1、第五讲第五讲 社会主义初级阶段社会主义初级阶段的收入分配的收入分配v 第一节第一节 国民收入及其分配国民收入及其分配v一、国民收入的定义一、国民收入的定义v社会主义国民收入可分为价值形态和实物形态。社会主义国民收入可分为价值形态和实物形态。v实物形态：社会总产品中扣除用来补偿已消耗的生产实物形态：社会总产品中扣除用来补偿已消耗的生产资料后剩下的部分；资料后剩下的部分；v价值形态：社会总产值中扣除已消耗的生产资料价值价值形态：社会总产值中扣除已消耗的生产资料价值以后的剩余部分以后的剩余部分，也称净产值。也称净产值。v国民收入是反映一国经济发展水平和经济实力的一项国民收入是反映一国经济发展水平和经
2、济实力的一项综合性指标。综合性指标。两种不同的国民收入核算体系两种不同的国民收入核算体系MPS体系体系SNA体系体系社会总产值社会总产值 工业总产值 农业总产值 建筑业总产值 国民收入国民收入 GNP/GDP (关系关系)NNP（国民生产净值）NNP=GNP 折旧（折旧depreciation：一年中已经消耗掉的资本设备价值）NI（国民收入）(按生产要素报酬计算)NI=工资+利息+地租+利润=NNP间接税企业转移支付+政府对企业的补贴PI（个人收入）DPI（个人可支配收入）GDPGDP与与GNPGNP的关系的关系 GNP=GDP常住居民在国外的要素收入常住居民在国外的要素收入非常住居民在本国的
3、要素收入非常住居民在本国的要素收入=GDP+来自国外的要素收入净额（来自国外的要素收入净额（“要素收入要素收入”指劳动报酬和财产收入）指劳动报酬和财产收入）GDP国内生产总值国内生产总值GNP国民生产总值国民生产总值二、国民收入的初次分配与再分配二、国民收入的初次分配与再分配v国民收入的初次分配国民收入的初次分配是指在企业单位内部进行的分配。其依是指在企业单位内部进行的分配。其依据主要是效率原则，即根据各生产要素在生产中发挥的效率据主要是效率原则，即根据各生产要素在生产中发挥的效率带来的总收益多少进行分配，高效率获得高回报。带来的总收益多少进行分配，高效率获得高回报。v国有企业的初次分配：税收
4、、工资、企业利润。国有企业的初次分配：税收、工资、企业利润。v国民收入的再分配国民收入的再分配是国民收入继初次分配之后在整个社会范是国民收入继初次分配之后在整个社会范围内进行的分配，是指国家的各级政府以社会管理者的身份围内进行的分配，是指国家的各级政府以社会管理者的身份,主要通过税收和财政支出等形式参与国民收入分配的过程主要通过税收和财政支出等形式参与国民收入分配的过程v初次分配的途径：国家预算、社会保障等。初次分配的途径：国家预算、社会保障等。进行国民收入再分配的原因进行国民收入再分配的原因v1。维持非物质生产部门，保证整个社会健康。维持非物质生产部门，保证整个社会健康发展。发展。v2。保证
5、国家重点建设和加强薄弱环节，实现。保证国家重点建设和加强薄弱环节，实现国民经济综合平衡。国民经济综合平衡。v3。建立社会保障基金的需要。建立社会保障基金的需要。v4。应付突发事件的需要。应付突发事件的需要。v5。调节个人收入，实现共同富裕的需要。调节个人收入，实现共同富裕的需要。三、社会主义国民收入再分配的途径三、社会主义国民收入再分配的途径v1 1。国家预算。国家预算。是国民收入再分配的主要途径，首先把各个部门。是国民收入再分配的主要途径，首先把各个部门上缴的税金集中起来，形成国家预算收入，然后通过预算支出形上缴的税金集中起来，形成国家预算收入，然后通过预算支出形式，用于经济建设、文教卫生、
