1、第二讲第二讲 报关于对外贸易管制报关于对外贸易管制o对外贸易管制概述o货物、技术进出口许可管理制度o其他贸易管制制度o我国贸易管制主要管理措施一、对外贸易管制概述一、对外贸易管制概述1.1.外贸管制的含义与特征外贸管制的含义与特征外贸管制是“对外贸易管制”的简称，又可称为进出口贸 易管制，是指一国政府从国家的宏观经济利益和对内对外 政策需要出发，在遵循国际贸易有关规则的基础上，对本 国的进出口活动采取的或禁止、或限制、或鼓励的各种贸 易政策、制度或措施的总称。贸易管制以实现我国对内对外政策目标为基本出发点 贸易管制是国家管制；贸易管制是政府的一种强制性行政管理行为；贸易管制所涉及的法律制度属于
2、强制性法律规范 可以概括为：“证”、“备”、“检”、“核”和“救”。2.外贸管制的内容外贸管制的内容v“证证”：即货物、技术进出口的许可，主要是指进出口许可证件 v“备备”：对外贸易经营资格的备案登记v“检检”：即商品质量的检验检疫、动植物检疫和国境卫生检疫，简称为“三检”v“核核”：即进出口收、付汇核销v“救救”：贸易管制中的救济措施，主要包括反倾销、反补贴和保障措施 3.外贸管制的实现途径外贸管制的实现途径 国家对外贸易管制的目标是以对外贸易管制法律、法 规为保障，依靠有效的政府行政管理手段来最终实现的。海关监管是实现对外贸易管制的重要手段海关监管是实现对外贸易管制的重要手段 报关是海关确
3、认进出口货物合法性的先决条件报关是海关确认进出口货物合法性的先决条件国家进出口贸易管制政策是通过国家对外贸易主管部门及其他行业主管部门邮局国家贸易管制政策发放各类许可证件，最终由海关依据许可证件及其他单证（提单、发票、合同等）对实际进出口货物合法性的监督管理来实现的。着力“单”、“证”、“货”三大要素 强调“单单相符”、“单货相符”、“单证相符”和“证货相符”4.外贸管制的法律体系外贸管制的法律体系-法律渊源法律渊源法律法律行政法规行政法规部门规章部门规章国际条约国际条约海关法、商品检验法、药品管理法等货物进出口管理条例、技术进出口 管理条例、野生植物保护条例、反 补贴条例等货物进口许可证管理
4、办法等京都公约：关于简化和协调海关业务制度 华盛顿公约：关于濒危野生动植物种 蒙特利尔议定书：关于消耗臭氧层物质 伦敦准则：关于化学品国际贸易资料交换 鹿特丹公约：关于某些危险化学品和农药采用事 先知情同意程序 巴塞尔公约：关于控制危险废物越境转移和处置 宪法宪法二、货物、技术进出口许可证制度二、货物、技术进出口许可证制度1.进出口货物的管理制度进出口货物的管理制度禁止进出口货物禁止进出口货物限制进出口货物限制进出口货物自由进出口货物自由进出口货物目录管理目录管理自由进出口自由进出口限制出口限制出口限制进口限制进口部分进口货物实行自动进口许可证管理部分进口货物实行自动进口许可证管理禁止进口货物
5、目录（共禁止进口货物目录（共6 6批批)禁止出口货物目录（共禁止出口货物目录（共5 5批批)配额许可证管理配额许可证管理进口许可证件管理进口许可证件管理进口关税配额管理进口关税配额管理出口配额限制出口配额限制配额招标管理配额招标管理出口非配额限制出口非配额限制(1)(1)禁止进出口货物管理禁止进出口货物管理禁止进口货物目录（共六批）禁止出口货物目录（共五批（共五批）第一批第一批为了保护我国自然生态环境和生态资源，禁止进口破坏臭氧层的四氯化碳及属濒危物种的犀牛角、虎骨 为保护我国自然生态环境和生态资源，禁止出口四氯化碳、犀牛角、虎骨、麝香等 第二批第二批均为旧机电产品类，禁止进口涉及生产安全、人
6、身安全、环境保护的旧机电产品类 为保护我国森林资源、防止乱砍滥伐，禁止出口木炭 第三批第三批 第四批第四批 第五批第五批禁止进口对环境有污染的固体废物类，包括城市垃圾、医疗废物、含铅汽油淤渣等（3rd）禁止出口有防风固沙作用的发菜和麻黄草等植物（4th）主要是硅砂及石英砂等 第六批第六批保护人的健康，维护环境安全，淘汰落后产品，例如：长纤维青石棉、二恶英等。包括无论是否经化学处理过的森林凋落物以及泥炭（草炭）主要实行目录管理主要实行目录管理国家有关法律法规明令国家有关法律法规明令禁止进口禁止进口的商品的商品来着动植物疫情流行的国家和地区的有关动植物机器产品和其他检疫物。动植物病原及其他有害生物
