1、第第 五五 章章 商商 业业 银银 行行第一节第一节 商业银行的性质与职能商业银行的性质与职能 工行建行中行市值全球银行排行前三工行建行中行市值全球银行排行前三 据德国据德国法兰克福汇报法兰克福汇报日前报道，金融危机严日前报道，金融危机严重打乱了世界大银行的市值排名，花旗银行、美国重打乱了世界大银行的市值排名，花旗银行、美国银行和瑞士银行等从前占据主导地位的银行排名纷银行和瑞士银行等从前占据主导地位的银行排名纷纷下滑，而中国银行业的领头羊则进一步提升了它纷下滑，而中国银行业的领头羊则进一步提升了它们的榜上位置。们的榜上位置。在全球银行市值排行榜上，前名银行依次是：在全球银行市值排行榜上，前名银
2、行依次是：中国工商银行、中国建设银行、中国银行、英国汇中国工商银行、中国建设银行、中国银行、英国汇丰银行、美国摩根大通银行、美国富国银行、西班丰银行、美国摩根大通银行、美国富国银行、西班牙国际银行、日本三菱银行、美国高盛公司、中国牙国际银行、日本三菱银行、美国高盛公司、中国交通银行。交通银行。一、商业银行的产生与发展一、商业银行的产生与发展 （一）银行的起源（一）银行的起源 “银行银行”一词来源于意大利语一词来源于意大利语“BANCA”BANCA”，意，意思是货币兑换商借以办理业务的板凳。商业银行思是货币兑换商借以办理业务的板凳。商业银行是由最初的货币经营业，逐渐演变发展为现代银是由最初的货币
3、经营业，逐渐演变发展为现代银行业的。其产生大致是沿循了以下轨迹：行业的。其产生大致是沿循了以下轨迹：信用创造功能信用创造功能现代商业银行产生现代商业银行产生货币兑换业务货币兑换业务收取手续费收取手续费货币保管业务货币保管业务收取保管费收取保管费货币支付业务货币支付业务银行支票产生银行支票产生货币汇兑业务货币汇兑业务银行汇票产生银行汇票产生货币贷放业务货币贷放业务收取高额利息收取高额利息（二）商业银行的发展（二）商业银行的发展历史上最早的银行历史上最早的银行威尼斯银行威尼斯银行 于于1587年在意大利建立年在意大利建立 现代商业银行的产生现代商业银行的产生英格兰银行英格兰银行 于于1694年在英
4、国成立年在英国成立我国的银行出现较晚我国的银行出现较晚中国通商银行中国通商银行 于于18971897年在上海成立年在上海成立 现代商业银行的产生模式：现代商业银行的产生模式：1.1.由旧的高利贷性质的早期银行逐渐适应新由旧的高利贷性质的早期银行逐渐适应新的条件，转变为资本主义性质的商业银行。的条件，转变为资本主义性质的商业银行。2.2.根据资本主义原则组织起来的新的股份制根据资本主义原则组织起来的新的股份制银行。银行。商业银行商业银行是以追求最大限度利润为经营目标，是以追求最大限度利润为经营目标，以货币资金为经营对象，为客户提供多功能服务的以货币资金为经营对象，为客户提供多功能服务的金融企业。
5、金融企业。二、商业银行的性质二、商业银行的性质性性 质质 商业银行是企业。商业银行是企业。商业银行是特殊的企业。商业银行是特殊的企业。商业银行是特殊的金融企业。商业银行是特殊的金融企业。三、商业银行的职能三、商业银行的职能 (一一)1.1.概念：信用中介是指商业银行在借贷活动中概念：信用中介是指商业银行在借贷活动中充当中间媒介。信用中介职能是商业银行最基本的充当中间媒介。信用中介职能是商业银行最基本的职能。职能。2.2.作用：作用：（1 1）积累资金，继短为长）积累资金，继短为长 （2 2）化消费为投资）化消费为投资 （3 3）优化资源配置）优化资源配置信用中介信用中介 (二二)1.1.概念：
6、支付中介是指商业银行利用活期存款账概念：支付中介是指商业银行利用活期存款账户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换户，为客户办理各种货币结算、货币收付、货币兑换和转移存款等业务活动。和转移存款等业务活动。2.2.作用：作用：（1 1）最大限度地节约现金的使用、降低流通费用；）最大限度地节约现金的使用、降低流通费用；（2 2）加速资金周转，提高资金效益。）加速资金周转，提高资金效益。支付中介支付中介 (三三)1.1.概念：指在支票流通和转账结算的情况下，概念：指在支票流通和转账结算的情况下，商业银行利用其所吸收的存款发放贷款时，不以商业银行利用其所吸收的存款发放贷款时，不以现金形式或不完全
