1、 案例导入案例导入 2007年4月美国第二大次级抵押贷款公司新世纪金融公司的破产，揭开了次级抵押贷款风暴的序幕。美国次贷危机迅速波及到欧洲国家。之后，危机频发。2007年8月8日，美国第五大投行贝尔斯登宣布旗下两支基金倒闭。同年8月9日，法国第一大银行巴黎银行宣布冻结旗下三支基金。8月13日，日本第二大银行瑞穗银行的母公司瑞穗集团宣布与美国次贷相关损失为6亿日元。思考题：美国次级抵押贷款危机发生的原因何在？美国次级债危机对我国商业银行经营的安全性有何启示?GBUTtem2性质及职能性质及职能组织制度组织制度负债、资产负债、资产和中间业务和中间业务经营原则与经营原则与管理理论管理理论第五章第五章
2、 商业银行商业银行本章结构本章结构第一节第一节 商定银行概述商定银行概述第二节第二节 商业银行的业务商业银行的业务第三节第三节 商业银行的经营管理至下章至下章 回目录回目录 学习要求与学习重点学习要求与学习重点学习目标：学习目标：通过通过本章学习，使大家了解商业银行产生、本章学习，使大家了解商业银行产生、发展的过程，认识商业银行的发展的过程，认识商业银行的性质、职能性质、职能与组织与组织形式，掌握商业银行的主要业务及经营管理原则形式，掌握商业银行的主要业务及经营管理原则与与理论，理解商业银行风险管理的内容。理论，理解商业银行风险管理的内容。学习学习重点与难点：重点与难点：重点重点学习商业银行的
3、主要业务和经营管理原学习商业银行的主要业务和经营管理原则与理论。难点是理解现代商业银行的业务创新则与理论。难点是理解现代商业银行的业务创新和理论发展。和理论发展。第一节第一节 商业银行商业银行概述概述一、商业银行的产生与发展一、商业银行的产生与发展二、商业银行的性质与职能二、商业银行的性质与职能三、现代商业银行的发展趋势三、现代商业银行的发展趋势四、商业银行的组织形式四、商业银行的组织形式回本章回本章 至下节至下节 第一节第一节 商业银行概述商业银行概述 商业银行在金融中介体系中，是能够创造存款货币的金融中介机构，IMF把它们统称为存款货币银行。存款货币银行存款货币银行（deposit mon
4、ey bank），是指可以依法接受活期存款，并具有派生存款能力，以追求利润最大化为经营目标，以多种金融资产和金融负债为经营对象，为客户提供多功能、综合性服务的金融企业。是金融中介体系的主体。我们通常称之为商业银行。一、商业银行的产生与发展一、商业银行的产生与发展涵义：涵义：以追求利润为目标，以经营金融资产和负债为主以追求利润为目标，以经营金融资产和负债为主要对象，具有货币创造能力，并提供日趋多样化服务的综要对象，具有货币创造能力，并提供日趋多样化服务的综合性、多功能的金融企业。合性、多功能的金融企业。商业银行是市场经济发展的产物，它商业银行是市场经济发展的产物，它是是是随着商是随着商品经济和信
5、用制度的品经济和信用制度的发展、发展、适应社会化适应社会化大大生产的需要生产的需要而产生的而产生的一种金融组织一种金融组织。也。也是是历史上最早出现的银行。历史上最早出现的银行。产生：产生：银行业最早的发源地是意大利。但最早的现代商银行业最早的发源地是意大利。但最早的现代商业银行产生于英格兰。业银行产生于英格兰。货币货币兑换商兑换商货币货币保管者保管者早期银行早期银行现代现代股份制股份制银行银行 商业银行的产生：商业银行的产生：古代的货币兑换和银钱业银行的前身 1.古代的西方和东方，都先后有货币兑换商和银钱业的发展。2.职能主要是：铸币及货币金属块的鉴定和兑换；货币保管；汇兑。3.随着兑换、保
6、管、汇兑业务的发展，聚集了大量的货币，自然而然地也就发展了贷款业务（转变为银行的关键点）。商业银行的产生：商业银行的产生：4.中国关于官府放贷机构的记载较早；关于银钱业的记载则较晚。有关银钱业的大量记载始于唐代：有保管钱财的柜房，有打制金钱饰物和经营金银买卖的金银铺；至于汇兑业务，不仅有商人经营，更主要的是由官府经营。经过宋、元，到明、清两代，钱庄、银号、票号先后兴起，银钱业有长足发展。但一直未能自我实现向现代银行业的跨越。现代银行的产生：1.现代银行业兴起于西方。2.16世纪，从当时世界商业中心意大利开始，建立了威尼斯银行（1580年）等早期银行，具有高利贷性质，贷款对象主要为政府。3.现代
