1、55/4957/color1信贷风险管理综合方案向深发展的陈述信贷风险管理信贷风险管理深圳，2005年4月19日55/4957/color2议程议程n科尔尼综合信贷风险管理方案n案例研究 一家领先的东南亚银行n关于深发展信贷风险管理优先顺序的讨论55/4957/color3信贷风险管理是全面风险管理的维度之一信贷风险管理是全面风险管理的维度之一信用评价风险声誉风险税费风险法律和监管风险灾难风险政治风险事件风险事件风险直接信贷风险信贷扩展风险信贷等价风险同业交割风险 程序设计错误 模型/方法错误 盯市(MTM)错误 管理信息 IT系统错误 电讯错误 Contingency planning 执行
2、错误风险 预定错误风险Booking error risk 结算错误风险 商品交付风险 合同风险 建设风险 运营维护风险 融资风险 不可抗力风险 欺诈性交易 诈骗 洗钱 安全性风险 主要人员风险 处理风险 价格 价格波动性 基本风险 Dividends risk 商品价格 远期价格曲线风险 商品价格的波动性 基于商品的扩展风险 利率 收入曲线风险 利息波动性 利率扩展风险 预付风险 外汇 波动性 利润兑换风险 市场流动性 谨慎的流动性 经济部门 工具 主要交易 稳定性 市场敏感性信贷风险信贷风险操作风险操作风险市场风险市场风险全面风险全面风险管理管理交易风险交易风险项目风险项目风险运营控制风险
3、运营控制风险资产价格风险资产价格风险商品价格风险商品价格风险利率风险利率风险汇率风险汇率风险系统风险系统风险流动性风险流动性风险组合集中度组合集中度风险风险相关性风险相关性风险55/4957/color4综合信贷风险管理涵盖了战略、组织杠杆、工具和技术四综合信贷风险管理涵盖了战略、组织杠杆、工具和技术四个方面的内容个方面的内容信贷风险战略信贷风险战略信贷风险管理信贷风险管理工具工具技术技术组织杠杆组织杠杆信贷数据集市管理信息系统自动化的信贷流程综合系统简化后的信贷流程对角色和职责清晰一致的分配高绩效的信贷组织结构具有战略一致性的关键绩效指标与银行期望的风险文化保持一致的人力资源流程对风险承受意
4、愿和目标偿付比率自上而下的定义信贷组合分隔经济资本的战略分配准备金政策综合信贷风险管理综合信贷风险管理交易级别的工具客户模型(期望违约率,EDF)交易模型(违约损失率,LGD)定价工具单一限额体系组合级别的工具损失分布/信贷风险价值(VaR)绩效衡量工具(RAROC，即风险调整的资产回报率)总体限额监控工具来源：科尔尼55/4957/color5科尔尼综合信贷风险管理的代表性方案科尔尼综合信贷风险管理的代表性方案第一阶段第二阶段第三阶段加强/开发相应的风险管理能力，如分析工具、组织杠杆和信息技术实施/推广新的信贷风险管理能力依据国际最佳实践和监管需求(当前和未来的)，对银行的风险管理能力进行评
5、价信贷风险评价信贷风险评价风险能力开发风险能力开发推广推广来源：科尔尼综合信贷风险管理综合信贷风险管理55/4957/color6信贷风险评价过程将被分为五个相互关联的模块信贷风险评价过程将被分为五个相互关联的模块信息技术信息技术监管监管信贷风险评价框架信贷风险评价框架流程流程战略目标战略目标关键绩效指标关键绩效指标(KPI)角色与职责角色与职责组织结构组织结构信贷工具人员人员123451回顾银行的战略目标2依据银行的战略目标和国际最佳实践，回顾信贷风险管理中使用的组织杠杆3通过与国际标准的比较，定性评价信贷工通过定量分析(在可以应用的领域)，测量银行风险模型的预测能力4评价信贷风险管理中使用
6、的IT基础设施5分析当前和未来的监管要求，并回顾银行的合规和migration计划来源：科尔尼55/4957/color7战略目标将得到分析，以确定其是否突出并定义了主要战略目标将得到分析，以确定其是否突出并定义了主要问题问题n银行期望进行怎样的风险评级?n股东需要怎样的回报?n银行有多少经济资本是可以利用的?n银行存在哪些战略约束/需求?n银行对差异化/核心能力的观点是什么？信贷组合的最优风险总结信贷组合的最优风险总结是什么？是什么？来源：科尔尼55/4957/color8通过客户与科尔尼卓越阶段的比较，流程将得到评价通过客户与科尔尼卓越阶段的比较，流程将得到评价IVIIIIII模型历史测试
7、模型历史测试数据收集数据收集限额监控限额监控模拟模拟数据分析数据分析提早预警系统提早预警系统沟通沟通培训培训汇报汇报管理信息系统使用管理信息系统使用信贷工具开发信贷工具开发全面风险管理全面风险管理客户客户最佳实践最佳实践优先顺序确定优先顺序确定Provises so estabelecidas para cobrir as perdas esperadas de cada emprstimoAs provises so reavaliadas quando o perfil de risco do cliente mudaProvises so estabelecidas com base n