7、以现金形式支付给客户，而只现金形式或不完全以现金形式支付给客户，而只是把贷款转到客户的存款账户上，这样就增加了是把贷款转到客户的存款账户上，这样就增加了商业银行的资金来源，最后在整个银行体系形成商业银行的资金来源，最后在整个银行体系形成数倍于原始存款的派生存款。数倍于原始存款的派生存款。信用创造信用创造 2.2.重要意义：重要意义：（1 1）促进闲置资源的利用和开发，推动经济增长。）促进闲置资源的利用和开发，推动经济增长。（2 2）便于中央银行控制和调节货币供应量）便于中央银行控制和调节货币供应量。商业银行派生存款的过程商业银行派生存款的过程 银行 存款 准备存款 贷款 A 10000 200
8、0 8000 B 8000 1600 6400 C 6400 1280 5120 50000 10000 40000 例：A A银行获得银行获得1000010000元存款，法定存款准备率为元存款，法定存款准备率为2020 drRD1其中，D代表包括原始存款在内的经过派生的存款总额，R代表初始存款准备，rd法定存款准备率 DRdr中央银行中央银行商业银行商业银行社会公众社会公众预算赤字预算赤字外汇市场外汇市场公开市公开市场业务场业务贴现贴现贷款贷款法定准法定准备金率备金率超额准超额准备金率备金率现金与活期现金与活期存款比率存款比率定期存款与活定期存款与活期存款比率期存款比率基础货币基础货币货币乘
9、数货币乘数货币供给货币供给=(四四)1.1.概念：指商业银行利用其在国民经济活动中概念：指商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地位及其在业务运作过程中所获得的大量信的特殊地位及其在业务运作过程中所获得的大量信息，运用电子计算机等先进手段和工具进行加工提息，运用电子计算机等先进手段和工具进行加工提炼，为客户提供的其他服务。炼，为客户提供的其他服务。金融服务金融服务 2.2.作用：作用：（1 1）商业银行扩大了与社会各界的联系和服务市）商业银行扩大了与社会各界的联系和服务市场的份额；场的份额；（2 2）银行可以取得服务费用收入，同时还加快了）银行可以取得服务费用收入，同时还加快了信息传播，提高了信
10、息技术的利用价值，促进了信息信息传播，提高了信息技术的利用价值，促进了信息技术的发展。技术的发展。第二节第二节 商业银行货币创造商业银行货币创造 一、原始存款与派生存款一、原始存款与派生存款 （一）商业银行信用创造的基本概念（一）商业银行信用创造的基本概念 1 1、原始存款：就是以现金存入的存款，以中央银行付款、原始存款：就是以现金存入的存款，以中央银行付款的支票存入，视同现金。原始存款的根本来源是中央银行的支票存入，视同现金。原始存款的根本来源是中央银行创造和提供的基础货币。创造和提供的基础货币。2 2、派生存款：派生存款是指商业银行用转账方式来发放、派生存款：派生存款是指商业银行用转账方式
11、来发放贷款或进行其他资产业务时所创造出来的存款。贷款或进行其他资产业务时所创造出来的存款。（二）商业信用创造的两个前提条件（二）商业信用创造的两个前提条件 1 1部分准备金制度，又称法定存款准备金制度。对于一部分准备金制度，又称法定存款准备金制度。对于一定数量的存款来说，准备比例越大，银行可用于贷款的资定数量的存款来说，准备比例越大，银行可用于贷款的资金就越少；准备比例越小，银行可用于贷款的资金就越多。金就越少；准备比例越小，银行可用于贷款的资金就越多。2 2转账结算制度，又称非现金结算制度。如果不存在非转账结算制度，又称非现金结算制度。如果不存在非现金结算，银行不能用转账方式发放贷款，一切贷
12、款都必现金结算，银行不能用转账方式发放贷款，一切贷款都必须付现，也就没有派生存款。须付现，也就没有派生存款。二、派生存款的创造过程二、派生存款的创造过程 商业银行信用创造主要取决于两大因素商业银行信用创造主要取决于两大因素:一是原始存款数量一是原始存款数量的大小的大小;二是法定存款准备金率的高低。二是法定存款准备金率的高低。D=D=R R1/rd1/rd 式中式中:D D存款货币的最大扩张量存款货币的最大扩张量;R R增加的原始存款数量增加的原始存款数量;rd rd 法定存款准备金率。法定存款准备金率。如果用如果用K K代表存款乘数，则代表存款乘数，则K=1/rdK=1/rd，K K表示单位原