7、银行体系是通过两条途径产生的：4.1694年成立的英格兰银行，标志着现代银行制度的建立。GBUTtem11一、商业银行一、商业银行的产生与发展的产生与发展 从旧的高利贷从旧的高利贷银行转变而来银行转变而来 以股份公司的以股份公司的形式创建形式创建现代商现代商业银行业银行的产生的产生GBUTtem12 英格兰银行英格兰银行16941694年，英国成立年，英国成立了第一个股份制银了第一个股份制银行行英格兰银行英格兰银行旧中国现代商业银行的出现、发展旧中国现代商业银行的出现、发展l 1845年由英国人在中国香港开办了第一家现代股份银行丽如银行l 1897年中国民族资本兴办了第一家新式银行中国通商银行
8、l 1904年成立了官商合办的户部银行（1908年改为大清银行，1912年又改为中国银行）l 1907年成立了官商合办的交通银行l 1927年后，在国民党当政期间，系统地开始了官僚资本垄断全国金融事业的进程。GBUTtem14 商业银行的发展模式商业银行的发展模式 短期的自短期的自偿性贷款偿性贷款综合式的综合式的商业银行商业银行短期和长期贷款；短期和长期贷款；投资股票和债券；投资股票和债券；包销证券；包销证券；财务支持和咨询服务。财务支持和咨询服务。银行通过贴银行通过贴现票据发放短期现票据发放短期贷款，一旦票据贷款，一旦票据到期，贷款可自到期，贷款可自动收回。动收回。传统模式的传统模式的商业银
9、行商业银行 商业银行的发展模式：商业银行的发展模式：1.1.以英国为代表的传统模式的商业银行。以英国为代表的传统模式的商业银行。-短短期贷款为主期贷款为主 法律限定金融机构必须分门别类，各有专司。有专营长期金法律限定金融机构必须分门别类，各有专司。有专营长期金融的，有专营短期金融的；有专营有价证券买卖的，有专营融的，有专营短期金融的；有专营有价证券买卖的，有专营信托业务的，等等。信托业务的，等等。职能分工体制下的商业银行，与其他金融机构的最大差别在职能分工体制下的商业银行，与其他金融机构的最大差别在于：于：(1)(1)只有商业银行能够吸收使用支票的活期存款；只有商业银行能够吸收使用支票的活期存
10、款；(2)(2)商业银行一般以发放商业银行一般以发放1 1年以下的短期工商信贷为其主年以下的短期工商信贷为其主要业务。要业务。美国、日本等国家的商业银行在大危机后长达美国、日本等国家的商业银行在大危机后长达 60 60 多年多年的时间里都采用这种模式。的时间里都采用这种模式。商业银行的发展模式：商业银行的发展模式：2.2.以德国为代表的综合模式的商业银行。以德国为代表的综合模式的商业银行。-全能银行业务全能银行业务 全能型商业银行，又称综合型商业银行，可以经营的业务包括：各种期限和种类的存款与贷款以及全面的证券业务等。始终采用全能型模式的国家以德国、奥地利和瑞士等国为代表。职能分工型模式我们称
11、之为分业经营、分业监管；全能型模式则称之为混业经营、混业监管。l讨论：如何评价商业银行的两种经营模式？讨论：如何评价商业银行的两种经营模式？分业经营分业经营混业经营混业经营银行、证券、保险业务分别由不银行、证券、保险业务分别由不同的机构经营。即商业银行只从同的机构经营。即商业银行只从事银行业务。事银行业务。银行、证券、保险业可以跨行业银行、证券、保险业可以跨行业交叉经营的金融制度，是相对于交叉经营的金融制度，是相对于分业经营制度而言。分业经营制度而言。商业银行的经营模式：商业银行的经营模式：分业经营模式：分业经营模式：优势：优势：有效地防止金融危机的传染，安全性高。有效地防止金融危机的传染，安