8、a classificao das operaes,com uma nica porcentagem sendo aplicada por gradeProvises so separadas levando-se em conta as garantiasIIIIIIProvises so estabelecidas com base em grades percentuais,com uma nica porcentagem sendo aplicada por grade(ex.:50%para crditos duvidosos,20%para crditos substanciais
9、.)Garantias no so levadas em consideraoProvisionamento reavaliado quanto do valor das garantias mudaIVCapital econmico alocado a cada emprstimo de modo que a probabilidade de perda inesperada menor que um nvel estabelecido(de acordo com o apetite de risco do banco)Capital econmico alocado s linhas d
10、e negcio com base na volatilidade do cash flow,de modo top-downAnlises de sensibilidade e testes de stress tests so conduzidos para assegurar que suficiente capital econmico esteja disponvelCapital regulatrio determinadoPara se medir o risco de crdito do portflio,os riscos individuais so agregados l
11、evando-se em conta fatores de diversificao e correlao信贷风险监控信贷风险监控Reviso de emprstimos e monitorizao so processos diferenciados de acordo com os nveis de risco das operaes Uma“lista negra”estabelecida qualitativamente para capturar emprstimos necessitando maior atenoO cliente deve submeter periodicam
12、ente informaes enquanto o crdito estiver em abertoOs clientes so revistos anualmente para verificar mudanas na qualidade do crditoRevises adicionais dos emprstimos podem ser acionadas por fatores especficos que indicam uma deteriorao da qualidade do crdito(avisos antecipados)经济资本分配经济资本分配流程评价流程评价卓越阶段
13、卓越阶段示意示意来源：科尔尼55/4957/color9角色与职责的分配在整个信贷宏观流程中得到评价角色与职责的分配在整个信贷宏观流程中得到评价信贷风险管理信贷风险管理的宏观流程的宏观流程这一任务是分析信贷风险管理的宏观流程上每一步骤中每个部门的职责。这一任务是分析信贷风险管理的宏观流程上每一步骤中每个部门的职责。每一组织单元可能承担下列五种职责之一：验证者每一组织单元可能承担下列五种职责之一：验证者(V)，负责者，负责者(R)，被咨询者，被咨询者(C)，执行者，执行者(E)或被通知者或被通知者(I)组织单元组织单元更新更新/work-out/保全保全催收催收组合监控组合监控信贷审批信贷审批I
