1、商业银行经营与管理商业银行经营与管理潘潘 永永 昕昕兰州大学经济学院兰州大学经济学院课程说明与学习要求课程说明与学习要求一、一、为什么学？为什么学？1.1.是国家占领国际竞争制高点、赢得国家竞争优势的需要。是国家占领国际竞争制高点、赢得国家竞争优势的需要。-金融是现代市场经济的核心，金融以其杠杆化的功能推动实体经济的结构调整、重组和成长；-金融已成为未来大国经济博弈的重要平台；从资源配置角度来看，经济资源越来越金融化、证券化，无论石油、煤炭还是贵金属，配置的主要方式均通过金融市场来完成；从风险转移角度来看，现代金融已成为转移风险的重要机制。-商业银行作为一个国家金融机构和市场体系的重要组成部分
2、，发挥着重要作用；-一国金融竞争力的核心是制度和人才，需要进一步着力加强金融人才培养。22.2.是中国金融机构和市场体系快速发展、变革的需要。是中国金融机构和市场体系快速发展、变革的需要。中国金融发展基本特征 金融结构市场化：大力发展金融市场，推动金融体系市场化；资产证券化：中国金融创新的重点，也是金融市场发展和中国金融体系现代化的基石；金融机构多元化：基于财富管理的金融机构可能是为了发展的趋势；金融体系国际化：一方面建和中国经济相匹配的国际金融中心，到2020年将上海建成新世纪的国际金融中心；另一方面金融人才需要具备国际化视野。商业银行的发展正受到来自各种传统金融业态和创新金融业态的挑战 金
3、融脱媒 网络金融 影子银行 从中国金融改革、开放和发展来看，迫切需要一批高质量、具有卓越能力的金融专业人才。33.3.个人职业选择和发展的需要。个人职业选择和发展的需要。商业银行为什么这么赚钱，害得民生银行行长洪崎都不好意思说，害得大学毕业生都睁着抢着进？银行、券商、投行、保险公司，有什么不同，我们究竟选择哪个？到银行工作了，去哪个岗位：风险？客户经理？柜员？银行各个岗位的业务究竟怎么开展，风险控制到底怎么做，有什么工具和方法可以用？想要回答上述问题，学习商业银行经营管理可以帮助我们。4二、学什么？二、学什么？商业银行是什么？商业银行的业务有哪些？商业银行是如何运作与管理的？盈利模式 风险管理
4、 战略制定 运作体系 组织架构 业务流程 机构管理5资产负债表资产负债表民生银行2011年12月31日 20112011年年20102010年年20112011年年20102010年年资产：资产：负债和股东权益：负债和股东权益：负债：负债：现金及存放中央银行款项330,898 265,624向中央银行借款-存放同业及其他金融机构款项230,190 124,857同业及其他金融机构存放款项266,187191,385贵金属527 279拆入资金16,25010,975拆出资金37,745 36,453向其他金融机构借款-交易性金融资产20,423 6,024衍生金融负债787368衍生金融资产5
5、87 476卖出回购金融资产款47,39115,247买入返售金融资产141,022 112,932吸收存款1,634,712 1,412,663应收利息7,093 5,089应付职工薪酬5,2243,142发放贷款和垫款1,171,516 1,034,260 应交税费8,2026,171可供出售金融资产64,702 35,067应付利息14,4559,015持有至到期投资117,886 128,235预计负债3,0611,966应收款项类投资8,319 11,117应付债券31,03021,048长期应收款-其他负债6,6604,771长期股权投资3,550 3,123负债合计2,033,9
6、59 1,676,751资产负债表（续前页）资产负债表（续前页）固定资产8,477 7,747股东权益：股东权益：无形资产3,464 182股本26,71526,715递延所得税资产6,842 4,413资本公积37,95337,775其他资产9,219 4,432盈余公积8,6475,903 一般风险准备16,70013,800 未分配利润38,48619,366 归属于母公司股东权益合计128,501103,559 少数股东权益少数股东权益-股东权益合计股东权益合计128,501103,559资产总计：资产总计：2,162,460 1,780,310负债和股东权益总计负债和股东权益总计2,