12、全性高。劣势劣势：金融体系的效率受到了制约金融体系的效率受到了制约；信息封闭，部门之间无法共享资源。信息封闭，部门之间无法共享资源。全能型经营模式：全能型经营模式：优势优势最大的优势是实现资源共享；最大的优势是实现资源共享；通过多样化业务的开展，可通过多样化业务的开展，可以深入了解客户情况，提高以深入了解客户情况，提高服务效率服务效率;借助于提供各种服务，有利借助于提供各种服务，有利于吸引更多的客户，增强银于吸引更多的客户，增强银行竞争地位；行竞争地位；调剂银行各项业务盈亏，减调剂银行各项业务盈亏，减少乃至避免风险，有助于经少乃至避免风险，有助于经营稳定。营稳定。劣势劣势 风险传染；风险传染；
13、利益冲突利益冲突;系统风险放大系统风险放大;产融结合带来的风险。产融结合带来的风险。自动取款机、信用卡、自动取款机、信用卡、24小时无人小时无人银行、网上银行、网上理财、网上保银行、网上银行、网上理财、网上保险等等。银行内部的电子资金转账系险等等。银行内部的电子资金转账系统。统。1.金融体制自由化金融体制自由化2.金融服务网络化金融服务网络化二、现代商业银行的发展趋势二、现代商业银行的发展趋势 金融监管当局采取一系列较为宽松金融监管当局采取一系列较为宽松的法律和政策措施，促进金融市场、的法律和政策措施，促进金融市场、商业银行业务经营、机构设置的自商业银行业务经营、机构设置的自由化，提高金融监管
14、的灵活性。由化，提高金融监管的灵活性。20世纪世纪90年代后，银行合并的浪潮风起云涌。年代后，银行合并的浪潮风起云涌。花旗公司和旅行者集团的合并标志着商业银行、投资花旗公司和旅行者集团的合并标志着商业银行、投资银行、保险业开始合并。银行、保险业开始合并。许多国家，银行业主要为少数几家大银行所控制。许多国家，银行业主要为少数几家大银行所控制。集中集中化的化的原因原因 竞争日益竞争日益激烈激烈 信息技术信息技术发展发展u单家银行无法与其它大银单家银行无法与其它大银行抗衡；行抗衡；u银行内部成本变得低廉，银行内部成本变得低廉，银行规模开始扩大。银行规模开始扩大。3.银行机构集中化银行机构集中化202
15、3-3-4 二战后，银行业发展的重要趋势就是集中化，许多国家二战后，银行业发展的重要趋势就是集中化，许多国家的银行业主要为少数几家大银行所控制。的银行业主要为少数几家大银行所控制。进入进入20世界世界90年代后，银行业集中化的进程更是加速发年代后，银行业集中化的进程更是加速发展，银行合并的浪潮风起云涌。展，银行合并的浪潮风起云涌。首先在日本出现了比较有影响的银行合并。如第一银行首先在日本出现了比较有影响的银行合并。如第一银行和劝业银行的合并为第一劝业银行、三菱银行和东京银行的和劝业银行的合并为第一劝业银行、三菱银行和东京银行的合并为东京三菱银行、三井银行和太阳神户银行的合并（樱合并为东京三菱银
16、行、三井银行和太阳神户银行的合并（樱花）、协和银行与琦玉银行的合并（旭日）花）、协和银行与琦玉银行的合并（旭日）3.银行机构集中化2023-3-4 美国银行在美国银行在20世纪世纪90年代同样也掀起了一波接一波的年代同样也掀起了一波接一波的银行合并浪潮。化学银行与大通曼哈顿银行的合并为大通银行合并浪潮。化学银行与大通曼哈顿银行的合并为大通银行、第一银行兼并第一洲际银行、花旗公司和旅行者集银行、第一银行兼并第一洲际银行、花旗公司和旅行者集团的合并成花旗集团，标志着商业银行、投资银行、保险团的合并成花旗集团，标志着商业银行、投资银行、保险业开始合并，在一定程度上推动了美国银行业全能化的进业开始合并
17、，在一定程度上推动了美国银行业全能化的进程。程。欧洲同样也有大规模的银行合并。例如、香港汇丰银欧洲同样也有大规模的银行合并。例如、香港汇丰银行收购了米兰银行、巴林银行被荷兰国际集团收购等。行收购了米兰银行、巴林银行被荷兰国际集团收购等。总而言之，银行合并的浪潮还会继续下去。因为，随总而言之，银行合并的浪潮还会继续下去。因为，随着竞争的日益激烈，单家银行无法与其它的大银行相抗衡着竞争的日益激烈，单家银行无法与其它的大银行相抗衡；此外，由于信息技术的发展使得银行内部的成本变得低；此外，由于信息技术的发展使得银行内部的成本变得低廉，所以银行规模开始扩大。廉，所以银行规模开始扩大。3.3.银行机构集中