6、国防建设、福利设施、行政管理式，用于经济建设、文教卫生、国防建设、福利设施、行政管理等各方面。等各方面。v2 2。社会保障。社会保障。三方共同承担。三方共同承担。v3 3。价格体系。价格体系。政府通过价格体系的调整来实现国民收入的再分。政府通过价格体系的调整来实现国民收入的再分配。配。v4 4。银行信用。银行信用。利息是生产部门劳动者创造的国民收入的一部分，利息是生产部门劳动者创造的国民收入的一部分，通过信贷和收付利息，使一部分国民收入在银行、企业和个人之通过信贷和收付利息，使一部分国民收入在银行、企业和个人之间进行再分配。间进行再分配。v经过初次分配和再分配以后经过初次分配和再分配以后,从国
7、民收入主体来看从国民收入主体来看,可以可以归之于三者：一部分归社会主义国家支配；一部分归企归之于三者：一部分归社会主义国家支配；一部分归企业支配；一部分归劳动者个人所有。从最终用途来看，业支配；一部分归劳动者个人所有。从最终用途来看，可以归结为积累基金和消费基金两大部分。可以归结为积累基金和消费基金两大部分。第二节第二节 社会主义初级阶段社会主义初级阶段的个人收入分配的个人收入分配v一、公平与效率：一、公平与效率：个人收入分配理论的视角个人收入分配理论的视角v两种观点：两种观点：v“公平与效率冲突论公平与效率冲突论”v“公平与效率协调论公平与效率协调论”1。“公平与效率冲突论”v社会经济活动最
8、终都是为了满足人们的需要，这社会经济活动最终都是为了满足人们的需要，这涉及到两个方而问题：涉及到两个方而问题：v一是如何以最小的投入生产出尽可能多的社会财一是如何以最小的投入生产出尽可能多的社会财富富(效率问题效率问题)；v二是这些财富如何在各社会成员之间恰当地进行二是这些财富如何在各社会成员之间恰当地进行分配分配(公平问题公平问题)。v据此，形成据此，形成“效率优先论效率优先论”和和“公平优先论公平优先论”。v“效率优先论效率优先论”的代表人物主要有弗里德曼、哈的代表人物主要有弗里德曼、哈耶克和科斯，其中以弗里德曼最为典型。耶克和科斯，其中以弗里德曼最为典型。v“公平优先论公平优先论”的代表
9、人物主要有美国的勒纳、的代表人物主要有美国的勒纳、罗尔斯以及英国的琼罗尔斯以及英国的琼罗宾逊等。罗宾逊等。2 2。“公平与效率协调论公平与效率协调论”v主张公平与效率是互为条件、互为促进的和谐关系，试主张公平与效率是互为条件、互为促进的和谐关系，试图寻找一条既能保持市场机制优点，又能消除收入差距图寻找一条既能保持市场机制优点，又能消除收入差距扩大的途径，实现公平与效率的兼顾与协调。扩大的途径，实现公平与效率的兼顾与协调。v“协调论协调论”认为，公平并不是收入分配结果的绝对平均，认为，公平并不是收入分配结果的绝对平均，而是而是“随着努力上的差异而带来的收入上的差异，一般随着努力上的差异而带来的收
10、入上的差异，一般被认为是公平的被认为是公平的”。自由竞争市场经济存在公平与效率。自由竞争市场经济存在公平与效率的矛盾，但政府可以通过采取措施加以平衡与协调。的矛盾，但政府可以通过采取措施加以平衡与协调。v坚持这种观点的经济学家主要有凯思斯、萨缪尔森、布坚持这种观点的经济学家主要有凯思斯、萨缪尔森、布坎南、奥肯等。坎南、奥肯等。材料：复杂的公平观材料：复杂的公平观一个关于分蛋糕的思想实验一个关于分蛋糕的思想实验v兄弟二人分配由他们共同“生产”的一个蛋糕，他们为选择“公平”的分配规则而感苦恼，因为他们面临着10种以上的分配规则，而每一种选择似乎都是“公平”的：v1。二人均分从人头的标准上看是公平的
11、；v2。谁劳动得多谁分得多从贡献的标准看是公平的；v3。哥哥多分，弟弟少分从年长的标准看是公平的；v4。弟弟多分，哥哥少分从年幼的标准看是公平的；v5。谁多出钱谁多分从购买力的标准看是公平的；v6。用抽签办法决定分配份额从机会的标准看是公平的；v7。谁爱吃蛋糕谁多分从偏好强弱的标准看是公平的；v8。谁是家长谁多分从地位或职务的标准看是公平的；v9。谁的工龄长谁多分从过去的贡献看是公平的；v10。谁的学历（或学位）高谁多分从掌握的知识标准看是公平的；v11。谁的职称高谁多分从能力的标准看是公平的；v这个思想实验说明，所谓“分平的分配”是一个复杂而充满争议的话题，分平或平等是一个相对的概念，绝对公