7、162,4601,780,310商业银行资产负债表结构商业银行资产负债表结构资产负债现金存款性负债信贷资产非存款性负债投资资产所有者权益其他资产u除列入资产负债表的资产、负债业务外，商业银行的业务还包括各种表除列入资产负债表的资产、负债业务外，商业银行的业务还包括各种表外业务、中间业务和电子银行、国际银行间结算等其他业务。外业务、中间业务和电子银行、国际银行间结算等其他业务。课程体系课程体系作为完整的体系，商业银行的作为完整的体系，商业银行的经营管理涉及到组织形式、业经营管理涉及到组织形式、业务创新、风险控制、财务安排务创新、风险控制、财务安排、营销策略等各个方面。、营销策略等各个方面。按照业
8、务类型，在管理上又分按照业务类型，在管理上又分为负债管理、资产管理、资本为负债管理、资产管理、资本管理、流动性管理、风险管理管理、流动性管理、风险管理、投资管理等诸多层面。、投资管理等诸多层面。商业银行作为经营货币信用的商业银行作为经营货币信用的特殊企业，凭借其雄厚的资金特殊企业，凭借其雄厚的资金实力、间接的融资功能、全能实力、间接的融资功能、全能的金融服务、科学的管理系统的金融服务、科学的管理系统，成为整个金融体系的主体。，成为整个金融体系的主体。当今时代，金融市场体系不断当今时代，金融市场体系不断延伸和发展，但商业银行资金延伸和发展，但商业银行资金强大的资金枢纽和信贷投放功强大的资金枢纽和
9、信贷投放功能依然是其他金融机构无法替能依然是其他金融机构无法替代的。代的。如何在确保安全的前提下，实如何在确保安全的前提下，实现资产的充分流动和盈利最大现资产的充分流动和盈利最大化，是商业银行经营管理的永化，是商业银行经营管理的永恒话题。恒话题。9在管理手段和方法上，包括了在管理手段和方法上，包括了经营绩效、价值评估、内部控经营绩效、价值评估、内部控制、银行并购和资产重组等。制、银行并购和资产重组等。课程体系课程体系商业银行经营与管理概述商业银行的起源与发展商业银行的性质与职能商业银行制度与治理结构商业银行的经营目标与原则主要业务负债业务资产业务中间业务国际业务管理内容资本管理负债管理信贷管理
10、流动性管理风险管理投资管理管理手段与控制方法经营绩效评与价值评估内部控制资产重组与并购10三、怎么学？三、怎么学？1.教学方法：课堂教学和实践能力训练相结合，通过讲授、案例讨论和团队作业等方式，掌握学习内容。11穿插定价理论穿插定价理论视频视频资料、案例分析资料、案例分析案例分析案例分析穿插风险管理理论穿插风险管理理论国外商业银行的发展经验国外商业银行的发展经验我国商业银行的发展与创新我国商业银行的发展与创新学生讨论：学生讨论：寻找差距、总结经验寻找差距、总结经验案例分析、案例分析、阅读材料、学生讨论阅读材料、学生讨论国际视野国际视野评价方式：评价方式：课程考试占70%80%，课堂讨论+作业+
11、出勤占30%-20%。参考书目：参考书目：戴国强，商业银行经营学，高等教育出版社，2007年版庄毓敏，商业银行业务与经营，中国人民大学出版社，2011年版史建平，商业银行管理，北京大学出版社，2011年版Peter S.Rose 等著银行管理第六版 中国人民大学出版社2007年版S.Scott MacDonald 等著银行管理第6版 北京大学出版社2009年版（美）米歇尔.科罗赫 等著风险管理中国财政经济出版社2005年版赵晓菊 银行风险管理上海财经大学出版社 1999年版 网络：财经网（),财新网（)报纸：21世纪经济报道，经济观察报，第一财经时报 杂志：经济研究、金融研究、国际金融研究 （
