1、钟诚钟诚 www.zhongcheng.org 掌握财务业务一体化管理软件的工作原理 理解供应链系统的总体结构及数据流程 熟悉供应链系统各个子系统的主要功能 利用软件处理企业日常发生的各项经济事务钟诚钟诚 www.zhongcheng.org钟诚钟诚 www.zhongcheng.org钟诚钟诚 www.zhongcheng.org基础设置 实验目的 掌握系统管理的操作方法 熟练管理账套 熟练设置企业业务基础档案钟诚钟诚 www.zhongcheng.org基础设置 实验内容 系统管理操作 设置操作员，对操作员进行授权 账套管理操作 建立账套、输出账套、引入账套 启用相关系统 业务基础设置（基
2、础档案）部门档案、职员档案 供应商档案、客户档案 存货档案、仓库档案 收发类别、采购销售类别等钟诚钟诚 www.zhongcheng.org钟诚钟诚 www.zhongcheng.org期初建账 实验目的 理解账套的概念及其构成要素 了解企业财务系统的会计科目原理 掌握分析会计核算要求，设置财务基础信息的方法钟诚钟诚 www.zhongcheng.org期初建账 实验内容 设置基础科目（存货核算）存货科目（应收应付系统）基本科目、结算方式、坏账准备等 期初余额录入（采购管理）采购期初录入（销售管理）期初发货单录入（存货核算）期初余额（库存管理）各仓库期初库存（应收应付系统、总账系统）期初余额录
3、入钟诚钟诚 www.zhongcheng.org钟诚钟诚 www.zhongcheng.org采购管理 实验目的 了解采购管理系统的主要功能 理解采购管理系统与应付款管理系统、总账系统的数据联系 掌握采购管理系统的业务处理流程 掌握日常采购业务处理方法 熟悉采购账表查询钟诚钟诚 www.zhongcheng.org采购管理 实验目的 了解采购管理系统的主要功能 理解采购管理系统与应付款管理系统、总账系统的数据联系 掌握采购管理系统的业务处理流程 掌握日常采购业务处理方法 熟悉采购账表查询钟诚钟诚 www.zhongcheng.org采购管理系统的主要功能 对供应商进行管理，包括管理采购价格 采
4、购业务 普通采购 采购暂估 采购退货 采购结算 采购帐簿钟诚钟诚 www.zhongcheng.org采购管理 实验目的 了解采购管理系统的主要功能 理解采购管理系统与应付款管理系统、总账系统的数据联系 掌握采购管理系统的业务处理流程 掌握日常采购业务处理方法 熟悉采购账表查询钟诚钟诚 www.zhongcheng.org采购管理与其他系统的关系入库单入库单发票单据采购成本付款信息现存量基础设置库存管理系统管理采购管理应付款存货核算钟诚钟诚 www.zhongcheng.org采购管理 实验目的 了解采购管理系统的主要功能 理解采购管理系统与应付款管理系统、总账系统的数据联系 掌握采购管理系统
5、的业务处理流程 掌握日常采购业务处理方法 熟悉采购账表查询钟诚钟诚 www.zhongcheng.org日常采购业务 采购入库 采购结算 采购暂估 采购退货 采购账表钟诚钟诚 www.zhongcheng.org日常采购业务 采购入库 采购结算 采购暂估 采购退货 采购账表钟诚钟诚 www.zhongcheng.org采购入库单采购入库单填制采购发票填制采购发票采购结算采购结算审核采购入库单审核采购入库单发票将传至应付发票将传至应付系统等待确认系统等待确认将入库单进行记账将入库单进行记账 生成入库凭证生成入库凭证审核采购发票审核采购发票生成采购凭证生成采购凭证请购单请购单采购订单采购订单采购到
6、货单采购到货单采购入库业务处理流程钟诚钟诚 www.zhongcheng.org例如：采购业务一 业务内容 2004/11/01业务员李平向建昌公司询问键盘的价格95元/个，随后向公司上级主管提出请购要求，请购数量为300个。11/03 收到所订购的键盘300个，并验收入原材料仓库。同时收到该笔货物的专用发票一张，发票号为1002。款未付。业务分析 业务类型：一般采购业务钟诚钟诚 www.zhongcheng.org操作指导（采购管理）录入并审核请购单（采购管理）录入并审核采购订单（采购管理）填制到货单（库存管理）审核采购入库单（采购管理）拷贝采购入库单生成采购专用发票，并结算（存货核算）入库