12、平的、能够让所有人满意的分配规则是难以找到的。二、现阶段我国个人收入及其构成二、现阶段我国个人收入及其构成v个人收入是指社会成员在一定时期内，通过不同个人收入是指社会成员在一定时期内，通过不同的途径或来源所获得的，并能够自由支配的货币的途径或来源所获得的，并能够自由支配的货币或可用货币来表现的财富的总和。或可用货币来表现的财富的总和。v个人收入的构成：个人收入的构成：v劳动收入：个人向社会提供劳动所获得的报酬。劳动收入：个人向社会提供劳动所获得的报酬。如工资、奖金、承包收入、经营管理收入、出售如工资、奖金、承包收入、经营管理收入、出售个人发明专利或技术所获收入等。个人发明专利或技术所获收入等。
13、v非劳动收入：投资收入、福利性收入、利息收入、非劳动收入：投资收入、福利性收入、利息收入、财产收入、其他收入等。财产收入、其他收入等。三、三、社会主义社会主义市场经济条件下的个人收入分配体制市场经济条件下的个人收入分配体制v社会主义初级阶段的个人收入分配体制：v按劳分配为主体、多种分配方式并存。按劳分配为主体、多种分配方式并存。v十三大是十三大是“在促进效率提高的前提下体现社会公平在促进效率提高的前提下体现社会公平”;十十四大是四大是“兼顾效率与公平兼顾效率与公平”;十五大是十五大是“坚持效率优先坚持效率优先,兼顾公平兼顾公平”;十六大则进一步发展为十六大则进一步发展为“初次分配注重效率初次分
14、配注重效率,再分配注重公平再分配注重公平”；胡锦涛在十七大上作报告时说，；胡锦涛在十七大上作报告时说，“初次分配和再分配都要处理好效率和公平的关系，再初次分配和再分配都要处理好效率和公平的关系，再分配更加注重公平分配更加注重公平”。1。按劳分配。按劳分配v什么是什么是“按劳分配按劳分配”？v一般认为：按劳分配原则就是按照劳动者提供的劳动一般认为：按劳分配原则就是按照劳动者提供的劳动数量和质量分配个人消费品，等量劳动领取等量报酬，数量和质量分配个人消费品，等量劳动领取等量报酬，多劳多得，少劳少得。多劳多得，少劳少得。v理论界有不同看法：理论界有不同看法：v（1）按劳分配是按劳动所创造的价值分配。
15、或者说是）按劳分配是按劳动所创造的价值分配。或者说是按劳动者提供的劳动成果分配。按劳动者提供的劳动成果分配。v（2）只有在统一经营的公有制经济中的统一分配，才）只有在统一经营的公有制经济中的统一分配，才是按劳分配。是按劳分配。v（3）按劳分配是按劳动力价值分配。）按劳分配是按劳动力价值分配。v（4）按劳分配是按活动的和物化劳动共同创造的价值）按劳分配是按活动的和物化劳动共同创造的价值分配。分配。2。按生产要素分配。按生产要素分配v十六大提出：十六大提出：“确立劳动、资本、技术和管理等生产要素按贡确立劳动、资本、技术和管理等生产要素按贡献参与分配的原则，完善按劳分配为主体、多种分配方式并存献参与
16、分配的原则，完善按劳分配为主体、多种分配方式并存的分配制度的分配制度”。v所谓按生产要素分配，就是各种生产要素的价格由市场供求关所谓按生产要素分配，就是各种生产要素的价格由市场供求关系决定，而要素所有者凭借自己提供的生产要素获得相应报酬系决定，而要素所有者凭借自己提供的生产要素获得相应报酬（收入）（收入）.v生产要素有：资本、技术、信息、企业家才能等。生产要素有：资本、技术、信息、企业家才能等。v按生产要素分配的具体形式按生产要素分配的具体形式:v(1)资本收入资本收入:即凭借资本的所有权或占有权参与劳动成果的分即凭借资本的所有权或占有权参与劳动成果的分配而形成的收入。利息、股息、投资利润、租