12、英）银行家，（中）银行家，新金融等12第一章第一章 商业银行概述商业银行概述学习指引1.1 商业银行的起源与发展1.2 商业银行的性质与职能1.3 商业银行制度与治理结构1.4 商业银行的经营目标与原则1.5 现代商业银行的经营特点131.1 商业银行的起源与发展商业银行的起源与发展一、一、商业银行的概念商业银行的概念 米什金：商业银行是一种主要通过发行支票存款和储蓄存款来筹措资金，并用于发放商业、消费者和抵押贷款，购买政府债券和市政债券的金融中介机构。商业银行法：商业银行是“依照中华人民共和国商业银行法和公司法设立的吸收存款、发放贷款、办理清算等业务的企业法人。141.1 商业银行的起源与发
13、展商业银行的起源与发展二、西方商业银行的原始状态二、西方商业银行的原始状态15古巴比伦的古巴比伦的“里吉比里吉比”银行和寺庙银行和寺庙 希腊的寺院、公共团体、私人商号希腊的寺院、公共团体、私人商号 公元前公元前200200年的罗马年的罗马近代银行业起源于文艺复兴时期的意大利近代银行业起源于文艺复兴时期的意大利bankbank和和bankruptcybankruptcy的来源的来源早期银行业产生的原因：商品经济和国际贸易的发展早期银行业产生的原因：商品经济和国际贸易的发展首先，是货币兑换业和兑换商的形成；首先，是货币兑换业和兑换商的形成；其后，是由货币兑换业演变成为货币经营业；其后，是由货币兑换
14、业演变成为货币经营业；再后，则是货币经营的基础上兼营货币保管、收付、结算、再后，则是货币经营的基础上兼营货币保管、收付、结算、放贷等业务，进而由货币兑换业发展成银行业。放贷等业务，进而由货币兑换业发展成银行业。1.1 商业银行的起源与发展商业银行的起源与发展三、现代商业银行的产生与发展三、现代商业银行的产生与发展16原因：原因：封建时期的银行贷款利率高，严重阻碍着社会闲置资金向产业资本的转化，难以满足资本主义工商业对信用的需求。客观上要求建立起利率适度、贷款量大、面对工商企业，能够真正发挥资金中介作用的资本主义银行。途径：途径：1.1.由旧高利贷的银行转变而来由旧高利贷的银行转变而来 2.2.
15、按照资本主义原则组织的股份制银行按照资本主义原则组织的股份制银行 第一：第一：历史上第一家资本主义股份制的商业银行英格兰银行（1694年）1.1 商业银行的起源与发展商业银行的起源与发展发展模式发展模式17英国式融通短期商业资金的传统优点:能较好地保持银行的清偿能力,经营的安全性和稳健性较好.缺点:银行业务的发展受到限制,不能较好地适应信用经济发展和商业银行拓展业务空间的需要.德国式综合银行的传统优点:有利于银行展开全方位的业务经营活动,充分发挥商业银行在国民经济中的作用.缺点:加大银行经营管理的难度和风险,银行资金的流动性较差.1.1 商业银行的起源与发展商业银行的起源与发展四、中国商业银行
16、的产生与发展四、中国商业银行的产生与发展18中国古代的银钱业中国古代的银钱业-南北朝的典当业南北朝的典当业-唐朝的唐朝的“飞钱飞钱”：中国最早的汇兑业务：中国最早的汇兑业务-宋朝的钱铺宋朝的钱铺-明清时期的当铺、钱庄、票号明清时期的当铺、钱庄、票号中国现代银行的产生中国现代银行的产生-18971897年清政府在上海成立的中国通商银行年清政府在上海成立的中国通商银行-19271927年始：四行二局一库年始：四行二局一库-新中国成立以后新中国成立以后中国商业银行列表中国商业银行列表国有控股商业银行国有控股商业银行5家中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、交通银行、国家开发银行全国性中
17、小股份制商全国性中小股份制商业银行业银行12家中信银行、中国光大银行、华夏银行、广东发展银行、深圳发展银行、招商银行、上海浦东发展银行、兴业银行、中国民生银行、恒丰银行、浙商银行和渤海银行城市商业银行城市商业银行144家杭州银行、南京银行、北京银行、日照银行、济宁市商业银行、九江银行等农村商业银行农村商业银行212家北京农村商业银行、上海农村商业银行、重庆农村商业银行、深圳农村商业银行等外资银行外资银行39家14个国家和地区的银行在华设立37家外商独资银行、2家合资银行。1.1 商业银行的起源与发展商业银行的起源与发展20五、商业银行的创新与发展五、商业银行的创新与发展 1.1.全球金融发展趋