13、始存表示单位原始存款可能引起的存款总额扩大扩张倍数。款可能引起的存款总额扩大扩张倍数。第三节第三节 商业银行的组织形式商业银行的组织形式 一、商业银行的组织形式一、商业银行的组织形式 组织形式是指商业银行在社会经济生活中的存在组织形式是指商业银行在社会经济生活中的存在形式，又称为商业银行制度。形式，又称为商业银行制度。从全球来看，主要有：从全球来看，主要有：单一银行制单一银行制总分行制总分行制控股公司制控股公司制连锁银行制连锁银行制（一）单一银行制（一）单一银行制 1.1.概念：单一银行制又叫独家银行制，是指概念：单一银行制又叫独家银行制，是指银行业务完全由一个营业机构来办理，不设立银行业务完
14、全由一个营业机构来办理，不设立和不被允许设立分支机构。和不被允许设立分支机构。2.2.单一制银行的特点单一制银行的特点优点：优点：n有利于竞争有利于竞争n有利于与地方政府的配有利于与地方政府的配合合n经营灵活经营灵活n便于集中管理和控制便于集中管理和控制不足：不足：n业务发展创新受到限制业务发展创新受到限制n风险集中风险集中n不易取得规模经济效益不易取得规模经济效益 （二）总分行制（二）总分行制 1.1.概念：又叫分支行制，它是由一家总行和下概念：又叫分支行制，它是由一家总行和下设的若干家分支行形成的以总行为中心的庞大的银设的若干家分支行形成的以总行为中心的庞大的银行网络。这种银行制度起源于英
15、国的股份制银行，行网络。这种银行制度起源于英国的股份制银行，是国际上最常见的商业银行体制。我国也实行总分是国际上最常见的商业银行体制。我国也实行总分行制的银行制度。行制的银行制度。2.2.分支行制银行的特点分支行制银行的特点优点：优点：n机构业务分散，风险分机构业务分散，风险分散，提高银行的安全性散，提高银行的安全性n可以取得规模效益可以取得规模效益n便于宏观管理便于宏观管理不足：不足：n容易形成垄断，妨碍竞容易形成垄断，妨碍竞争争n规模大，内部层次机构规模大，内部层次机构多，管理困难多，管理困难 （三）控股公司制（三）控股公司制 1.1.概念：由一个集团成立一个股权公司收购概念：由一个集团成
16、立一个股权公司收购或控制两家或两家以上的商业银行，使银行的实或控制两家或两家以上的商业银行，使银行的实际业务与经营决策权同属股权公司控制的组织形际业务与经营决策权同属股权公司控制的组织形式。式。附属附属非银行非银行企业企业附属附属银行银行机构机构附属附属证券证券机构机构附属附属保险保险机构机构金融控股公司金融控股公司2.2.控股公司制优点控股公司制优点 (1)(1)为其所有者在经营管理方面提供了相当大的灵活性，全为其所有者在经营管理方面提供了相当大的灵活性，全方位地扩展盈利项目；方位地扩展盈利项目；(2)(2)可设立分支机构，从而弥补了单一银行制的不足；可设立分支机构，从而弥补了单一银行制的不
17、足；(3)(3)银行持股公司能有更多的机会进入金融市场扩大债务和银行持股公司能有更多的机会进入金融市场扩大债务和资本总量，因而可以增强实力，提高抵御风险的能力和竞争资本总量，因而可以增强实力，提高抵御风险的能力和竞争能力。能力。我国主要金融控股公司一览表我国主要金融控股公司一览表金融集团金融集团公司公司控股或参股的金融企业控股或参股的金融企业银行银行证券公司证券公司保险公司保险公司信托公司信托公司光大集团光大集团光大银行光大银行申银万国证券申银万国证券光大证券光大证券中加合资人寿保险中加合资人寿保险公司公司光大国际信托投资光大国际信托投资公司公司中信集团中信集团中信实业银行中信实业银行中信证券
18、中信证券信诚人寿保险公司信诚人寿保险公司中信兴业信托投资中信兴业信托投资公司公司平安保险公司平安保险公司平安银行平安银行平安证券平安证券平安保险公司平安保险公司平安信托投资公司平安信托投资公司山东电力公司山东电力公司华夏银行华夏银行（第二大股东）（第二大股东）湘财证券湘财证券（第一大股东）（第一大股东）蔚深证券蔚深证券英大信托投资公司英大信托投资公司中国光大集团组织架构图中国光大集团组织架构图 中国光大集团中国光大集团 3.3.弊端：弊端：表现在容易形成银行业的集中和垄断，不利于银表现在容易形成银行业的集中和垄断，不利于银行间开展竞争，会在一定程度上影响银行经营的行间开展竞争，会在一定程度上影
19、响银行经营的自主性和银行的创新能力。自主性和银行的创新能力。（四）连锁银行制（四）连锁银行制 1.1.概念：概念：连锁银行制又叫联合制，是由某个人或某个集团购连锁银行制又叫联合制，是由某个人或某个集团购买若干独立银行的多数股票，从而实现对这些银行买若干独立银行的多数股票，从而实现对这些银行的控制的一种商业银行组织形式。的控制的一种商业银行组织形式。2.2.连锁银行制与控股公司制的不同之处在于：连锁银行制与控股公司制的不同之处在于：连锁银行制没有持股公司这一机构实体的存在，连锁银行制没有持股公司这一机构实体的存在，它只是由一个人或一个集团同时操纵控制着法它只是由一个人或一个集团同时操纵控制着法律