18、化银行机构集中化 4.银行业务全能化银行业务全能化 1999年美国总统克林顿签署的金融服务现年美国总统克林顿签署的金融服务现代化方案是银行全能化格局的标志性法案。代化方案是银行全能化格局的标志性法案。u原因是范围经济：同时从原因是范围经济：同时从事多项业务，可以互补。事多项业务，可以互补。20世纪世纪80年代以后，职能分工型开始逐渐向全能型年代以后，职能分工型开始逐渐向全能型银行转化。银行转化。银行业全能化趋势对中国是一种挑战。银行业全能化趋势对中国是一种挑战。2015年修改后的中国商业银行法：年修改后的中国商业银行法：商业银行在中国境商业银行在中国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非
19、自用不动产投资或者内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外。向非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外。u1986年英国通过金融服务法。给英国的金融市场年英国通过金融服务法。给英国的金融市场“大松绑大松绑”。英国的金融业基本上银行和证券走向混业。英国的金融业基本上银行和证券走向混业。2023-3-4吉林大学经济学院金融系 李连辉我国我国商业银行法商业银行法对商业银行业务的规定：对商业银行业务的规定：第三条第三条 商业银行可以经营下列部分或者全部业务商业银行可以经营下列部分或者全部业务：1.吸收吸收公众存款公众存款；2.发
20、放发放短期、中期和长期贷款短期、中期和长期贷款；3.办理办理国内外结算国内外结算；4.办理办理票据承兑与贴现票据承兑与贴现；5.发行发行金融债券金融债券；6.代理代理发行、代理兑付、承销政府债券发行、代理兑付、承销政府债券；7.买卖买卖政府债券、金融债券政府债券、金融债券；8.从事从事同业拆借同业拆借；9.买卖买卖、代理买卖外汇；、代理买卖外汇；我国我国商业银行法商业银行法对商业银行业务的规定：对商业银行业务的规定：10.从事银行卡业务；从事银行卡业务；11.提供信用证服务及担保；提供信用证服务及担保；12.代理收付款项及代理保险业务；代理收付款项及代理保险业务；13.提供保管箱服务；提供保管
21、箱服务；14.经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。经营范围由商业银行章程规定，报国务院银行业经营范围由商业银行章程规定，报国务院银行业监督管理机构批准。监督管理机构批准。商业银行经中国人民银行批准，可以经营结汇、商业银行经中国人民银行批准，可以经营结汇、售汇业务。售汇业务。经济国际一体化导致金融国际一体化；经济国际一体化导致金融国际一体化；银行业务越来越多地超越了国界。银行业务越来越多地超越了国界。股权开放，很多已经成为上市公股权开放，很多已经成为上市公司。司。5.金融竞争多元化金融竞争多元化6.金融范围国际化金融范围国际化7.金融对象社会化金融
22、对象社会化除了传统的银行同业竞争、国内竞除了传统的银行同业竞争、国内竞争、服务质量和价格竞争外，还面争、服务质量和价格竞争外，还面临非银行竞争、国外竞争、网络竞临非银行竞争、国外竞争、网络竞争等。争等。GBUTtem30 三、商业银行的性质与职能三、商业银行的性质与职能 商业银行的性质商业银行的性质 以追求以追求最大利润最大利润为目的，以经营为目的，以经营金融金融资产和金融负债资产和金融负债为主为主要对象的综合性多功要对象的综合性多功能的能的金融企业。金融企业。GBUTtem31一般企业一般企业商业银行的性质商业银行的性质具有现代企具有现代企业的特征；业的特征；经营目标和经营目标和经营原则。经