18、势全球金融发展趋势-金融全球化、一体化的进程日益加快-金融资本集中化、积聚化的趋势不断加强-金融业态、业务和工具创新层出不群-金融监管的强化和金融自由化相互制约又相互推进-金融脱媒和融资证券化的趋势不断深化 这些金融发展趋势的出现对今后商业银行制度与业务将产生深这些金融发展趋势的出现对今后商业银行制度与业务将产生深远的影响远的影响 1.1 商业银行的起源与发展商业银行的起源与发展2.国外商业银行创新与发展：国外商业银行创新与发展：-银行规模不断扩大，向巨型化发展-全能化和专业化并行-活动地域和业务领域的全球化和国际化-金融创新不断加快加强-网络化的发展趋势（互联网金融）3.3.中国商业银行的创
19、新与发展中国商业银行的创新与发展-形成差异化竞争格局，更好地服务于实体经济-构建资本节约型的发展模式，降低资本消耗-发展国际化经营，适应企业“走出去”需求-稳步发展多元化经营，应对金融脱媒趋势-走智能化发展道路，充分利用现代科技成果1.1 商业银行的起源与发展商业银行的起源与发展1.2 商业银行的性质与职能商业银行的性质与职能一、商业银行的性质一、商业银行的性质22企业企业特殊的企业特殊的企业特殊的金融机构特殊的金融机构独立核算、自负独立核算、自负盈亏、自担风险盈亏、自担风险区别于中央银行区别于中央银行区别于其他金融机构区别于其他金融机构经营对象经营对象活动范围活动范围创造结果创造结果营销营销
20、1.2 商业银行的性质与职能商业银行的性质与职能23企业企业-实行独立核算，自负盈亏，自担风险-以盈利为经营目标特殊的企业特殊的企业-经营对象是货币资金-活动范围是货币信用领域-创造能充当一般等价物的存款货币-可以重复买卖同一金融产品 特殊的金融机构特殊的金融机构-区别于中央银行：服务对象不同；地位不同；职能不同-区别于其他金融机构：与政策性银行不同；与专业银行不同1.2 商业银行的性质与职能商业银行的性质与职能24商业银行对商业银行对整个社会经济的影响整个社会经济的影响远远大于一般的工商企远远大于一般的工商企业，受整个社会经济的影响也比一般工商企业大的多。业，受整个社会经济的影响也比一般工商
21、企业大的多。金融风险管理金融风险管理成为商业银行经营的核心内容之一，考虑成为商业银行经营的核心内容之一，考虑的风险比一般企业更为广泛。的风险比一般企业更为广泛。商业银行商业银行业务经营业务经营的特殊性决定其有着与一般工商企业的特殊性决定其有着与一般工商企业不同的经营规律。不同的经营规律。1.2 商业银行的性质与职能商业银行的性质与职能 支付中介职能支付中介职能 信用创造职能信用创造职能 金融服务职能金融服务职能信用中介职能信用中介职能二、商业银行的职能二、商业银行的职能l1.信用中介信用中介概念概念-商业银行通过存款等负债业务，把社会上的各种闲散资金集商业银行通过存款等负债业务，把社会上的各种
22、闲散资金集中起来，再通过贷款等资产业务，将吸收的资金投给向银行中起来，再通过贷款等资产业务，将吸收的资金投给向银行借款的单位和个人。借款的单位和个人。作用作用-促进储蓄向资本转化，将社会闲散资金转化为生产经营资金促进储蓄向资本转化，将社会闲散资金转化为生产经营资金-集少成多、续短为长，满足社会对资金的多样化需求。集少成多、续短为长，满足社会对资金的多样化需求。-提高资源利用效率，引导社会资金从效益低的部门流向效益提高资源利用效率，引导社会资金从效益低的部门流向效益高的部门。高的部门。-通过贷款流向的调整，实现调节经济的目标。通过贷款流向的调整，实现调节经济的目标。l2.支付中介支付中介概念概念