17、金等。配而形成的收入。利息、股息、投资利润、租金等。v(2)土地收益：包括土地所有权收益和使用权收益。土地收益：包括土地所有权收益和使用权收益。v(3)经营才能收入：企业家、经营者凭借经营才能获得的收入。经营才能收入：企业家、经营者凭借经营才能获得的收入。v(4)技术要素收入。技术要素收入。3。社会主义初级阶段实行按劳分配为主体、。社会主义初级阶段实行按劳分配为主体、多种分配方式并存的客观必然性多种分配方式并存的客观必然性v（1）社会主义初级阶段所有制结构的客观要求。）社会主义初级阶段所有制结构的客观要求。v（2）社会主义市场经济发展的需要。）社会主义市场经济发展的需要。v要利用市场来配置资源
18、，就必须建立、发展和完善要要利用市场来配置资源，就必须建立、发展和完善要素市场。素市场。v（3）在生产资料所有权和经营权分离的情况下，企）在生产资料所有权和经营权分离的情况下，企业拥有个人收入的自主分配权。业拥有个人收入的自主分配权。四、我国当前个人收入分配的现状四、我国当前个人收入分配的现状v现状的基本判断：现状的基本判断：v目前我国居民个人收入差距不断拉大（基尼系数呈上目前我国居民个人收入差距不断拉大（基尼系数呈上升趋势），城乡、地区、行业、部门、群体间收入差升趋势），城乡、地区、行业、部门、群体间收入差距拉大。距拉大。v具体情况：具体情况：1。个人收入整体分配差距不断拉大。个人收入整体分
19、配差距不断拉大v反映个人收入差距的重要指标：反映个人收入差距的重要指标：基尼系数基尼系数v基尼系数（基尼系数（GiniGini coefficient coefficient）介于介于0 0与与1 1之间，数之间，数值越大，表明社会成员之间的相对收入差距越大，值越大，表明社会成员之间的相对收入差距越大，反之越小。反之越小。v国际上通常认为，系数在国际上通常认为，系数在0.2以下为绝对平均，以下为绝对平均，0.20.3之间为比较平均，之间为比较平均，0.30.4之间比较合理，之间比较合理，0.40.5之间为差距较大，之间为差距较大，0.5以上为差距悬殊。以上为差距悬殊。v基尼系数是衡量一国收入分
20、配状况的重要指标。基尼系数是衡量一国收入分配状况的重要指标。洛伦茨曲线与基尼系数洛伦茨曲线与基尼系数AAB基尼系数人口百分比财产百分比AB洛伦茨曲线洛伦茨曲线2005年我国基尼系数达到此年我国基尼系数达到此0.47水平水平年份年份19782001200220032004200620072008农村居民平农村居民平均纯收入均纯收入(元元)133.62366.42475.62622.03234.23587.04140.4 4760.6 城镇居民平城镇居民平均年收入均年收入(元元)343.46859.67702.88477.29421.611759.513785.8 15780.8城乡差距城乡差距2
21、09.84493.25227.25855.26187.48172.59645.411020.2城乡收入比城乡收入比1:2.571:2.901:3.111:3.231:2.911:3.281:3.321:3.31资料来源资料来源:中国统计年鉴中国统计年鉴20092 2城乡居民收入差距扩大城乡居民收入差距扩大v3 3地区收入差距扩大地区收入差距扩大v1998年东部与西部城市人均可支配收入之比为4.8:1。v1997年城镇居民人均收入最高的是上海，为8438.9元，是最低山西4989.9元的1.69倍，2000年这一比值增加为2.48倍。v2005年城镇单位在岗职工平均工资东部、西部、东北和中部，分