14、R/AI I C IR/A(组合，组合，抵押品抵押品)R/A(客户，客户，抵押品抵押品)R/A(客户细分，客户细分，抵押品抵押品)I IIR/AIICI IR/A(除保全外除保全外)CR/A(保全保全)ICICom-trolling信贷领域信贷领域分销分销战略战略事业部事业部保全部门保全部门内控内控稽核稽核需要分析的问题需要分析的问题职责的清晰分配职责的清晰分配职责重叠、灰色区间或缺职责重叠、灰色区间或缺口的存在口的存在分隔分隔Segregation符合内外部法规符合内外部法规不一致之处不一致之处工作的过度细化工作的过度细化不完全来源：科尔尼55/4957/color10当前的组织结构将在活动
15、分配等方面与最佳实践进行比当前的组织结构将在活动分配等方面与最佳实践进行比较较下列领域的主要活动下列领域的主要活动管理管理专业知识专业知识控制和监督控制和监督交易交易操作操作Atividades de planejamento,controle,definio de polticas e de linhas de reporteGerao de informaes para suporte tomada de decisesMonitorizao e verificao de atividades conforme exigncias legais,normativas e de poltic
16、a internaAtividades rotineiras de suporte organizaoAtividades de relaciona-mento(marketing/vendas)治理类型治理类型政治政治Funes fiducirias,auditoria,formulao de estratgias,polticas e diretrizesNvel corporativoNvel corporativo流程流程Suporte ao dia a dia das operaes;fornece expertise funcional;controle de custosProc
17、essos padronizados em toda a organizaoNvel operacionalNvel operacional业务线业务线Formulao de estratgia de negcios;superviso gerencial;execuo de negcios;gerenciamento de projetosNvel de negciosProcessos no padronizados,sendo especficos para cada rea Nvel de negcios重心重心主要信贷活动主要信贷活动定义全面风险战略规划和管理银行的信贷组合定义信贷政
18、策定义业务政策规划和管理事业部级别的信贷组合开发客户和交易模型建立信贷限额分析、建立和审批交易监控客户和次级组合级别的风险变化监控企业和次级组合级别的抵押品监控企业和次级组合级别的信贷风险监控财务和操作风险企业战略业务战略操作执行衡量与控制操作风险执行副总执行副总CEO市场风险信贷风险零售信贷零售信贷公司信贷中间市场大公司全球政策管理信息系统模型活动分配矩阵活动分配矩阵当前组织当前组织示意来源：科尔尼55/4957/color11当前的关键绩效指标当前的关键绩效指标(KPI)结构将通过相应的战略和操作结构将通过相应的战略和操作准则而得到评价准则而得到评价信贷流程信贷流程当前使用的关键绩效指标当
19、前使用的关键绩效指标(KPI)模型开发进行历史测试模型重新调整数据收集限额监控管理信息系统使用得到建模的客户类型的百分比得到建模的组合价值的百分比使用模型输出的交易的百分比每模型每年使用历史测试的次数每模型每年进行调整的次数通过自动流程收集到的信贷变量的百分比得到自动监控的总体限额的百分比通过多维工具可以获得的主要指标的百分比目标受众对每份报告每月的访问次数内部合规每个领域合规的控制点的百分比每个领域在限期内完成相关的建议的百分比示意需要分析的问题需要分析的问题 完全性完全性与战略目标的一致性与战略目标的一致性与现有流程的一致性与现有流程的一致性关键绩效指标关键绩效指标(KPI)作为管作为管理
20、工具的应用理工具的应用关键绩效指标关键绩效指标(KPI)结构与结构与最佳实践的比较最佳实践的比较不完全来源：科尔尼55/4957/color12通过分析潜在的驱动因素，可以测量是否恰当的风险文通过分析潜在的驱动因素，可以测量是否恰当的风险文化化风险文化风险文化政策政策招聘招聘执行执行衡量衡量培训培训 银行是否存在清晰和全面的信贷风险政策?这些政策时候与银行的战略目标和价值保持一致?招聘流程是否与银行的政策保持一致?通过在招聘中选择具有合适背景的人才，是否可以实现银行期望的风险文化?培训计划是怎样的?培训是否可以向员工提供合适的工具，以支持银行期望的风险文化?工作如何进行规划、组织、执行和监督?