7、、动物尸体、土壤带有违反“一个中国”原则内容的货物及其包装以氯氟羟物质为制冷剂、发泡剂的家用电器产品和以氯氟羟物质为制冷工质的家用电器用压缩机。滴滴涕、氯丹等；莱克多巴胺和盐酸莱克多巴胺。列入废弃电器电子产品处理目录（第一批）适用海关商品编号（2010年版），涉及电视机、电冰箱、洗衣机、房间空气调节器、微型计算机等的5类商品国家有关法律明令国家有关法律明令禁止出口禁止出口的商品的商品（1）未定名的或者新发现并有重要价值的野生植物；（2）原料血浆；（3）商业性出口的野生红豆杉及其部分产品；（4）劳改产品；（5）以氯氟烃物质为制冷剂、发泡剂的家用带暖气产品和以氯氟烃物质为制冷工质的家用电器用压缩机
8、；（6）滴滴涕、氯丹等；（7）莱克多巴胺和盐酸莱克多巴胺。其他各种原因停止进口的商品其他各种原因停止进口的商品以CFC-12为制冷工质的汽车及以CFC-12为制冷工质的汽车空调压缩机旧衣服VIII因子制剂等血液制品氯酸钾、硝酸钾(2)限制进出口货物管理/货物进出口管理条例限制进口货物管理限制进口货物管理J许可证件管理/配额许可证事务局 进口许可证、濒危物种进口、可利用废物进口、进口药品、进口音像制品、黄金及其制品进口管理 J关税配额管理 指一定时期内，国家对部分商品的进口制定关税配额税率并规定该商品进口数量总额，在限额内，经国家批准后允许按照关税配额税率征税进口。如超出限额则按照配额外税率征税
9、进口的措施 关税配额管理是一种相对数量的限制相对数量的限制资料：李四说：“啊，黑人牙膏是禁止进口的商品！可不对呀，我用过黑人牙膏，还是不错的呀！并且黑人牙膏还堂而皇之地在超市里及一些商店里卖，难道不是吗？”王五应道，“老兄，你这就不知道了吧！此黑人非彼黑人。”讨论：讨论：王五的说法对吗？他王五的说法对吗？他为什么会这样说？为什么会这样说？配额管理与许可证管理的比较配额管理与许可证管理的比较相同：相同：二者都是国家对对外贸易宏观调控的行政手段，都是通过对进出口货物的限制来实现的。不同的是：不同的是：（1）配额管理配额管理是事先就决定和公布今后某一时期某种商品允许进口的额度；而许可证管理许可证管理
10、并不一定事先就决定和公布允许进口的限额，只列出需要许可证商品目录，在签发许可证过程中，根据国内外市场行情决定和调整限额（2）配额管理配额管理中最主要的关税配额，在其额度外仍然可以进口，只不过额度外进口的商品所纳关税要比额度内进口的高；而许可证许可证额度外是一律不能进出口的（3）配额配额商品进出口时，需将配额证再换成许可证，海关凭许可证验放；许可证许可证商品直接申领许可证，并凭以通关习题练习习题练习 选题（选题（2011年考题）年考题）下列关于关税配额管理的表述，正确的是（）。A、关税配额管理是一种绝对数量的限制B、关税配额管理以关税为杠杆限制进口C、配额内进口的，按照关税配额税率征税D、配额外
11、进口的，按照配额外税率征税限制出口货物管理限制出口货物管理J国家规定有数量限制的出口货物，实行配额管理；其他限制出口货物，实行许可证件管理 J出口配额限制出口配额限制/配额证明配额证明-出口许可证出口许可证出口配额许可证管理（直接分配方式）出口配额招标管理（招标分配原则）J出口非配额限制（许可证件管理）出口非配额限制（许可证件管理）出口许可证、濒危物种出口、两用物项出口、黄金及其制品出口限制方式限制方式限制措施限制措施适用范围适用范围有效期有效期管理管理进口关税进口关税配额配额在限额内按关税配额税率，否则按其他税率征进口税适用有数量限制的进口商品小麦、大米、玉米、棉花、食糖、羊毛及毛条、尿素、
12、磷酸氢二铵等1年属关税壁垒措施进口许可证进口许可证须申领进口许可证方可进口2007年仅为消耗臭氧层物质1类1年，跨年度使用可至次年3月31日一证一关制（一批一证或非一批一证）进口许可进口许可证件证件须申领进口许可证件方可进口濒危物种、废物、药品、音像制品、黄金等6个月出口配额出口配额许可证许可证凭配额证明申领出口许可证出口适用有数量限制的出口商品（绝对）配额为1年；许可证为6个月一证一关制、一批一证制非一批一证制出口配额出口配额（招标）（招标）凭招标配额申领出口许可证出口适用有数量限制的出口商品（绝对）配额为1年；许可证为6个月出口许可证出口许可证须申领出口许可证方可出口活鸡、小麦、稀土、煤炭