20、上完全相互独立的商业银行，所有权掌握在律上完全相互独立的商业银行，所有权掌握在某一个人或某一集团手中。某一个人或某一集团手中。第四节第四节 商业银行的经营原则商业银行的经营原则收益性收益性流动性流动性安全性安全性一、一、流动性流动性原则原则（一）流动性原则的含义（一）流动性原则的含义 流动性是指商业银行能够随时满足客户提现和流动性是指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力，包括必要的贷款需求的支付能力，包括 资产的流动性和负债的流动性资产的流动性和负债的流动性资产的流动性资产的流动性是指资产在不是指资产在不受损失的情况受损失的情况下下迅速变现的迅速变现的能力能力。负债的流动性负
21、债的流动性是指银行能以是指银行能以较低的成本较低的成本随随时获得所需资时获得所需资金的能力金的能力。要要 求求要保持一定比例的自有资本；要保持一定比例的自有资本；实行资产分散化；实行资产分散化；合理规划贷款和投资的规模与期限结构；合理规划贷款和投资的规模与期限结构；加强对客户的资信调查分析和经营预测；加强对客户的资信调查分析和经营预测；保持较高的流动性资产；保持较高的流动性资产；遵纪守法，合规经营。遵纪守法，合规经营。二、二、安全性安全性原则原则 （一）安全性原则的含义（一）安全性原则的含义 安全性指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的影响，安全性指商业银行应努力避免各种不确定因素对它的影响
22、，保证商业银行的稳健经营和发展。保证商业银行的稳健经营和发展。（二）安全性原则的必要性（二）安全性原则的必要性 1.1.商业银行作为社会的信用中介，它必须保持足够的资金商业银行作为社会的信用中介，它必须保持足够的资金流动清偿能力，以履行其债务。流动清偿能力，以履行其债务。2 2、银行自有资本较少，经受不起较大损失。、银行自有资本较少，经受不起较大损失。3 3、商业银行的安全性包括资产业务和负债业务的安全性。、商业银行的安全性包括资产业务和负债业务的安全性。（三）影响银行经营安全的因素（三）影响银行经营安全的因素 1.1.信用风险信用风险。信用风险是指借贷双方产生借贷。信用风险是指借贷双方产生借
23、贷行为后，借款方不能按时归还贷款方的本息而使贷行为后，借款方不能按时归还贷款方的本息而使贷款方遭受损失的可能性。款方遭受损失的可能性。2.2.利率风险利率风险。利率风险是指因金融市场上利率。利率风险是指因金融市场上利率的变动使商业银行在筹集或运用资金时可能遭受到的变动使商业银行在筹集或运用资金时可能遭受到的损失。的损失。3.3.汇率风险汇率风险。由于汇率的变动而使商业银行所持有的。由于汇率的变动而使商业银行所持有的资产和负债的实际价值发生变动可能带来的损失。资产和负债的实际价值发生变动可能带来的损失。4.4.流动性风险流动性风险。流动性风险是指银行不能到期支付债。流动性风险是指银行不能到期支付
24、债务或满足临时提取存款的需求而使银行蒙受信誉损务或满足临时提取存款的需求而使银行蒙受信誉损失或经济损失，甚至被挤兑、倒闭的可能性。失或经济损失，甚至被挤兑、倒闭的可能性。5 5政策风险政策风险。这是指国家的政策的变化对商业银行。这是指国家的政策的变化对商业银行的资金投放规模及投向、经营策略等的影响。的资金投放规模及投向、经营策略等的影响。（四）确保银行经营安全的措施（四）确保银行经营安全的措施 1.1.对于风险太大并注定会给银行带来损失的业务，银对于风险太大并注定会给银行带来损失的业务，银行要拒绝给以贷款才能避免风险；行要拒绝给以贷款才能避免风险；2.2.在业务经营中，银行要合理安排贷款和投资
25、的规模在业务经营中，银行要合理安排贷款和投资的规模及期限结构，要加强对企业客户的资信调查和经营预测以及期限结构，要加强对企业客户的资信调查和经营预测以减少或控制风险；减少或控制风险；3.3.银行资产要在种类和企业客户两个方面适当分散，银行资产要在种类和企业客户两个方面适当分散，避免过于集中而产生的大的信用风险；避免过于集中而产生的大的信用风险；4.4.银行可通过转让、保险及套期交易和互换交易等方银行可通过转让、保险及套期交易和互换交易等方式转移风险。式转移风险。三、三、盈利性盈利性原则原则 （一）盈利性原则的含义（一）盈利性原则的含义 所谓盈利性是指商业银行经营获取利润的要所谓盈利性是指商业银