21、这一过程是否有益于银行实现期望的风险文化?银行如何对绩效进行衡量?如何监控对风险政策的遵守情况?激励激励沟通沟通 如何使激励体系和银行的战略目标保持一致?如何对期望的行为进行激励?如何进行沟通?何种信息，将以何种形式，通过何种渠道传递到组织中?多久一次?不完全来源：科尔尼55/4957/color13我们将综合使用定性和定量技术，对信贷模型进行分析我们将综合使用定性和定量技术，对信贷模型进行分析定性评价定性评价定量评价定量评价监控流程监控流程输出输出计算计算标量标量统计技巧统计技巧采样过程采样过程开发开发应用应用与最佳实践进行比较采样采样监控监控输出输出计算计算变量变量技巧技巧模型模型2552
22、314423合作社24433农业34433大企业24442中小企业24423消费者33333整体整体开发开发应用应用结果基准Kolmogorov-Smirnov(KS)34,7%32%准确率(AR)0,3330.5 0.75Conditional Information Entropy Ratio(CIER)0,070.1-02Information Odds每个评级类别每个评级类别的违约概率的违约概率示意示意来源：科尔尼，CBM集团55/4957/color14对对IT的回顾将建立在对四个维度的分析基础上的回顾将建立在对四个维度的分析基础上客户和产品评级工具(统计模型)管理信息系统(MIS)
23、组合管理系统风险价值(VAR)计算风险调整的资产回报率(RAROC)组合优化情景模拟/压力测试保全保全交易监控交易监控审批审批/限额限额定价定价客户分析客户分析流程流程信贷数据集市(综合数据库、数据完整性)统一的业务规则(元数据)信贷风险度量标准(风险敞口、tenor、评级、限额)信息架构信息架构与IT战略的一致性基础设施(通讯网络、后台、生产环境)灵活性 技术架构技术架构应用架构应用架构IT 评价纬度评价纬度来源：科尔尼55/4957/color15监管评价将对相应的法规进行分析，并对合规和监管评价将对相应的法规进行分析，并对合规和migration计划进行回顾计划进行回顾Poltica d
24、e crdito ruralCdigo de defesa do consumidor(Lei 8078/90)Resoluo 2302/96 Abertura de dependncias no exterior2682/99 e 2697/00 Critrios de classificao de oper,crdito9138/95 Securitizao 2399/97 Patrimnio lquido exigido2554/98 Controles internosLei 9613/98 Lavagem de dinheiro2681/99 Programa Revitalizao
25、 Cooperativas(RECOOP)2724/00 Prestao de informaes para central risco crdito2738/00 Renegociao de dvidas originrias do crdito rural(PESA)2746/00 Destinao dos rec controlados do crdito rural1775/90 Enquadramento nos limites de diversificao de risco2472/98 Risco de operao garantidas por ttulos do TNCir
26、cular 2810/98 Fatores de ponderao para FGPCLei 9841/99 Estatuto da micro-empresa 信贷风险管理的意义信贷风险管理的意义潜在影响潜在影响高高低低2637/992642/992668/992669/99 2682/99 2894/992935/992686/00 2688/00 2727/002730/00 2737/002740/00 2908/002974/002976/00 2999/002044/912581/952784/972474/982810/982607/99 法律法律 主题主题 实施期实施期 条款
27、2399/97 Patrimnio lquido exigido 条款 2681/99 Programa de revitalizao de cooperativa de produo agropecuria 条款 2.746/00 Destinao dos recursos controlados do crdito 条款 2738/00 Renegociao de dvidas originrias do crdito Rural(PESA)讨款 9138/95 Securitizao 5 4 5 2 5 回顾合规和回顾合规和migration计划计划分析相关法规分析相关法规(当前和未来的
28、法规当前和未来的法规)示意示意来源：科尔尼55/4957/color16监管分析中将辅以巴塞尔新资本协定的监管分析中将辅以巴塞尔新资本协定的SWOT分析分析第三支柱第三支柱市场约束市场约束第二支柱第二支柱监管当局的监督检查过程监管当局的监督检查过程第一支柱第一支柱最低资本要求最低资本要求巴塞尔新资本协定的巴塞尔新资本协定的三大支柱三大支柱来源：巴塞尔新资本协定第二次征求意见稿，科尔尼分析需要分析的问题需要分析的问题组织内对巴塞尔新资本协定产生的影响的了解组织内对巴塞尔新资本协定产生的影响的了解migration plan的存在和完整性的存在和完整性新资本协定对银行的战略、运营和竞争定位的可能影