23、营原则。特殊的企业特殊的企业特殊金融企业特殊金融企业经营的内容；经营的内容；与一般工商企与一般工商企业的关系；业的关系；对社会影响；对社会影响；国家的管理。国家的管理。与中央银行与中央银行比较；比较；与其他金融与其他金融机构相比；机构相比；GBUTtem32 商业银行的职能商业银行的职能 信用中介信用中介 支付中介支付中介 信用创造信用创造 金融服务金融服务GBUTtem33负债业务负债业务资产业务资产业务将资金运用到国将资金运用到国民经济各部门。民经济各部门。信用中介信用中介集中各种集中各种闲置资金闲置资金信用中介信用中介商业银行最基本职能商业银行最基本职能 通过支付利息吸收存款，增加资金来
24、源；通过支付利息吸收存款，增加资金来源；通过贷款或有价证券投资，收取利息及投资收通过贷款或有价证券投资，收取利息及投资收益，形成利润。益，形成利润。GBUTtem34支付中介支付中介活期存款帐户活期存款帐户货币结算货币结算货币收付货币收付货币兑换货币兑换转移存款转移存款 货币保管者；货币保管者；出纳或支付代理人。出纳或支付代理人。GBUTtem35活期存款活期存款发放贷款发放贷款投资业务投资业务衍生更多存衍生更多存款，扩大货款，扩大货币供应量。币供应量。信用创造信用创造信用工具的创造；信用工具的创造；信用量的创造。信用量的创造。GBUTtem3620万万80万万64万万16万万12.8万万51
25、.2万万法定准备率法定准备率:20%37商业银行存款的货币创造机制商业银行存款的货币创造机制银行银行（1）银行存款银行存款（2）=（3）+（4）银行贷款银行贷款（3）存款准备金存款准备金（4）=（2）X 20%A1008020B806416C6451.212.8合计合计50040010038金融服务金融服务业务竞争激烈，从各方面对商业务竞争激烈，从各方面对商行提出金融服务的新要求；行提出金融服务的新要求；商业银行具备了为客户更好提商业银行具备了为客户更好提供金融服务的物质条件（供金融服务的物质条件（联系面联系面广、信息灵通、计算机应用广、信息灵通、计算机应用）；）；工商业专业化程度的提高，要工
26、商业专业化程度的提高，要求商业银行代理货币业务，如发求商业银行代理货币业务，如发工资、代理支付等。工资、代理支付等。重要职能重要职能GBUTtem39 四、商业银行的组织形式四、商业银行的组织形式 单元制单元制 总分行制总分行制 持股公司制持股公司制 连锁制连锁制 代理行制代理行制 跨国银行制跨国银行制商业银行在社会经济商业银行在社会经济生活中的存在形式。生活中的存在形式。由于各国由于各国商业银行的产商业银行的产生和发展的经生和发展的经济、社会、历济、社会、历史条件不同，史条件不同，其组织形式存其组织形式存在一定差异。在一定差异。GBUTtemGBUTtem40 银行业务只由银行业务只由一一个
27、独立个独立的的银行机构经银行机构经营而营而不设立不设立分支机构分支机构的银行组织制度。的银行组织制度。单元制单元制（单一银行制）（单一银行制）GBUTtem41单单元元制制优优点点 银行家数多，可维持适当的竞争局面，银行家数多，可维持适当的竞争局面，限制单个银行的实力范围，防止垄断；限制单个银行的实力范围，防止垄断；可根据当地实际需要设立，有助于银行可根据当地实际需要设立，有助于银行与地方政府及企业协调关系，集中全力为与地方政府及企业协调关系，集中全力为本地经济服务；本地经济服务；具有更高的独立性、自主性，业务经营具有更高的独立性、自主性，业务经营的灵活性较大；的灵活性较大；规模小，组织比较严