26、行经营获取利润的要求。追求盈利、实现利润最大化是商业银行的经求。追求盈利、实现利润最大化是商业银行的经营目标。营目标。（二）盈利性原则的必要性（二）盈利性原则的必要性 1 1、从经济性质来看：一方面银行作为经济实体，必须、从经济性质来看：一方面银行作为经济实体，必须具有承担风险的能力。另一方面，银行作为国民经济的综合具有承担风险的能力。另一方面，银行作为国民经济的综合部门，作为社会信用活动的主要组织者和承担者，还应以提部门，作为社会信用活动的主要组织者和承担者，还应以提高社会经济效益为己任。高社会经济效益为己任。2 2、从银行的经营特点来看：银行是典型的负债经营机、从银行的经营特点来看：银行是
27、典型的负债经营机构，其业务活动建立在社会信用的基础上，而银行的盈利是构，其业务活动建立在社会信用的基础上，而银行的盈利是影响银行信誉的重要因素。影响银行信誉的重要因素。（三）提高盈利性的方法（三）提高盈利性的方法 1 1扩大资产规模，合理安排资产结构，在保持银行资扩大资产规模，合理安排资产结构，在保持银行资产流动性的前提下，尽可能减少非盈利资产，增加盈利资产产流动性的前提下，尽可能减少非盈利资产，增加盈利资产所占的比重；所占的比重；2 2商业银行应在多种筹资方式、筹资渠道之间迸行比商业银行应在多种筹资方式、筹资渠道之间迸行比较、选择，以尽可能低的成本吸收更多的资金；较、选择，以尽可能低的成本吸
28、收更多的资金；3 3充分利用自身所拥有的各项资源，积极展中间业务充分利用自身所拥有的各项资源，积极展中间业务和表外业务，同时提高工作效率，降低管理费用和营业成本和表外业务，同时提高工作效率，降低管理费用和营业成本的支出。的支出。（四（四)三性原则的关系三性原则的关系 三原则既有统一的一面，又有矛盾的一面三原则既有统一的一面，又有矛盾的一面 流动性和安全性是统一的，流动性强的资产安流动性和安全性是统一的，流动性强的资产安全性也不会差，安全性好的资产本身就是有流全性也不会差，安全性好的资产本身就是有流动性的；动性的；但它们和赢利性之间都是矛盾的。但它们和赢利性之间都是矛盾的。n从盈利性角度看，资金
29、用于盈利资产的比重越高，银从盈利性角度看，资金用于盈利资产的比重越高，银行收取的利息越多，盈利越好。行收取的利息越多，盈利越好。n从流动性角度看，现金库存和在央行的准备金是流动从流动性角度看，现金库存和在央行的准备金是流动性最好的，因而资金闲置率越高流动性越好，但是无性最好的，因而资金闲置率越高流动性越好，但是无盈利。盈利。n从安全性角度看，一般情况下，较高的收益总会伴随从安全性角度看，一般情况下，较高的收益总会伴随较大的风险，为了安全就要多一些低收益的资产。较大的风险，为了安全就要多一些低收益的资产。这种矛盾是商业银行在经营中左右为难。这种矛盾是商业银行在经营中左右为难。第五节第五节 商业银
30、行业务商业银行业务 商业银行的业务一般分为：商业银行的业务一般分为：负债业务负债业务表外业务表外业务资产业务资产业务中间业务中间业务存款性负债存款性负债非存款性负债非存款性负债资本资本可供资金可供资金现金资产现金资产贷款业务贷款业务投资业务投资业务票据业务票据业务商业银行的负债业务商业银行的负债业务(资金来源资金来源)商业银行的资产业务商业银行的资产业务(资金运用资金运用)一、商业银行的负债业务一、商业银行的负债业务 商业银行负债业务，是商业银行筹措资金、借以形商业银行负债业务，是商业银行筹措资金、借以形成资金来源的业务，它是商业银行资产业务和其他成资金来源的业务，它是商业银行资产业务和其他业
31、务的基础和前提。业务的基础和前提。商业银行的负债业务构成商业银行的负债业务构成 从广义上讲，商业银行的负债由自有资本、从广义上讲，商业银行的负债由自有资本、存款性存款性负债负债、非存款性负债非存款性负债三部分构成。三部分构成。（一）自有资本：商业银行的自有资本是银行开业、（一）自有资本：商业银行的自有资本是银行开业、经营和发展的前提条件，它包括银行成立时所筹集经营和发展的前提条件，它包括银行成立时所筹集的资本的资本股本（普通股和优先股）、储备资本和未股本（普通股和优先股）、储备资本和未分配利润。其中储备资本是依靠经常性的利润提留分配利润。其中储备资本是依靠经常性的利润提留而形成的各种准备金。而