29、响新资本协定对银行的战略、运营和竞争定位的可能影响巴塞尔新资本协定产生的机会和威胁巴塞尔新资本协定产生的机会和威胁优势优势劣势劣势机会机会威胁威胁不完全巴塞尔新资本协定巴塞尔新资本协定 SWOT分析分析55/4957/color17成果示例成果示例突出不足之处的项目定义突出不足之处的项目定义 示例示例1强化信贷稽核职能，增加内部稽核检查周期强化信贷稽核职能，增加内部稽核检查周期项目定义项目定义 制度化信贷稽核职能的目标、流程和工具 制定正式的部门政策和程序 认可信贷稽核职能的主要目标(如，覆盖到的曝险余额的百分比等)；计算为达成上述目标而需要检查的信贷文件树木 决定信贷检查的范围和宽度；确保稽
30、核范围内的新交易、年度检查和post-mortem files 确认代表性的成果和相关部门，特别是“提出建议”以及“进行执行”的部门(如，何人实际负责调整信贷稽核部门认为不合适的风险级别?)设计稽核检查清单、表格和模板 确定总结报告的样式、递送对象和汇报周期 Map workflow processes and inform flows 确定进行普通文件稽核，以及信贷经理听取汇报所需的工作时间；计算隐含的人员需求 起草相关的政策、程序和稽核计划，提交执行委员会/董事会进行审批；获得批准 起草正式的职位描述 增加信贷和内部稽核检查的次数 针对处于快速变化期内的一些主要部门，增加稽核周期(从36个
31、月)通过增加可以提出纪律行为建议的部门的个数，增加信贷稽核的重要性和影响力；将信贷稽核和内部稽核检查的发现结合进银行的绩效管理流程中依赖关系依赖关系 项目8:强化风险意识和绩效(如与绩效评价流程相关联的稽核检查)所有者所有者 总经理和业务所有者：信贷总经理每一个项目将依据整体路径图得到定义每一个项目将依据整体路径图得到定义A.T.Kearney 28/4043/3455/4957/color18优先排序框架优先排序框架减小合规差距所需进行的项目减小合规差距所需进行的项目高实施的简易程度实施的简易程度业务的影响程度业务的影响程度201971161881516531411221392110417难
32、易风险管理路径图应该始于重要的风险管理路径图应该始于重要的(可能也是最困难的可能也是最困难的)项目以及项目以及“快赢快赢”项目的适当组合项目的适当组合低合规差距被认为是必须合规差距被认为是必须弥补的，且不论成本或弥补的，且不论成本或业务收益的大小业务收益的大小+基于业务需求的备选项目基于业务需求的备选项目为缩小与最佳实践的差距而开发的项目，应该基于业务为缩小与最佳实践的差距而开发的项目，应该基于业务需求和影响而有所取舍需求和影响而有所取舍#项目确定的项目将基于合规性需求、业务的影响程度和实施的简确定的项目将基于合规性需求、业务的影响程度和实施的简易程度，进行优先排序易程度，进行优先排序A.T.
33、Kearney 28/4043/3555/4957/color19风险管理转型路径图示例风险管理转型路径图示例200420052006A信贷和操作风险战略B建立风险数据仓库C衡量风险调整的绩效D强化主要领域内的风险政策E改进对单一交易风险的衡量F确定企业评级方法G重新设计中小企业信贷审批流程和工具H加强操作风险的治理I整合和再造信贷处理流程J制定组合管理的路径图K重新设计贷款监控流程和工具LBuild ORM capabilitiesA.T.Kearney Project Design PhaseMinor project activityImplementation Bank Led Des
34、ign Phase示意示意FTE Required253552382214644主要目标是使项目的资源需求更加均衡主要目标是使项目的资源需求更加均衡注：(1)FTE=全职员工数风险管理转型路径图包括了所有相关的项目，并定义相应风险管理转型路径图包括了所有相关的项目，并定义相应的时间和所需的资源的时间和所需的资源A.T.Kearney 28/4043/3655/4957/color20第二阶段将侧重于开发第二阶段将侧重于开发/强化信贷风险管理能力强化信贷风险管理能力第一阶段第二阶段第三阶段加强/开发相应的风险管理能力，如分析工具、组织杠杆和信息技术实施/推广新的信贷风险管理能力依据国际最佳实践和
35、监管需求(当前和未来的)，对银行的风险管理能力进行评价信贷风险评价信贷风险评价风险能力开发风险能力开发推广推广来源：科尔尼综合信贷风险管理综合信贷风险管理55/4957/color21综合信贷风险管理同时需要交易和组合级别的工具综合信贷风险管理同时需要交易和组合级别的工具风险能力开发风险能力开发组织杠杆组织杠杆信贷工具信贷工具信息技术信息技术123来源：科尔尼 交易级别的工具 客户模型(期望违约率,EDF)交易模型(违约损失率,LGD)定价工具 组合级别的工具 损失分布/信贷风险价值(VaR)绩效衡量工具(RAROC，即风险调整的资产回报率)总体限额监控工具55/4957/color22A.T
