即从根本上消除特定的风险单位避免是指设法回避损失发生的可能性，即从根本上消除特定的风险单位和中途放弃某些既存的风险单位，采取主动放弃或改变该项活动的方式。和中途放弃某些既存的风险单位，采取主动放弃或改变该项活动的方式。上一页 下一页返回任务四任务四 风风 险险 管管 理理2.预防预防损失预防是指在风险事故发生前，为了
17、消除或减少可能引起损失的各种损失预防是指在风险事故发生前，为了消除或减少可能引起损失的各种因素而采取的处理风险的具体措施，其目的在于通过消除或减少风险因因素而采取的处理风险的具体措施，其目的在于通过消除或减少风险因素而降低损失发生的频率素而降低损失发生的频率。3.抑制抑制损失抑制是指在损失发生时或损失发生之后为降低损失程度而采取的各损失抑制是指在损失发生时或损失发生之后为降低损失程度而采取的各项措施，它是处理风险的有效技术。如安装自动喷淋设备以抑制火灾事项措施，它是处理风险的有效技术。如安装自动喷淋设备以抑制火灾事故等。故等。上一页 下一页返回任务四任务四 风风 险险 管管 理理n（二）财务型
18、风险管理技术（二）财务型风险管理技术 财务型风险管理技术主要包括以下方法：财务型风险管理技术主要包括以下方法：1.自留风险自留风险自留风险是指对风险的自我承担，即风险主体自我承受风险损害后果的自留风险是指对风险的自我承担，即风险主体自我承受风险损害后果的方法。自留风险有主动自留和被动自留之分方法。自留风险有主动自留和被动自留之分。2.转移风险转移风险转移风险是指一些单位或个人为避免承担损失，而有意识地将损失或与转移风险是指一些单位或个人为避免承担损失，而有意识地将损失或与损失有关的财务后果转嫁给另一些单位或个人去承担的一种风险管理方损失有关的财务后果转嫁给另一些单位或个人去承担的一种风险管理方
19、式。转移风险又有财务型非保险转移和财务型保险转移两种方法。式。转移风险又有财务型非保险转移和财务型保险转移两种方法。上一页 下一页返回任务四任务四 风风 险险 管管 理理（1）财务型非保险转移风险。财务型非保险转移风险是指单位或个人）财务型非保险转移风险。财务型非保险转移风险是指单位或个人通过经济合同，将损失或与损失有关的财务后果，转移给另一些单位或通过经济合同，将损失或与损失有关的财务后果，转移给另一些单位或个人去承担，如保证互助、基金制度等；或人们可以利用合同的方式，个人去承担，如保证互助、基金制度等；或人们可以利用合同的方式，将可能发生的、不定事件的任何损失责任，从合同一方当事人转移给另
20、将可能发生的、不定事件的任何损失责任，从合同一方当事人转移给另一方，如销售、建筑、运输合同和其他类似合同的免责规定和赔偿条款一方，如销售、建筑、运输合同和其他类似合同的免责规定和赔偿条款等。等。（2）财务型保险转移风险。财务型保险转移风险是指单位或个人通过）财务型保险转移风险。财务型保险转移风险是指单位或个人通过订立保险合同，将其面临的财产风险、人身风险和责任风险等转嫁给保订立保险合同，将其面临的财产风险、人身风险和责任风险等转嫁给保险人的一种风险管理技术险人的一种风险管理技术。综上所述，风险管理的方法有很多种，但是不同的风险管理方法具有不综上所述，风险管理的方法有很多种，但是不同的风险管理方
21、法具有不同的特点，发挥不同的作用。在面对不同的风险时，根据风险的特性和同的特点，发挥不同的作用。在面对不同的风险时，根据风险的特性和风险管理的特点选择不同的风险管理技术。选择方法如风险管理的特点选择不同的风险管理技术。选择方法如图图1-4所示。所示。上一页返回任务五任务五 可可 保保 风风 险险一、风险管理与保险的关系一、风险管理与保险的关系（1）保险与风险管理同以风险为管理对象，但风险管理的对象在性质、）保险与风险管理同以风险为管理对象，但风险管理的对象在性质、范围、阶段上包含保险的对象范围、阶段上包含保险的对象。（2）保险是风险管理的传统有效措施。保险是风险管理的方法之一）保险是风险管理的
22、传统有效措施。保险是风险管理的方法之一。（3）保险经营效益要受风险管理技术的制约）保险经营效益要受风险管理技术的制约。二、可保风险及其条件二、可保风险及其条件（一）可保风险的含义（一）可保风险的含义可保风险是指可以通过保险方式转移的风险，即符合保险人承保条件的可保风险是指可以通过保险方式转移的风险，即符合保险人承保条件的风险。风险。下一页返回任务五任务五 可可 保保 风风 险险（二）可保风险的条件（二）可保风险的条件1.风险应当是纯粹风险风险应当是纯粹风险即风险一旦发生成为现实的风险事故，只有损失的机会，而无获利的可即风险一旦发生成为现实的风险事故，只有损失的机会，而无获利的可能能。2.风险应
23、当使大量标的均有遭受损失的可能性风险应当使大量标的均有遭受损失的可能性这是因为风险发生的概率和损失率是保险人计算保险费率的依据这是因为风险发生的概率和损失率是保险人计算保险费率的依据。3.风险应当有导致重大损失的可能风险应当有导致重大损失的可能风险的发生应当有导致重大损失的可能性，这种损失是被保险人不愿承风险的发生应当有导致重大损失的可能性，这种损失是被保险人不愿承担的，因此才会产生投保的欲望。担的，因此才会产生投保的欲望。上一页 下一页返回任务五任务五 可可 保保 风风 险险4.风险不能使大多数的保险标的同时遭受损失风险不能使大多数的保险标的同时遭受损失这一条件要求损失的发生具有分散性。因为
24、保险的目的，是以多数人支这一条件要求损失的发生具有分散性。因为保险的目的，是以多数人支付的小额保费，赔付少数人遭遇的大额损失付的小额保费，赔付少数人遭遇的大额损失。5.风险必须具有现实的可测性风险必须具有现实的可测性在保险经营中，保险人必须制定出准确的保险费率，而保险费率的计算在保险经营中，保险人必须制定出准确的保险费率，而保险费率的计算依据是风险发生的概率及其所致保险标的损失的概率。这就要求风险具依据是风险发生的概率及其所致保险标的损失的概率。这就要求风险具有可测性有可测性。注意：可保风险是相对概念，而不是绝对概念。随着社会经济的发展，注意：可保风险是相对概念，而不是绝对概念。随着社会经济的
25、发展，保险业的不断改革完善，可保风险的某些条件可能会放宽，标准也会不保险业的不断改革完善，可保风险的某些条件可能会放宽，标准也会不断降低。断降低。上一页返回谢谢观赏谢谢观赏图图1-2 风险因素、风险事故与损失之间的风险因素、风险事故与损失之间的关系关系返回表表1-3 按风险产生的原因分类按风险产生的原因分类返回表表1-4 按风险标的分类按风险标的分类返回表表1-5 按风险性质分类按风险性质分类返回表表1-6 按风险产生的社会环境分类按风险产生的社会环境分类返回表表1-7 按生产风险的行为分类按生产风险的行为分类返回表表1-8 按风险造成的损失程度分类按风险造成的损失程度分类返回图图1-3 各种风险之间的联系各种风险之间的联系返回图图1-4 风险处理方法选择方案风险处理方法选择方案返回