13、、原油、成品油、锯材、棉花、汽车及其底盘等6个月，跨年度可至次年2月底出口许可出口许可证件证件须申领出口许可证件方可出口濒危物种、文物、黄金及制品、农药等6个月纺织品临时纺织品临时出口许可证出口许可证 须申领临时出口许可证方可出口 出口至欧盟、美国的纺织品和服装 6个月 一批一证、一关一证制 限制进出口货物管理限制进出口货物管理o货物进出口管理条例o货物出口许可证管理办法o货物进口许可证管理办法o进出口商品配额管理办法o2012.3进出口许可证书管理规定o进出口许可证管理目录o商务部公告/进出口配额的分配(3)(3)自由进出口货物管理自由进出口货物管理一般来说，自由进出口货物的进出口不受限制。
14、为了加强对某些进口货物的统计和监督，国家 对部分属于自由进出口的货物实行自动进口许自动进口许可管理可管理。属自动进口许可证管理目录（每年公布）的商品须领证进口领证进口自动进口许可证有效期为有效期为6个月个月，但仅限公历年度内公历年度内有效自动进口许可证实行“一批一证一批一证”管理，对部分货物可实行“非一批一证”管理。对实行“非一批一证非一批一证”管理的，在有效期内可以分批次累计报关使用，但累计使用不得超累计使用不得超过过6次次对实行“一批一证一批一证”的自动进口许可证管理的大宗、散装大宗、散装货物货物，溢装数量在货物总量5%内予以免证;原油、成品油、化肥、钢材为3%予以免证。“非一批一证非一批
15、一证“的，在最后一的，在最后一批货物进口时批货物进口时，应按该自动进口许可证实际剩余数量的允许溢装上限，即5%(原油、成品油、化肥、钢材在溢装上限3%)以内计算免证数额自动进口许可证报关规范自动进口许可证报关规范单选题单选题(08(08年考题年考题)某企业持一份证面数量为200吨的化肥自动进口许可证(“非一批一证”)，以海运散装形式分两批进口化肥200吨，在第一批实际进口数量100吨的情况下，该企业可凭该份自动进口许可证总共最多可进口()化肥。A.210吨 B.205吨 C.203吨 D.206吨进口列入进口列入自动进口许可管理货物目录自动进口许可管理货物目录的商品，在办理报的商品，在办理报关
16、手续时须向海关提交自动进口许可证，但下列情形免交：关手续时须向海关提交自动进口许可证，但下列情形免交：加工贸易项下进口并复出口的（原油、成品油除外）；外商投资企业作为投资进口或者投资额内生产自用的（旧机电 产品除外）；货样广告品、实验品进口，每批次价值不超过5000元人民币的；暂时进口的海关监管货物；进入中华人民共和国保税区、出口加工区等海关特殊监管区域 及进入保税仓库、保税物流中心的属自动进口许可管理的货物；加工贸易项下进口的不作价设备监管期满后留在原企业使用的国家法律法规规定其他免领自动进口许可证的须注意：自动进口许可证的豁免情形须注意：自动进口许可证的豁免情形2.2.进出口技术的管理制度
17、进出口技术的管理制度(1)禁止类禁止类技术进出口管理条例属于禁止进出口的技术，不得进口或出口不得进口或出口禁止出口禁止出口禁止出口限制出口技术管理办法禁止出口限制出口技术目录禁止出口禁止出口禁止进口限制进口技术管理办法禁止进口限制进口技术目录(2)限制类。限制类。限制进口的技术，目录管理目录管理，并实行许可管理许可管理。如下图：(3)(3)自由类。自由类。允许自由进出口的技术，实行合同登记管理登记管理。即先对外签订技术进出口合同，然后向国务院商务主管部门办理合同备案登记，商务主管部门自收到规定的文件之日起3 3个工作日内个工作日内，对技术进出口合同进行登记，颁发技术进出口合同登记证，申请人凭以
18、办理外汇、银行、税务、海关等相关手续。1.1.对外贸易经营者管理制度对外贸易经营者管理制度 实行备案登记制备案登记制。即法人、其他组织或者个人只有在商务主管部门备案登记，取得对外贸易经营资格后，方可在国家允许的范围内从事对外贸易经营活动。三、其他贸易管制制度三、其他贸易管制制度应注意的是，国家对某些关系国计民生某些关系国计民生的重要进出口商品实行国营贸易管理国营贸易管理，即这些货物的进出口业务只能由经国家授权的企业经营。你知道检疫（你知道检疫（QuarantineQuarantine）一词是怎么来的？）一词是怎么来的？现在国际上通用的检疫（Quarantine）一词来源于意大利文quarant
