1、2023年2月10日星期五大额资金风险防控课件大额资金风险防控课件n一、涉及业务范围和风险环节：1账户管理 162单位存贷款管理 43支付结算管理 74现金管理 95资金调拨业务管理 16表外业务管理 37稽核与柜面业务监测 1共计 412/10/20232/10/20232/10/20232/10/20232/10/20232/10/20232/10/20232/10/20232/10/20232/10/20232/10/20232/10/20232/10/20232/10/20232/10/20232/10/20232/10/2023n风险环节六：对账系统无法自动生成内部账对账单 信息技术
2、管理部门控制措施：在账表系统中增加台账对账单的生成、提取、查询、打印功能。业务部门控制措施：建立内部业务事务台账，系统完善前主动发起对账。营运管理部门控制措施：系统完善后业务部门对账。会计部门控制措施：提出完善账表系统的需求牵头部门：会计部2/10/20232/10/20232/10/20232/10/20232/10/20232/10/20232/10/20232/10/20232/10/20232/10/20232/10/20232/10/20232/10/2023会计部门控制措施：审核现金用途；对大额现金收付严格分级审批制度。计划财务部门控制措施：制定收费政策，控制大额取现交易 营运管理
3、部门控制措施：重点稽核；现金缴款单是否银行打印。个人金融部门控制措施：负责推广个人支票。电子银行部门控制措施：短信提醒。牵头部门：会计部2/10/20232/10/20232/10/20232/10/2023n风险环节五：金库人员任职资格、配备数量不符合要求 人力资源部门控制措施：为金库配备足够数量的人员。会计部门控制措施：加强对金库录像的非现场检查；加强对金库人员业务培训。营运管理部门控制措施：营运管理部门控制措施：金库管库岗不得兼职解款岗、调拨岗；解款岗不得兼职管库岗、调拨岗；负责现金集中配送、清分人员的技能培训；部分业务必须由建行员工担任递解员；积极推行金库运钞提解外包。牵头部门：会计部
4、2/10/2023n风险环节六：金库专职副主任对金库库存实物、垃圾出库查验流于形式；守库员对出入库人员的核验和出入库物品的查验流于形式、执行不到位，导致的金库资金损失风险营运管理部门控制措施：各二级分（支）行金库专职副主任要落实岗位职责。安全保卫部门控制措施：加强对守库人员管理，督促守库人员严格执行建行内控制度。会计部门控制措施：加强对金库业务操作时执行制度情况的检查。牵头部门：会计部2/10/20232/10/20232/10/2023n风险环节九：上门收款人员收取单位现金不入账入库，上门送款违规操作 会计部门控制措施：定期开展上门收送款业务专项检查；长假期间按章办理上门收款；上门送款严格按流程操作；停办不能满足管理要求的上门收送款业务。营运管理部门控制措施：定期开展上门收送款业务自查；坚持与被服务单位对账；长假期间按章办理上门收款；上门送款严格按流程操作。安全保卫部门控制措施：定期开展上门收送款业务专项检查；长假期间按章办理上门收款；上门送款严格按流程操作；停办不能满足管理要求的上门收送款业务。公司业务部门控制措施：开通短信银行、电话银行服务。牵头部门：会计部2/10/20232/10/20232/10/20232/10/20232/10/20232/10/2023