28、密，管理层次少，规模小，组织比较严密，管理层次少，有利于管理层旨意的快速传导。有利于管理层旨意的快速传导。GBUTtem42单单元元制制单单元元制制缺缺点点 不利于银行业的发展，应用计算机高不利于银行业的发展，应用计算机高新技术的成本高，限制其业务发展和金新技术的成本高，限制其业务发展和金融创新；融创新；业务过度集中于某一地区，容易受该业务过度集中于某一地区，容易受该地经济的束缚，经营风险过分集中；地经济的束缚，经营风险过分集中；实力相对较弱，难以有效抵抗较大风实力相对较弱，难以有效抵抗较大风险；险；规模较小，经营成本高，不能取得规规模较小，经营成本高，不能取得规模经济效益。模经济效益。GBU
29、Ttem43总分行制总分行制总行制总行制：总行除管：总行除管理控制各分支行外理控制各分支行外，本身也，本身也对外营业对外营业和办理业务。和办理业务。总管理处制总管理处制：总行只负责总行只负责控制分行，本身控制分行，本身不对外营不对外营业业，在总管理处所在地另，在总管理处所在地另设对外营业的分支行。设对外营业的分支行。44总分行制的优点总分行制的优点 有利于商业银行吸收存款，调剂转移资金，提有利于商业银行吸收存款，调剂转移资金，提高资金使用效益；高资金使用效益；有利于资产在地区和行业上的分散，使银行经有利于资产在地区和行业上的分散，使银行经营风险易于分散，提高经营的安全性；营风险易于分散，提高经
30、营的安全性；经营规模大，取得规模经济效益，降低成本；经营规模大，取得规模经济效益，降低成本；有利于采用现代化设备（电子网络），提高金有利于采用现代化设备（电子网络），提高金融服务；融服务；央行只对总行管理控制，便于宏观管理和提高央行只对总行管理控制，便于宏观管理和提高管理水平。管理水平。GBUTtemGBUTtem45总分行制的缺点总分行制的缺点 容易造成金融垄断，妨碍自由竞争，在容易造成金融垄断，妨碍自由竞争，在一定程度上阻碍整个银行业的发展；一定程度上阻碍整个银行业的发展；内部层次多，分支机构庞杂，总行统一内部层次多，分支机构庞杂，总行统一管理难度大；管理难度大；总行的政策易倾向于都市规模
31、大的企业总行的政策易倾向于都市规模大的企业，不利于地方企业和经济的发展。不利于地方企业和经济的发展。46 由一个企业集团成立由一个企业集团成立股权公司股权公司，再由该公司，再由该公司控制或收购控制或收购两家以上两家以上的的若干银行的组织形式。若干银行的组织形式。持股公司制持股公司制（集团银行制）（集团银行制）被控制银行的业务和经营决策由股权公司控制；被控制银行的业务和经营决策由股权公司控制；股权公司在集团内部，既可实行单一制，又可实股权公司在集团内部，既可实行单一制，又可实现分支行制；现分支行制；是回避限制开设分行的一种策略，既不损害单一是回避限制开设分行的一种策略，既不损害单一银行制的总格局
32、，又能行分行制之实。银行制的总格局，又能行分行制之实。GBUTtem47持股公司制类型持股公司制类型 非银行性持股公司非银行性持股公司 由非银行的大型企业通过控制银行的主由非银行的大型企业通过控制银行的主要股权而组织起来的公司。要股权而组织起来的公司。银行性持股公司银行性持股公司 大银行通过控制小银行的主要股权而组大银行通过控制小银行的主要股权而组织起来的公司，如花旗公司。织起来的公司，如花旗公司。47GBUTtem48持股公司制的优缺点持股公司制的优缺点优点优点：扩大资本总量，增强实力；扩大资本总量，增强实力；能做到地区分散化，业务多样化，更好地能做到地区分散化，业务多样化，更好地进行风险管
33、理和收益管理，提高抵御风险进行风险管理和收益管理，提高抵御风险和竞争能力；和竞争能力；兼单一银行制与总分行制优点于一体。兼单一银行制与总分行制优点于一体。缺点：缺点：容易形成垄断集中，不利于银行业自由竞容易形成垄断集中，不利于银行业自由竞争，阻碍银行业发展。争，阻碍银行业发展。GBUTtemGBUTtem49 由某一人或某一集团通过由某一人或某一集团通过购买若干家银行的股份或以法购买若干家银行的股份或以法律允许的方式，取得对这些银律允许的方式，取得对这些银行控制权利的一种组织形式。行控制权利的一种组织形式。连锁银行制连锁银行制GBUTtem50 银行相互间签银行相互间签有代理协议，委托有代理协