19、te，原意为“40”。14世纪初，欧洲鼠疫（黑死病）流行，为防止通过商船传入鼠疫，1348年，意大利威尼斯首先对来往商船实行卫生检疫，当时规定彻底取缔患者入境；对来自疫区船只及怀疑患者，在远离港口地设立登陆处隔离30天，以后又延长至40天，对患者的用品及钱币等用冷冻、火烧、醋浸等方法消毒，从而有效地避免了鼠疫的传入。后来就用阻隔鼠疫的周期“40”天来表示阻隔鼠疫的有效措施“检疫”。译为：译为：Entry-Exit Inspection and QuarantineEntry-Exit Inspection and Quarantine 2.出入境检验检疫制度出入境检验检疫制度 包括：进出口商品
20、检验制度、进出境动植物检疫制度以及包括：进出口商品检验制度、进出境动植物检疫制度以及 国境卫生监督制度国境卫生监督制度 出入境检验检疫的国家主管部门是出入境检验检疫的国家主管部门是国家质量监督检验检疫总局国家质量监督检验检疫总局。总总项项目目子项目子项目19981998年以前年以前1998-20011998-2001年的管理机年的管理机构和规范构和规范20012001年以后年以后的管理机构的管理机构和规范和规范管理规范管理规范管理机构管理机构出出入入境境检检验验检检疫疫进出口商进出口商品检验品检验19891989年年商检商检法法国家进出口商国家进出口商品检验局品检验局国家出入国家出入境检验检境
21、检验检疫局沿用疫局沿用原有法规原有法规国家质量监国家质量监督检验检疫督检验检疫总局总局20022002年年1010月月1 1日新日新商检商检法法实施实施动植物检动植物检疫疫19911991年年动植动植物检疫法物检疫法国家动植物检国家动植物检疫局疫局国境卫生国境卫生检疫检疫19861986年年国境国境卫生检疫法卫生检疫法国家卫生检疫国家卫生检疫局局出入境检验检疫管理机构和管理规范的演进出入境检验检疫管理机构和管理规范的演进进出口商品检验进出口商品检验动植物检疫动植物检疫国境卫生检疫国境卫生检疫范围和范围和检查重检查重点不同点不同检验进出口商品的质量、规格、重量、包装以及是否符合安全、卫生要求检查
22、发现进出境的动植物可能具有或具有的各种传染性疾病和可能携带的各种有害生物对出入境的运输工具、货物、运输容器以及口岸的公共场所、环境、生活设施、生产设备、进行卫生检查、鉴定、评价和采样检验检查要检查要求不同求不同列入法检目录实施法定检验；其他的是否检验由货主自行决定属法定检验检疫性质，不存在自行决定检验检疫与否的情况属法定检验检疫性质，不存在自行决定检验检疫与否的情况检验主体可以是国家商检部门，又可以是许可的检验机构检验主体只能是国家卫生检疫或国家动植物检疫部门检验主体只能是国家卫生检疫部门法律依法律依据不同据不同中华人民共和国进出口商品检验法中华人民共和国进出境动植物检疫法及其相关行政法规中华
23、人民共和国国境卫生检疫法，中华人民共和国食品卫生法入境货物通关单入境货物通关单（一批一证制）（一批一证制）出境货物通关单出境货物通关单（一批一证制）（一批一证制）适适用用范范围围列入法检目录的进口货物；外商投资财产价值鉴定受国家委托，为防止外商瞒骗对华投资额而对其以实物投资形式进口的投资设备的价值进行的鉴定）；进口可用作原料的废物；进口旧机电产品；进口货物发生短少、残损或其他质量问题需对外索赔时，其赔付的进境货物；进口捐赠的医疗器械；其他国家有法律、法规明确规定的列入法检目录的；出口纺织品标识；对外经济技术援助物资及人道主义紧急救灾援助物资；其他国家有法律、法规明确规定的 对列入法检目录以及其他法律法规规定需要检验检疫的货物进出口时，在通关前必须向口岸检验检疫机构必须向口岸检验检疫机构报验报验。海关凭口岸进入境检验检疫机构签发的“出/入境货物通关单”验放。企业若不在口岸地呢？企业若不在口岸地呢？可先向当地检验机构报检，取得可先向当地检验机构报检，取得“换证凭单换证凭单”，然后再向口岸，然后再向口岸地检验机地检验机 构换取正式地构换取正式地“出出/入境货物通关单入境货物通关单”