36、.Kearneys retail model design blends quantitative and qualitative elements to arrive at a borrower risk grade and a robust credit decisionRetail Model Design Overview Quantitative Model InputsAgeIncomeProfessionMarital statusQualitative Decision InputsHas mobile telephoneHas home telephoneEducation
37、at top-10 schoolPolitical party membershipModel AlgorithmMinimum Asset Acceptance CriteriaMaximum debt-service ratioMinim per family member residual incomePending legal actionPDDecision Business RulesFactors identified during modeling as having strength in predicting defaultFactors deemed by the“Int
38、uition Committee”as having strength but could not be modeled due to missing dataPolicy and regulatory factors that necessarily must override any PD considerationTypical outputfrom vendorsIllustrativeChinese version in Backup page55/4957/color23定价方法应该涵盖承担信贷风险的期望损失这一概念定价方法应该涵盖承担信贷风险的期望损失这一概念税费税费与交易相关与
39、交易相关期望损失期望损失机会成本机会成本(收入曲线收入曲线)传统方法传统方法准备金的准备金的机会成本机会成本参考价格参考价格+扩展层次扩展层次1或或扩展层次扩展层次2或或扩展层次扩展层次3+=与客户相关与客户相关客户示例55/4957/color24For specified systems,A.T.Kearney will assist with a buy-versus-build determination,then identify and select the most suitable vendorsVendor Selection CriteriaBuy Versus Build
40、 Decisions And Vendor Selection1 15 4 4 35 4Emerging markets experienceUS$XXM4 44 42 44 5Vendor CUS$XXM4 34 35 54 3Vendor BUS$XXM2 21 22 24 4Vendor DUS$XXM4 45 53 44 5Vendor ATotal solution cost(preliminary)EvaluationTechnological requirementsQuality of professionalsRobustness of analytical solution
41、1 15 4 4 35 4Emerging markets experienceUS$XXM4 44 42 44 5Vendor CUS$XXM4 34 35 54 3Vendor BUS$XXM2 21 22 24 4Vendor DUS$XXM4 45 53 44 5Vendor ATotal solution cost(preliminary)EvaluationTechnological requirementsQuality of professionalsRobustness of analytical solution1Performance insuficiente 5Perf
42、ormance excelenteConsultants evaluationClient team evaluationRLSProduct AProduct BProduct CProduct DProduct EProduct FProduct GProduct AMajor elementsWeb InterfaceOriginationScore CardCredit EngineProcessingServicingCollateral MonitoringCollectionsVision PlusStatistical DecisionsVision PlusDebt Mana
43、gerBuildBuy*(LAPS)CARLSCMV2Buy*(LAPS)Sample Buy-vs-Build CriteriaDegree of systems integration required and loss of flexibilityDegree of customization requiredInternal capabilitiesCostTimingEnhance existing systemsBuy decision madeBuildBuy decision outstandingRequest For ProposalBuy Versus Build Lan