34、议，委托对方银行代办指定对方银行代办指定业务的制度。业务的制度。代理行制代理行制 一般来说，银行代理关系是相互的，互为对方一般来说，银行代理关系是相互的，互为对方代理。在国际间，代理关系非常普遍；代理。在国际间，代理关系非常普遍；代理制解决了不准设立分支机构的矛盾。代理制解决了不准设立分支机构的矛盾。GBUTtem51 又称国际财团制，是指由不又称国际财团制，是指由不同国家的大型商业银行合资组同国家的大型商业银行合资组建银行财团的一种商业银行组建银行财团的一种商业银行组织形式。织形式。跨国银行制跨国银行制GBUTtem52第二节第二节 商业银商业银行的经营业务行的经营业务 表内业务表内业务表外
35、业务表外业务商商业业银银行行业业 务务表内业务表内业务表外业务表外业务资产业务资产业务负债业务负债业务贷款贷款投资投资票据贴现票据贴现存款存款借款借款金融债券金融债券发行股票发行股票中间业务中间业务狭义表外业务狭义表外业务汇兑、信托、代理、汇兑、信托、代理、租赁、信用卡业务等租赁、信用卡业务等 贷款承诺、担保、贷款承诺、担保、投资银行业务等投资银行业务等GBUTtem54 （一）负债业务（一）负债业务形成商业银行的形成商业银行的资金来源业务。资金来源业务。？一、表内业务GBUTtem55国际货币市场借款国际货币市场借款货币市场拆借货币市场拆借吸收存款吸收存款中央银行借款中央银行借款同业银行拆借
36、同业银行拆借未分配利润未分配利润公积金公积金股本股本GBUTtem56 （1 1）股本。）股本。筹建银行时所发行股票面值的合计筹建银行时所发行股票面值的合计金额，是最基本、最稳定的资金来源。金额，是最基本、最稳定的资金来源。（2 2）资本盈余。）资本盈余。银行发行股票时发行价超过其银行发行股票时发行价超过其面值部分。面值部分。（3 3）未分配利润。）未分配利润。商业银行在向股东支付股息商业银行在向股东支付股息和红利之后剩余的营业收益部分。和红利之后剩余的营业收益部分。（4 4）公积金。）公积金。商业银行按法定比例提留的那部商业银行按法定比例提留的那部分营业收益。分营业收益。（5 5）风险准备金
37、。）风险准备金。商业银行为应付意外损失而商业银行为应付意外损失而从收益中提留的资金。从收益中提留的资金。1.1.自有资本自有资本GBUTtem57银行自有资本是银行自有资本是否越多越好？否越多越好？资本充足程度资本充足程度：银行管银行管理当局要求银行在一定理当局要求银行在一定资产规模条件下，必须资产规模条件下，必须持有的资本数量。持有的资本数量。GBUTtem58巴塞尔协议巴塞尔协议 （银行资本充足程度国标银行资本充足程度国标）第一，规定了国际通用的资本标准。第一，规定了国际通用的资本标准。“巴塞尔协议巴塞尔协议”将资本划分为将资本划分为核心资本核心资本和和附属附属资本资本两部分，并规定核心资
38、本在总资本中不两部分，并规定核心资本在总资本中不得低于得低于5050。第二，使用五个风险权数，即第二，使用五个风险权数，即0%0%、10%10%、20%20%、50%50%、100%100%，来判断资产的信用风险，来判断资产的信用风险。GBUTtem59巴塞尔协议巴塞尔协议 （银行资本充足程度国标（银行资本充足程度国标）风险权数为风险权数为0%0%的有的有库存现金库存现金、在本国、在本国中央银行的存款中央银行的存款、对本国中央银行的、对本国中央银行的借款借款、购买本国、购买本国中央银行债券中央银行债券等；等；风险权数为风险权数为10%10%的有对本国公共部门的的有对本国公共部门的债权债权；风险