32、形成的各种准备金。(二二)存款性负债：存款性负债：是一种被动负债，它的金额大小和期限长是一种被动负债，它的金额大小和期限长短取决于客户本身，而不是由商业银行决定。短取决于客户本身，而不是由商业银行决定。从存款负债的形成来看，存款负债包括从存款负债的形成来看，存款负债包括 原始存款和派生存款。原始存款和派生存款。(三三)非存款性负债非存款性负债 非存款性负债也叫借入负债，是银行主动通过金融市非存款性负债也叫借入负债，是银行主动通过金融市场或直接向中央银行融通的资金，主要包括同业拆借、场或直接向中央银行融通的资金，主要包括同业拆借、转贴现、在途占用资金、向中央银行借款（转贴现、在途占用资金、向中央
33、银行借款（再贴现、再贴现、再贷款）再贷款）、回购协议、欧洲货币市场借款、发行金、回购协议、欧洲货币市场借款、发行金融债券等等。融债券等等。与存款性负债相比，借入负债是银行的主动负债，其与存款性负债相比，借入负债是银行的主动负债，其规模、数量和种类取决于银行的经营需要和经营策略，规模、数量和种类取决于银行的经营需要和经营策略，因而对于银行来说具有更大的主动性、灵活性及稳定因而对于银行来说具有更大的主动性、灵活性及稳定性。性。二、商业银行的资产业务二、商业银行的资产业务 商业银行的资产业务是资金的运用业务，是其取得商业银行的资产业务是资金的运用业务，是其取得收益的主要途径。商业银行的资产业务主要体
34、现在收益的主要途径。商业银行的资产业务主要体现在现金资产、贷款业务、投资业务和票据业务现金资产、贷款业务、投资业务和票据业务上。上。（一）现金资产（一）现金资产 现金资产是商业银行随时可用来满足客户资金现金资产是商业银行随时可用来满足客户资金需要的资产，是流动性最强的资产，它通常由需要的资产，是流动性最强的资产，它通常由库存现金、存款准备金、存放同业款项、托收库存现金、存款准备金、存放同业款项、托收中的现金四部分组成。中的现金四部分组成。（二）贷款业务（二）贷款业务贷款是商业银行最大的资产业务，主要有以下几种分类：贷款是商业银行最大的资产业务，主要有以下几种分类：1 1、按贷款是否有担保划分：
35、信用贷款、保证贷款和抵押贷款。、按贷款是否有担保划分：信用贷款、保证贷款和抵押贷款。2 2、按贷款对象划分：工商贷款、农业贷款、消费贷款、不动产抵、按贷款对象划分：工商贷款、农业贷款、消费贷款、不动产抵押贷款和同业拆放。押贷款和同业拆放。3 3、按贷款的偿还方式划分：一次偿还性贷款和分期偿还性贷款。、按贷款的偿还方式划分：一次偿还性贷款和分期偿还性贷款。4 4、按贷款期限划分：活期贷款和定期贷款两种，定期贷款可分为、按贷款期限划分：活期贷款和定期贷款两种，定期贷款可分为短、中、长三种，贷款期限短、中、长三种，贷款期限1 1年以内（含一年）为短期贷款，年以内（含一年）为短期贷款，1 1年年以上以
36、上5 5年以下（含五年）为中期贷款，年以下（含五年）为中期贷款，5 5年以上的为长期贷款。年以上的为长期贷款。5 5、按贷款风险程度划分：正常、关注、次级、可疑和损失五类贷、按贷款风险程度划分：正常、关注、次级、可疑和损失五类贷款，其中后三类被称为不良资产。款，其中后三类被称为不良资产。（三）证券投资（三）证券投资1 1、证券投资：、证券投资：商业银行在金融市场上运用其资金购买有商业银行在金融市场上运用其资金购买有价证券的经济活动。价证券的经济活动。2 2、目的：、目的：谋取收益（利息收入和证券增值的收益）谋取收益（利息收入和证券增值的收益）资产多样化，以分散风险资产多样化，以分散风险提高资产
37、的流动性商业银行的第二准备提高资产的流动性商业银行的第二准备3 3、投资对象：、投资对象：标准：标准：可流通转让，具有流动性；必须是债权债务凭证。可流通转让，具有流动性；必须是债权债务凭证。对象：对象：股票（禁止或限制）股票（禁止或限制）企业债券（主要是大企业）企业债券（主要是大企业）政府债券（鼓励）政府债券（鼓励）创新投资工具：创新投资工具：抵押贷款保证的证券、资产保证的证券、共同基金股份抵押贷款保证的证券、资产保证的证券、共同基金股份（四）贴现（四）贴现区别于一般贷款区别于一般贷款,区别于票据抵押贷款区别于票据抵押贷款是银行买进其客户未到期合格票据，扣除是银行买进其客户未到期合格票据，扣除