44、dscapeContents1.Overview of BU requirements2.Scope of specifications3.Volumes supported4.Current systems environment5.Functional requirements A.Pre-screening B.Credit grading C.Etc.6.Appendices A.Workflows B.Etc.Chinese version in backup page55/4957/color25科尔尼将对组合管理工具提供商的选择提供全面的支持科尔尼将对组合管理工具提供商的选择提供
45、全面的支持经筛选后的提供商名单应用选择准则是否分析组合管理工具的潜在提供商排除大部分提供商在下列领域运用科尔尼丰富的经验：信贷组合管理IT供应商选择提供商提供商选定选定协商支持在下列领域运用科尔尼丰富的经验：采购与协商供应商选择流程供应商选择流程 组合管理工具组合管理工具定义选择准则组合管理系统的主要提供商组合管理系统的主要提供商*Algorithmics,Kamakura,KMV,MKI,Reuters和和RiskMetrics*按字母顺序来源：科尔尼55/4957/color26制作风险调整的资本回报率制作风险调整的资本回报率(RAROC)原型是创建基于风原型是创建基于风险的绩效衡量文化的
46、第一步险的绩效衡量文化的第一步IEC税费引擎 交易模型 客户模型 现有系统违约损失率表期望违约率表差距差距MMM期望损失 净现值数据仓库数据仓库预先定义的次级组合风险扩展间接成本组合管理系统风险调整风险调整的资本回的资本回报率报率客户示意风险调整的资本回报率原型的开发突出了银行成本会计方法和信息技术方面的差距，为内部开发一个健壮的衡量系统铺平了道路来源：科尔尼55/4957/color27总体限额监控系统将是对组合管理工具箱的有益补充总体限额监控系统将是对组合管理工具箱的有益补充控制面板控制面板细节细节客户细分客户细分大公司中小企业消费者农业50%60%85%125%地域地域东南南方中西北方东
47、北35%75%85%110%50%其它分类其它分类东南南方中西北方东北地域地域限额限额收回收回贷款贷款延期延期(30天天之内之内)延期延期(30-90天天)损失损失RAROC大公司大公司中小企业中小企业总体限额系统总体限额系统目标目标特征特征优势优势 依据下列维度，控制集中度：客户细分、地域、币种、行业、到期日和抵押品等 考虑宏观经济情况和情景 在考虑组合效应下，评价总体头寸 支持风险管理功能 向管理行动提供相关信息 监控资本和信贷风险价值的关系东南南方中西北方东北地域地域限额限额收回收回贷款贷款延期延期(30天天之内之内)延期延期(30-90天天)损失损失RAROC示意55/4957/col
48、or28综合风险管理必须在所有信贷相关的组织杠杆上得到支综合风险管理必须在所有信贷相关的组织杠杆上得到支持持风险能力开发风险能力开发组织杠杆组织杠杆信贷工具信贷工具信息技术信息技术123简化后的信贷流程对角色和职责清晰一致的分配高绩效的信贷组织结构具有战略一致性的关键绩效指标与银行期望的风险文化保持一致的人力资源流程来源：科尔尼55/4957/color29我们的框架中涵盖了所有影响信贷风险管理的组织杠杆我们的框架中涵盖了所有影响信贷风险管理的组织杠杆信贷风险评价改进主要信贷流程修改角色和职责变革的愿景和案例重新设计信贷组织的结构重新定义关键绩效指标(KPI)调整人力资源流程(员工)来源：科尔
49、尼55/4957/color30我们的方案始于为表现不佳的流程建立改进计划我们的方案始于为表现不佳的流程建立改进计划重心重心主要信贷活动主要信贷活动定义全面风险战略规划和管理银行的信贷组合定义信贷政策定义业务政策规划和管理事业部级别的信贷组合开发客户和交易模型建立信贷限额分析、建立和审批交易监控客户和次级组合级别的风险变化监控企业和次级组合级别的抵押品监控企业和次级组合级别的信贷风险监控财务和操作风险公司战略业务战略操作执行衡量与控制需要进行的活动：需要进行的活动：检查评价结果检查评价结果依据所需进行的改进，对流依据所需进行的改进，对流程进行分类程进行分类为每一类流程定义改进方案为每一类流程定
50、义改进方案(重新设计或检查重新设计或检查)检查合规需求检查合规需求改进流程改进流程分析改进后流程的影响分析改进后流程的影响(技术技术、角色与职责、组织结构、角色与职责、组织结构、关键绩效指标和人力资、关键绩效指标和人力资源流程源流程)制定推广计划制定推广计划不完全流程改进计划流程改进计划来源：科尔尼55/4957/color31更新更新/work-out/保全保全催收催收组合监控组合监控信贷审批信贷审批IR/AI I C IR/A(组合，组合，抵押品抵押品)R/A(客户，客户，抵押品抵押品)R/A(客户细分，客户细分，抵押品抵押品)I IIR/AIICI IR/A(除保全外除保全外)CR/A(