7、单记账，生成凭证（应付款系统）根据发票制单，生成应付凭证 采购账表查询，采购统计表，采购账簿，采购分析钟诚钟诚 www.zhongcheng.org日常采购业务 采购入库 采购结算 采购暂估 采购退货 采购账表钟诚钟诚 www.zhongcheng.org例如：采购业务二 业务内容 2004/11/08 收到艾德公司提供的打印机100台，入外购品仓库。（发票尚未收到）业务分析 业务类型：采购暂估业务钟诚钟诚 www.zhongcheng.org操作指导（库存管理）填制并审核采购入库单（存货核算）录入暂估成本（存货核算）入库单记账，生成凭证 采购账表查询，采购统计表，采购账簿，采购分析钟诚钟诚
8、www.zhongcheng.org日常采购业务 采购入库 采购结算 采购暂估 采购退货 采购账表钟诚钟诚 www.zhongcheng.org例如：采购业务三 业务内容 2004/11/15 从建昌公司购入的键盘质量有问题，退回2个，单价为95元，同时收到票号为665218的红字专用发票一张，不含税单价95元。业务分析 业务类型：采购退货业务钟诚钟诚 www.zhongcheng.org操作指导（库存管理）填制红字采购入库单（采购管理）填制红字采购发票（采购管理）自动结算钟诚钟诚 www.zhongcheng.org钟诚钟诚 www.zhongcheng.org 实验目的 了解销售管理系统的
9、主要功能 理解销售管理系统与应收款管理系统、总账系统的数据联系 掌握销售管理系统的业务处理流程 掌握日常销售业务处理方法 熟悉销售账表查询销售管理钟诚钟诚 www.zhongcheng.org 实验目的 了解销售管理系统的主要功能 理解销售管理系统与应收款管理系统、总账系统的数据联系 掌握销售管理系统的业务处理流程 掌握日常销售业务处理方法 熟悉销售账表查询销售管理钟诚钟诚 www.zhongcheng.org销售管理系统的主要功能 对客户进行管理 销售业务 销售发货 销售退回 销售开票 委托代销 销售帐簿及分析钟诚钟诚 www.zhongcheng.org 实验目的 了解销售管理系统的主要功
10、能 理解销售管理系统与应收款管理系统、总账系统的数据联系 掌握销售管理系统的业务处理流程 掌握日常销售业务处理方法 熟悉销售账表查询销售管理钟诚钟诚 www.zhongcheng.org销售管理与其他系统的关系出库单出库单发票单据销售成本收款信息现存量基础设置库存管理系统管理销售管理应收款存货核算钟诚钟诚 www.zhongcheng.org 实验目的 了解销售管理系统的主要功能 理解销售管理系统与应收款管理系统、总账系统的数据联系 掌握销售管理系统的业务处理流程 掌握日常销售业务处理方法 熟悉销售账表查询销售管理钟诚钟诚 www.zhongcheng.org日常销售业务 销售发货 销售退货
11、委托代销钟诚钟诚 www.zhongcheng.org日常销售业务 销售发货 销售退货 委托代销钟诚钟诚 www.zhongcheng.org销售发货业务处理流程参照凭证（应收系统）发票制单核销制单发货单录入并审核（销售管理）销售出库单记账（存货核算）销售出库单审核（库存管理）借：主营业务成本 贷：库存商品（存货核算）借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税金借：银行存款 贷：应收账款（应收款系统）生成销售发票（销售管理）录入收款单（应收款系统）审核、记账（总账系统）填 制 并 审 核销售订单（销售管理）凭证钟诚钟诚 www.zhongcheng.org例如：销售业务一 业务内容10日销售四部向