38、一定的贴息，把余下资金融通给客户的一定的贴息，把余下资金融通给客户的业务。业务。贴现对象为商业票据、国库券等。贴现对象为商业票据、国库券等。三、商业银行的中间业务三、商业银行的中间业务中间业务：中间业务：是指商业银行不需要动用自己的资金，而只是代是指商业银行不需要动用自己的资金，而只是代替客户办理收付和其它委托事项，从中收取手续替客户办理收付和其它委托事项，从中收取手续费的业务。费的业务。狭义和广义狭义和广义 或有债权或有债权/债务类，即狭义债务类，即狭义 金融服务类金融服务类（一）结算业务（一）结算业务同城结算支票结算业务（票据交换所自动转帐同城结算支票结算业务（票据交换所自动转帐系统）系统
39、）异地结算汇兑业务、托收业务、信用证业务异地结算汇兑业务、托收业务、信用证业务结算工具：本票、支票、汇票结算工具：本票、支票、汇票（二）承兑业务（二）承兑业务（三）同业往来业务（三）同业往来业务（四）代理融通业务（代收帐款或收买应收帐款）（四）代理融通业务（代收帐款或收买应收帐款）（五）信托业务（五）信托业务1 1、信托：是指商业银行作为受托人接受客户委、信托：是指商业银行作为受托人接受客户委托，代为经营、管理和处置资产或其它事项，托，代为经营、管理和处置资产或其它事项，为信托人谋取利益的业务。为信托人谋取利益的业务。2 2、信托业务当事人：、信托业务当事人：委托人、受托人、受益人委托人、受托
40、人、受益人（六）保险箱业务（六）保险箱业务四、商业银行表外业务四、商业银行表外业务 商业银行的表外业务，是指对银行的资产负债商业银行的表外业务，是指对银行的资产负债表没有直接影响，但却能给银行带来额外收益，表没有直接影响，但却能给银行带来额外收益，同时也使银行承受额外风险的经营活动。有广同时也使银行承受额外风险的经营活动。有广义和狭义之分。义和狭义之分。银行信用承诺和或有债权银行信用承诺和或有债权银行提供的各类金融担保（备用信用证、贴现银行提供的各类金融担保（备用信用证、贴现额度循环贷款承诺、票据发行便利）额度循环贷款承诺、票据发行便利）贸易融资（为国际贸易提供的金融支持与担保：贸易融资（为国
41、际贸易提供的金融支持与担保：商业信用证）商业信用证）各种投资活动（金融期货、期权、利率互换、各种投资活动（金融期货、期权、利率互换、货币互换、混合互换、远期利率协议）货币互换、混合互换、远期利率协议）第六节第六节 现代商业银行发展趋势现代商业银行发展趋势银行资本越来越银行资本越来越集中集中国际化进程国际化进程加快加快业务范围的业务范围的综合化综合化金融金融创新创新层出不穷层出不穷国际融资方式证券化国际融资方式证券化银行业务银行业务电子化电子化银行并购案例银行并购案例 19991999年年8 8月月2020日下午，日本兴业银行、第一日下午，日本兴业银行、第一劝业银行和富士银行在东京正式宣布，三家
42、银劝业银行和富士银行在东京正式宣布，三家银行在未来的两年内实现完全合并，成立金融控行在未来的两年内实现完全合并，成立金融控股公司，总资产规模超过股公司，总资产规模超过150150万亿万亿日元。日元。19991999年年3 3月月2121日，意大利联合信贷银行与日，意大利联合信贷银行与意大利商业银行合并，成立欧罗银行，总资产意大利商业银行合并，成立欧罗银行，总资产达到达到26002600亿亿欧元，位居欧洲第五；数小时后，欧元，位居欧洲第五；数小时后，意大利最大的银行集团圣保罗意米银行与罗马意大利最大的银行集团圣保罗意米银行与罗马银行合并，组建一个总资产达银行合并，组建一个总资产达28602860
43、亿亿欧元的银欧元的银行集团。行集团。19981998年年1212月，德意志银行以月，德意志银行以100100亿美元的亿美元的巨资一举收购了美国信孚银行，成为在美国巨资一举收购了美国信孚银行，成为在美国的最大的外资银行。的最大的外资银行。19991999年年2 2月月1 1日，在全球位居第日，在全球位居第3131位的法位的法国兴业银行与位居第国兴业银行与位居第3838位的巴黎巴银行合并位的巴黎巴银行合并成为兴巴集团，总资产达成为兴巴集团，总资产达67906790亿亿欧元，成为欧元，成为法国第一、欧洲第三、世界第四大银行。法国第一、欧洲第三、世界第四大银行。19991999年年3 3月月1010日
44、，巴黎国民银行突然提出合日，巴黎国民银行突然提出合并计划，以兴业银行股票溢价并计划，以兴业银行股票溢价14%14%，巴黎巴银行，巴黎巴银行股票溢价股票溢价24%24%的价格在市场上强行收购，以达到的价格在市场上强行收购，以达到持有两行股票持有两行股票50.01%50.01%的多数权而完成合并，合的多数权而完成合并，合并后新银行资产总值达到并后新银行资产总值达到85008500亿欧元，员工亿欧元，员工135000135000人，成为世界上最大的银行。人，成为世界上最大的银行。在美国，仅在在美国，仅在19981998年年4 4月就有银行业巨头花月就有银行业巨头花旗集团与旅行者集团、国民银行公司与美