23、-商业银行利用火气存款账户代表客户支付商品和服务价款，商业银行利用火气存款账户代表客户支付商品和服务价款，例如签发和支付支票，电汇资金、电子支付、支付现金等。例如签发和支付支票，电汇资金、电子支付、支付现金等。作用作用-减少了现金的使用，节约社会流通费用。减少了现金的使用，节约社会流通费用。-加速了结算过程和货币资金周转，提高社会经济活动效率。加速了结算过程和货币资金周转，提高社会经济活动效率。-使商业银行拥有稳定的廉价资金来源，扩大商业银行盈利。使商业银行拥有稳定的廉价资金来源，扩大商业银行盈利。l3.信用创造职能信用创造职能概念概念-商业银行利用存款发放贷款，在支票流通和转帐结算的基础上贷
24、商业银行利用存款发放贷款，在支票流通和转帐结算的基础上贷款又转化为派生存款，最后整个商业银行体系形成了数倍于原始款又转化为派生存款，最后整个商业银行体系形成了数倍于原始存款的派生存款。存款的派生存款。作用作用-为社会提供流通手段和支付手段，节约现金使用，节约流通费用为社会提供流通手段和支付手段，节约现金使用，节约流通费用-传到中央银行货币政策，实现宏观调控目标。传到中央银行货币政策，实现宏观调控目标。l4.金融服务职能金融服务职能l概念概念-商业银行金融服务范围包括为客户提供担保、信托、租赁保管、商业银行金融服务范围包括为客户提供担保、信托、租赁保管、咨询、经纪、代理融通等业务。咨询、经纪、代
25、理融通等业务。l作用作用-扩大社会联系面，促进社会分工，改善社会福利。扩大社会联系面，促进社会分工，改善社会福利。-增加市场份额，增加非信贷收入，扩张盈利空间。增加市场份额，增加非信贷收入，扩张盈利空间。三、商业银行在金融市场中的作用三、商业银行在金融市场中的作用1.1.关于商业银行作用的著名论断关于商业银行作用的著名论断-邓小平：“金融是现代经济的核心,金融搞活了全盘皆活”。-列宁：“银行占据整个经济的制高点”。-马丁.迈耶：“要控制整个经济，首先要夺取银行，在所有改革家的改革方案中，几乎无一不包括银行方面的改革内容”。-约翰.邦丁：银行有生杀予夺的大权，决定着谁可以生，谁可以死。302.2
26、.关于商业银行走向灭亡的悲观论断关于商业银行走向灭亡的悲观论断-罗斯（Rose）：银行正走向寿终正寝！-比尔.盖茨（Bill Gates）：银行是即将灭亡的恐龙！-博迪(Bodie):我们需要抛弃银行！-米勒（Miller）：商业银行的“陈旧过时”已是一个勿庸置疑的事实，所存在的问题只是在语言上如何更加委婉一些，让那些心存梦想的人更容易接受。-黄达：也发表过传统商业银行被抛弃的论断。3.3.宣判宣判“死刑死刑”的缘由的缘由-信息技术革命：削弱其信息优势-金融创新：降低其吸收存款的优势-金融管制放松：降低其特许权价值-大量的不良资产：公众信誉度下降-频繁的金融危机：对经济有巨大破坏作用31交易成
27、本交易成本l交易成本影响证券市场的发展交易成本影响证券市场的发展对普通个人投资者而言，零星资金可能达不到证券市场交易规模的最低要求而无法购买证券；个人由于投资额少，无法分散风险；小额投资者购买证券的单位经纪费用成本也较高。l商业银行等金融机构能降低交易成本商业银行等金融机构能降低交易成本商业银行能够利用规模经济，积累小额储蓄资金形成大额投资，大大降低投资的单位成本；通过专业化管理与协作，分散投资，分散风险，实现合理的资产组合。信息不对称信息不对称l信息不对称影响证券市场的发展信息不对称影响证券市场的发展证券市场上存在逆向选择导致的柠檬问题。由于存在投资者“免费搭车”现象，私人机构购买信息的利润
28、减少，信息的收集与加工随之减少。金融监管部门的信息披露也可向公众提供有关信息，但投资者掌握的公开发布的信息仍远远不足以甄别上市公司的好坏。l商业银行等金融机构可以解决信息不对称问题商业银行等金融机构可以解决信息不对称问题商业银行拥有众多把握金融信息的专家。贷款一般不能自由交易，能避免“免费搭车”问题。4.4.结结 论论-只要金融市场的信息不对称问题依然存在，证券市场的交易成本依然不可忽视，商业银行的贷款功能就不会消失。-信息不对称解释了为什么至今商业银行等金融中介提供的间接融资在金融市场占的比重远大于证券市场提供的直接融资。-商业银行等金融中介自身也不能完全消除金融交易双方的信息不对称-商业银