22、别为14584.60元、9418.36元、9295.57元和9393.22元。v2008年城镇单位在岗职工平均工资由高到低排列依次是东部、西部、东北和中部，分别为34316元、25602元、25101元和24390元。v4 4行业收入差距扩大行业收入差距扩大v和1990年相比，2000年房地产业、金融保险行业和技术服务行业收入增幅最高，分别达到470%,542%和466.8%，农林牧渔业和采掘业增幅最低，仅为236.4%和206.8%。其他行业增幅在250%-400%之间。v“银行加证保，两电（电信与电力）加一草，石油加银行加证保，两电（电信与电力）加一草，石油加石化，看门的也拿不少石化，看门
23、的也拿不少”。v1990年收入最高行业的收入是最低行业的1.72倍，而2000年变为2.63倍。v2003-2008年行业收入情况 v行业平均工资的极值比与极值差v5 5不同所有制单位的职工收入差不同所有制单位的职工收入差距扩大距扩大v历年职工平均工资及指数(纵向,时间序列数据)v2006不同所有制单位职工工资情况(横向,截面数据)四、收入分配存在的问题四、收入分配存在的问题v1。收入差距不断拉大。收入差距不断拉大。v如何认识收入分配差距问题？如何认识收入分配差距问题？v“倒倒U U假说假说”（KuznetsKuznets）由西蒙由西蒙库兹涅茨提出。库兹涅茨提出。该理论内容该理论内容：在一国经
24、济发展过程中，经济增长与收：在一国经济发展过程中，经济增长与收入分配呈现一种倒入分配呈现一种倒U U形的关系，即在经济未充分发展形的关系，即在经济未充分发展的阶段，收入分配将随同经济发展而趋于不平等；其的阶段，收入分配将随同经济发展而趋于不平等；其后，将经历收入分配暂无多大变化的时期；到达经济后，将经历收入分配暂无多大变化的时期；到达经济充分发展的阶段，收入分配将趋于平等。充分发展的阶段，收入分配将趋于平等。Kuznets的倒的倒U曲线曲线收入差距扩大阶段稳定阶段人均GDP（经济增长指标）基尼系数（收入差距指标）收入差距缩小阶段收入收入分配分配曲线曲线怎样看待怎样看待“倒倒U曲线曲线”？vKu
25、znets提出的反映收入分配与经济增长提出的反映收入分配与经济增长“倒倒U型关系型关系”，实际上只是一种假设，并，实际上只是一种假设，并非是一种成熟的或者准确的理论，不能也非是一种成熟的或者准确的理论，不能也不应当将这个假说作为一种定论的理论依不应当将这个假说作为一种定论的理论依据直接分析一国的现实收入分配关系据直接分析一国的现实收入分配关系v 权衡权衡:“:“收入分配与经济增民的相关性收入分配与经济增民的相关性:现现代分析框架及其争论代分析框架及其争论”，社会科学社会科学，20042004（6 6）v2。体制内。体制内“平均主义平均主义”和体制外和体制外“收收入差距过大入差距过大”并存。并存
26、。v3。收入分配行为不规范。收入分配行为不规范。v工资支付不规范、变相提高收入、工资支付不规范、变相提高收入、管理人员职位消费随意性管理人员职位消费随意性强等强等。v4。非法非正常收入大量存在。非法非正常收入大量存在。v所谓非法非正常收入是指在目前法律规定条件下不合法的收入，所谓非法非正常收入是指在目前法律规定条件下不合法的收入，如偷税漏税、贪污腐败、走私诈骗等，或貌似合法但有悖于道德如偷税漏税、贪污腐败、走私诈骗等，或貌似合法但有悖于道德规范的非正常的收入，如集团消费转化成个人消费等规范的非正常的收入，如集团消费转化成个人消费等v 年 份 1988 1989 1990 1991 1992 v
27、 存在非法非正常v 收入的基尼系数 0.4168 0.4245 0.4015 0.4170 0.4262 v 不存在非法非正 0.3498 0.3697 0.3469 0.3690 0.3772v 常收入基尼系数v 年 份 1993 1994 1995 1996 1997 v 存在非法非正常v 收入的基尼系数 0.4595 0.5111 0.5173 0.4990 0.4932v 不存在非法非正 0.4017 0.4356 0.4190 0.4058 0.4027v 常收入基尼系数v1988年年1997年，我国正常收入的基尼系数基本上处于年，我国正常收入的基尼系数基本上处于0.3-0.4之间，