12、北京世纪学校公司出售管理革命光盘1000张，售价为98元。由配套用品库发货。给予10%的折扣。同时开据销售普通发票一张，票号为48701。款未收。业务分析 业务类型：一般销售业务；业务特征：商业折扣钟诚钟诚 www.zhongcheng.org操作指导（销售管理）录入并审核发货单（销售管理）根据发货单生成销售发票并审核（应收款系统）根据发票制单，生成应收凭证（库存管理）审核根据发货单生成的销售出库单（存货核算）对销售出库单记帐、生成凭证钟诚钟诚 www.zhongcheng.org日常销售业务 销售发货 销售退货 委托代销钟诚钟诚 www.zhongcheng.org凭证销售退货业务处理流程凭
13、证凭证红字发票制单（应收款系统）核销制单制单录入退货单并审核（销售管理）红字出库单记账（存货核算）红字出库单审核（库存管理）借：主营业务成本 贷：库存商品借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税金借：银行存款 贷：应收账款生成红字销售发票（销售管理）录入付款单（应收款系统）审核、记账（总账系统）钟诚钟诚 www.zhongcheng.org日常销售业务 销售发货 销售退货 委托代销钟诚钟诚 www.zhongcheng.org凭证委托代销业务处理流程参照填制并审核委托代销发货单（销售管理）填制并审核委托代销结算单（销售管理）凭证凭证（应收款系统）发票制单核销制单制单销售出库单记账（存货核算）销售
14、出库单审核（库存管理）借：主营业务成本 贷：库存商品借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税金借：银行存款 贷：应收账款生成委托代销发票（销售管理）录入收款单（应收款系统）审核、记账（总账系统）钟诚钟诚 www.zhongcheng.org例如：销售业务二 业务内容15日 销售一部收到北京世纪学校的委托代销结算单一张，结算普通打印纸100箱，(批次5768)结算单价为130元。立即开据销售普通发票给北京世纪学校，票号为48705。款未收。业务分析 业务类型：委托代销业务钟诚钟诚 www.zhongcheng.org操作指导 在销售管理系统中 填制并审核委托代销发货单 填制并审核委托代销结算单 根
15、据结算单生成销售发票 在库存管理系统中审核销售出库单 在存货核算系统中对销售出库单记帐、生成凭证 在应收款系统中审核销售发票，进行制单处理，生成应收凭证钟诚钟诚 www.zhongcheng.org调拨业务批复调拨申请单特殊单据记账参照生成审核调拨申请单调拨单调拨申请单其他入库单调拨入库其他出库单调拨出库审核生成批复、审批出库、入库要货申请调拨业务核算物流管理人员主管人员主管人员库管人员仓库管理人员财务人员其他部门其他分支机构钟诚钟诚 www.zhongcheng.org盘点业务实物盘点实存数修正准备盘点审批业务核算仓库管理人员主管人员库存主管仓库管理人员财务人员仓库管理人员确认盘盈入账成本（
16、盘亏处理成本）审核盘点单其他入库单(盘盈入库)其他出库单(盘亏出库)自动生成选择盘点类型选择盘点方式正常单据记账生成凭证期末处理录入盘点单(空)盘点单打印实物盘点钟诚钟诚 www.zhongcheng.org存货计价移动平均单位成本结存存货平均成本本批收入存货实际成本结存存货数量本批收入存货数量业务发生时计价 移动平均 先进先出 后进先出 个别计价（批次）期末处理时计价全月平均法计划价法钟诚钟诚 www.zhongcheng.org月末结账采购管理采购管理结账结账销售管理销售管理结账结账委外管理委外管理结账结账库存管理库存管理结账结账存货结账存货结账存货期末处理存货期末处理钟诚钟诚 www.zhongcheng.org执行单位：福建师范大学经济学院技术支持：用友软件股份有限公司 本实验软件经用友股份有限公司授权使用，本教学材料中一切涉及软件及其使用说明、操作规则等部分内容的版权归属用友软件公司。