29、行的走向：传统的商业银行金融服务公司过渡。许多创新的金融产品具有特定的融资功能以适应市场的需要。341.3 商业银行的组织结构商业银行的组织结构商业银行的组织结构必须以满足顾客的需求为前提商业银行的组织结构必须以满足顾客的需求为前提商业银行的组织结构必须以效率为原则商业银行的组织结构必须以效率为原则商业银行的组织形式受到银行规模的影响商业银行的组织形式受到银行规模的影响商业银行的组织形式受到政府对银行业的监管要求的影商业银行的组织形式受到政府对银行业的监管要求的影响响 36一、商业银行的外部组织形式一、商业银行的外部组织形式即商业银行在社会经济生活中的存在形式：即商业银行在社会经济生活中的存在
30、形式：1.单元银行制 2.分行制 3.银行控股公司制 1.3 商业银行的组织结构商业银行的组织结构37单元银行制单元银行制-也称独家银行制。它的特点是银行业务完全由各自独立的商业银行经营，不设或限设分支机构。这种银行制度在美国非常普遍。-优点优点：有利于自由竞争；有利于银行和地方政府的协调；独立性和自主性，经营灵活；管理层次少，有利于中央银行的监管。-缺点缺点：与现代经济横向发展的趋势不协调；业务集中于某一地区或者某一行业，不利于分散风险；不易取得规模经济效益。1.3 商业银行的组织结构商业银行的组织结构38分行制分行制-特点：法律允许除了总行以外，在本市及国内外各地普遍设立分支机构，所有分支
31、机构统一由总行领导指挥。-分行制度起源于英国。目前，大多数国家采用分行制度。-分行制按总行的职能不同，又可以进一步划分为总行制和总管理处制。-优点：业务分散，有利于保障银行的安全性；易于取得规模经济效益；银行总数较少，便于宏观经济管理。-缺点：容易形成垄断，降低经济效率；内部层次复杂，管理困难。1.3 商业银行的组织结构商业银行的组织结构39银行控股制银行控股制 银行控股公司是指由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行。在法律上，这些银行是独立的，但其业务与经营政策，统属于同一股权公司所控制。这种商业银行的组织形式在美国最为流行。银行持股公司使得银行更便利地从资本市场筹集资金
32、，并通过关联交易获得税收上的好处，也能够规避政府对跨州经营银行业务的限制。1.3 商业银行的组织结构商业银行的组织结构40我国银行控股公司的发展我国银行控股公司的发展 近年来，我国银行控股公司发展迅速，出现了光大集团、中国银行、工商银行、海尔集团、首创集团等金融资本控股和实业资本控股的金融控股公司。我国金融控股公司的发展主要是由于金融业高度管制所造就的垄断利润的存在。目前，我国对金融控股公司的管理还存在法律的缺失。1.3 商业银行的组织结构商业银行的组织结构41二、商业银行的内部组织结构二、商业银行的内部组织结构商业银行的内部组织结构商业银行的内部组织结构 银行内部各部门及各部门之间相互联系、
33、相互作用的组银行内部各部门及各部门之间相互联系、相互作用的组织管理系统。织管理系统。主要包括：主要包括：决策机构：股东大会、董事会等决策机构：股东大会、董事会等 执行机构：行长、各委员会、业务部门执行机构：行长、各委员会、业务部门 监督机构：监事会监督机构：监事会1.3 商业银行的组织结构商业银行的组织结构42股东大会股东大会董事会董事会总稽核总稽核行长、总经理行长、总经理委员会委员会监事会监事会一、二、一、二、三级分行三级分行放款放款存款存款国际国际投资投资信托信托会计会计人事人事教育教育控制控制公关公关典型的股份制商业银行组织结构图典型的股份制商业银行组织结构图1.4 商业银行的经营目标与