45、洲银旗集团与旅行者集团、国民银行公司与美洲银行公司、第一银行公司与芝加哥第一公司等宣行公司、第一银行公司与芝加哥第一公司等宣布合并，购并金额分别为布合并，购并金额分别为700700亿美元、亿美元、600600亿美亿美元和元和300300亿美元，合并后的资产总额分别达亿美元，合并后的资产总额分别达81098109亿美元、亿美元、57005700亿美元和亿美元和24002400亿美元。亿美元。20002000年年3 3月，德意志银行和德累斯顿银行月，德意志银行和德累斯顿银行正式合并为德意志银行股份公司，再次以正式合并为德意志银行股份公司，再次以1250012500亿美元的资产荣登世界榜首，形成亿美
46、元的资产荣登世界榜首，形成巨型巨型金融航空母舰金融航空母舰。排名排名银行名称银行名称国别国别一级资本一级资本总资产总资产税前利润税前利润1花旗银行花旗银行美国美国74.4151484.10124.1822JP摩根大道银行摩根大道银行美国美国68.6211157.2486.2233汇丰控股汇丰控股英国英国67.2591276.77817.6084美洲银行美洲银行美国美国64.2811110.45721.2215农业信贷集团农业信贷集团法国法国63.4221243.04710.4376苏格兰皇家银行苏格兰皇家银行英国英国43.2821119.48013.3587东京三菱金融集团东京三菱金融集团日本
47、日本39.932980.2856.1068瑞穗金融集团瑞穗金融集团日本日本38.8641295.9428.7859苏格兰苏格兰-海法银行海法银行英国英国36.587759.5948.86810巴黎巴国民银行巴黎巴国民银行法国法国35.6851233.91210.338（单位：（单位：10亿美元）亿美元）20052005年按一级资本排序的全球年按一级资本排序的全球前前1010家最大银行家最大银行国际化进程加快的原因国际化进程加快的原因 世界经济贸易的增长、国际经济关系的日世界经济贸易的增长、国际经济关系的日益密切益密切;跨国公司在国外的急剧扩展；跨国公司在国外的急剧扩展；金融管制的放松和欧洲货币
48、市场的金融管制的放松和欧洲货币市场的不断发不断发展展。租赁职能储蓄职能支付职能投资银行业务或承销职能证券职能保险职能信托职能信用职能投资/金融顾问职能现代银行承担的职能现代银行承担的职能现代银行现代银行金融金融创新创新业务业务创新创新制度制度创新创新技术创新技术创新产品创新产品创新市场创新市场创新组织结构创新组织结构创新管理机制创新管理机制创新 所有权结构创新所有权结构创新治理结构创新治理结构创新创新时间创新时间创新内容创新内容创新目的创新目的创新者创新者20世纪世纪60年代年代银团贷款银团贷款分散风险分散风险国际银行机构国际银行机构可转换债券可转换债券转嫁风险转嫁风险美国美国可转让存款证可转
49、让存款证增强流动性增强流动性英国英国外币掉期外币掉期转嫁风险转嫁风险国际银行机构国际银行机构欧洲美元欧洲美元突破管制突破管制国际银行机构国际银行机构欧洲债券欧洲债券突破管制突破管制国际银行机构国际银行机构出口信用保险出口信用保险转嫁风险转嫁风险国际银行机构国际银行机构平行贷款平行贷款突破管制突破管制国际银行机构国际银行机构可赎回债券可赎回债券增强流动性增强流动性英国英国福费廷福费廷转嫁风险转嫁风险国际银行机构国际银行机构出售应收帐款出售应收帐款转嫁风险转嫁风险美国美国2020世纪世纪6060年代以来西方主要金融业务创新年代以来西方主要金融业务创新创新时间创新时间创新内容创新内容创新目的创新目的
50、创新者创新者20世纪世纪70年代年代特别提款权特别提款权创造信用创造信用国际银行机构国际银行机构外汇远期外汇远期信用、汇率风险信用、汇率风险美国美国利率期货利率期货转嫁利率风险转嫁利率风险美国美国浮动利率票据浮动利率票据转嫁利率风险转嫁利率风险国际银行机构国际银行机构外汇期货外汇期货转嫁汇率风险转嫁汇率风险美国美国可转让支付命令可转让支付命令突破管制突破管制美国美国浮动利率债券浮动利率债券转嫁利率风险转嫁利率风险美国美国自动转帐服务自动转帐服务突破管制突破管制美国美国全球性资产负债管理全球性资产负债管理防范经营风险防范经营风险国际银行机构国际银行机构货币市场互动基金货币市场互动基金突破管制突破