28、属于比较合理的收入差距。但考虑了非法非正常收入以后之间，属于比较合理的收入差距。但考虑了非法非正常收入以后的基尼系数则进入了的基尼系数则进入了0.4-0.5的差距较悬殊的区间。的差距较悬殊的区间。五、居民收入差距扩大的消极影响v居民收入差距适当地扩大有一定的积极影响，如可以激居民收入差距适当地扩大有一定的积极影响，如可以激励劳动者增加劳动供给、可以促进劳动的流动，有利于励劳动者增加劳动供给、可以促进劳动的流动，有利于提高劳动力资源的利用效率等。提高劳动力资源的利用效率等。v但是，居民收入差距的过份扩大会带很多消极影响。但是，居民收入差距的过份扩大会带很多消极影响。v1。不利于社会稳定。不利于社
29、会稳定。v2。不利于需求的扩张。不利于需求的扩张。收入水平越高，消费倾向越低，收入水平越高，消费倾向越低，居民收入差距过大会导致消费倾向过快的下降。如中国居民收入差距过大会导致消费倾向过快的下降。如中国当前农村居民收入水平偏低，严重限制社会总需求的扩当前农村居民收入水平偏低，严重限制社会总需求的扩大，从而不利于经济增长。大，从而不利于经济增长。v3。不利于机会均等的实现。不利于机会均等的实现。六、加强政府对个人收入分配的调节六、加强政府对个人收入分配的调节v1 1。总量调节。总量调节。v正确处理国家、集体与个人之间的分配关系。正确处理国家、集体与个人之间的分配关系。v2 2。结构调节。结构调节
30、。v主要指调节不同社会群体之间的收入分配关系和个人收入主要指调节不同社会群体之间的收入分配关系和个人收入结构。结构。v调节途径：调节途径：v税收税收。特别是要将个人所得税作为调节居民收入差距的主特别是要将个人所得税作为调节居民收入差距的主要手段。要手段。v住房制度。住房制度。政府通过住房制度调整来帮助贫困人口。政府通过住房制度调整来帮助贫困人口。v医疗制度。医疗制度。医疗体系的公益性。医疗体系的公益性。v社会保障制度。社会保障制度。v等等。等等。v3 3。保障收入分配领域的机会公平。保障收入分配领域的机会公平。v中国收入差距形成的主要原因就是机会不公平中国收入差距形成的主要原因就是机会不公平（
31、吴敬琏）。（吴敬琏）。制度上制度上，要求改革户籍制度，恢复，要求改革户籍制度，恢复公民迁徙自由权，消除不利于人口自由流动的体公民迁徙自由权，消除不利于人口自由流动的体制和政策障碍；制和政策障碍；v行业上行业上，要求国家开放所有的行业部门，让经济，要求国家开放所有的行业部门，让经济主体都有公平竞争的机会；主体都有公平竞争的机会；v劳动者竞争机会上劳动者竞争机会上，要求所有的工作岗位向劳动，要求所有的工作岗位向劳动者平等地开放，建立择优录用的竞争机制，从而者平等地开放，建立择优录用的竞争机制，从而实现就业机会的公平。实现就业机会的公平。v4 4。鼓励第三种力量参与收入调节。鼓励第三种力量参与收入调
32、节。v第三种力量是指市场力量与政府力量之外的力量第三种力量是指市场力量与政府力量之外的力量,包括营利包括营利机构、非营利机构机构、非营利机构(宗教组织、民间团体等宗教组织、民间团体等)和居民个人和居民个人。v居民得自这些机构和个人的收入一般为转移性收入。从收入调节的角度看,也可以将其视为调节的一种力量。营利和非营利机构以及居民个人通过无偿地向受援居民提供实物或货币形式的援助,会使受援居民收入增加。v第三种力量参与居民收入调节不但能减轻政府的救助负担，而且有利于形成良好的社会互助风气，有利于社会和谐发展。这种基于道德信念而进行的第三次分配的影响是广泛的,它所发挥作用的领域是市场调节与政府调节所无法比拟的。