34、原则商业银行的经营目标与原则一、商业银行管理的最终目标一、商业银行管理的最终目标 最终目标：企业价值最大化最终目标：企业价值最大化l价值：商业银行价值：商业银行未来净现金流量的现值未来净现金流量的现值之和。之和。niiiMaxPV)1()1(1221nttti1)1(l经营理念：商业银行价值最大化是在长期经营过程中形经营理念：商业银行价值最大化是在长期经营过程中形成的。成的。1.4 商业银行的经营目标与原则商业银行的经营目标与原则 基本目标：基本目标：“三性平衡三性平衡”l“三性”平衡指资金来源与运用的安全性、流动性、效益性之间的平衡。安全性流动性效益性l基本目标与最终目标是一致的，商业银行只
35、有围绕基本基本目标与最终目标是一致的，商业银行只有围绕基本目标开展经营活动才能实现其最终目标。目标开展经营活动才能实现其最终目标。二、商业银行管理的基本目标二、商业银行管理的基本目标1.4 商业银行的经营目标与原则商业银行的经营目标与原则u“三性三性”之间存在既对立又统一的辩证关系。之间存在既对立又统一的辩证关系。l效益性是效益性是核心核心，安全性和流动性是效益性的，安全性和流动性是效益性的基础基础。离开效。离开效益性，安全性和流动性就失去存在的价值；离开安全性和益性，安全性和流动性就失去存在的价值；离开安全性和流动性，效益性就成了空中楼阁。流动性，效益性就成了空中楼阁。l“三性三性”的关系在
36、短期和长期是不同的。的关系在短期和长期是不同的。：三、三、“三性三性”之间的辩证关系之间的辩证关系最终目标与基本目标关系图最终目标与基本目标关系图1.5 现代商业银行经营的特点现代商业银行经营的特点商业银行业务电子化商业银行业务电子化商业银行业务综合化、国际化商业银行业务综合化、国际化政府金融管制松化政府金融管制松化商业银行风险管理强化商业银行风险管理强化一、商业银行业务电子化一、商业银行业务电子化l商业银行业务电子化过程可分为三个阶段：商业银行业务电子化过程可分为三个阶段：利用电脑进行联机作业利用电脑进行联机作业装设自动出纳机（装设自动出纳机（ATM）建立电子资金转帐系统（建立电子资金转帐系
37、统（EFTS）二、商业银行业务综合化、国际化二、商业银行业务综合化、国际化l商业银行业务综合化商业银行业务综合化现代商业银行职能日益丰富，职能涉及存贷款、支付、现代商业银行职能日益丰富，职能涉及存贷款、支付、保管、现金管理、经纪业务、资产证券化、投资顾问、保管、现金管理、经纪业务、资产证券化、投资顾问、信息管理、保险、租赁、信托等领域。信息管理、保险、租赁、信托等领域。l商业银行业务国际化商业银行业务国际化国际业务范围包括：供应外汇、套期保值、国际信贷国际业务范围包括：供应外汇、套期保值、国际信贷担保、现金管理服务、帮助客户从事国际并购等。担保、现金管理服务、帮助客户从事国际并购等。三、政府金
38、融管制松化三、政府金融管制松化l政府金融管制松化的原因政府金融管制松化的原因信贷控制信贷控制和过高的和过高的法定储备要求法定储备要求是信贷资源配置的低效是信贷资源配置的低效或无效方式或无效方式 ；金融产品的金融产品的价格限制价格限制促使金融机构恣意浪费资源促使金融机构恣意浪费资源 ；外汇管制外汇管制使得许多正常的金融交易无法进行。使得许多正常的金融交易无法进行。l政府金融管制松化的作用政府金融管制松化的作用进一步强化了进一步强化了竞争竞争，促进了促进了金融创新金融创新。四、商业银行风险管理强化四、商业银行风险管理强化l按巴塞尔新资本协议，风险主要分为：按巴塞尔新资本协议，风险主要分为：信用风险信用风险:由于交易对手无法履行合约或不履行责任由于交易对手无法履行合约或不履行责任而导致损失的可能性。而导致损失的可能性。市场风险市场风险:由于利率、汇率等市场价格变量的变化所由于利率、汇率等市场价格变量的变化所带来损失的可能性。带来损失的可能性。操作风险操作风险:由于内部控制方面、系统方面或外来因素由于内部控制方面、系统方面或外来因素方面的操作不足或不当而导致损失的可能性。方面的操作不足或不当而导致损失的可能性。