39、权数为风险权数为20%20%的有由本国银行担保的的有由本国银行担保的贷款、托收中的现款贷款、托收中的现款等；等；GBUTtem60巴塞尔协议巴塞尔协议 （银行资本充足程度国标银行资本充足程度国标）风险权数为风险权数为50%50%的有的有住宅抵押贷款住宅抵押贷款、对、对私人部门债权私人部门债权等；等；风险权数为风险权数为100100的有对的有对不动产投资不动产投资及及其他投资等。其他投资等。第三，第三，“巴塞尔协议巴塞尔协议”规定，银行资规定，银行资产按以上权数加权计算以后即为风险资产产按以上权数加权计算以后即为风险资产总额，并要求总额，并要求自有资本与风险资产的比例自有资本与风险资产的比例应达
40、到应达到8%8%。2023-3-4修改后的修改后的商业银行法商业银行法第十三条规定：第十三条规定：设立全国性商业银行的注册资本最低限额为十亿元人民币。设立城市商业银行的注册资本最低限额为一亿元人民币，设立农村商业银行的注册资本最低限额为五千万元人民币。注册资本应当是实缴资本。国务院银行业监督管理机构根据审慎监管的要求可以调整注册资本最低限额，但不得少于前款规定的限额。GBUTtem62 修改后的修改后的商业银行法商业银行法第三十九条第三十九条 商业银行贷款，应当遵守商业银行贷款，应当遵守下列资产负债比例管理的规定：下列资产负债比例管理的规定：1.资本充足率不得低于百分之八；资本充足率不得低于百
41、分之八；2.流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于百分之二流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于百分之二十五；十五；3.对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过百分之十；过百分之十；4.国务院银行业监督管理机构对资产负债比例管理的其他规定。国务院银行业监督管理机构对资产负债比例管理的其他规定。本法施行前设立的商业银行，在本法施行后，其资产负债比本法施行前设立的商业银行，在本法施行后，其资产负债比例不符合前款规定的，应当在一定的期限内符合前款规定。具例不符合前款规定的，应当在一定的期限内符合前款规定。具体办法由国务院规
42、定。体办法由国务院规定。GBUTtem63 活期存款活期存款 定期存款定期存款 储蓄存款储蓄存款2.2.存款业务存款业务GBUTtem64活期存款活期存款支票、本票、支票、本票、汇票、电话转汇票、电话转帐、使用自动帐、使用自动柜台机等。柜台机等。存款户可以随存款户可以随时存取的存款时存取的存款提取方式提取方式交易帐户交易帐户支票存款支票存款GBUTtem65活期存款的特点活期存款的特点具有很强的派生能力；具有很强的派生能力；流动性大、存取频繁、手续复杂、流动性大、存取频繁、手续复杂、风险较大；风险较大；其相对稳定部分可用于发放贷款；其相对稳定部分可用于发放贷款；是密切银行与客户关系的桥梁。是密
43、切银行与客户关系的桥梁。GBUTtem66定期存款定期存款客户与银行预客户与银行预先约定存款期先约定存款期限的存款。限的存款。定期存款的特点定期存款的特点带有投资性；带有投资性；存款准备金率较低；存款准备金率较低；手续简单，费用较低手续简单，费用较低，风险性小。，风险性小。GBUTtem67储蓄存款储蓄存款个人为积蓄货币和个人为积蓄货币和取得一定利息收入取得一定利息收入而开立的存款。而开立的存款。活期储活期储蓄存款蓄存款定期储定期储蓄存款蓄存款定活两便定活两便存款存款整存整取整存整取零存整取零存整取整存零取整存零取存本取息存本取息GBUTtem68储蓄存款的特点储蓄存款的特点个人为积蓄购买力个
44、人为积蓄购买力而进行的存款；而进行的存款；对经营储蓄业务的对经营储蓄业务的商业银行有严格规商业银行有严格规定。定。存款自愿存款自愿取款自由取款自由存款有息存款有息为储户保密为储户保密GBUTtem69 短期借款短期借款 同业借款同业借款 中央银行借款中央银行借款 其他短期借款其他短期借款 长期借款长期借款3.3.非存款性借款非存款性借款GBUTtem70短期借款短期借款同业借款同业借款其他借款其他借款中央银行中央银行借款借款再贴现再贴现再贷款再贷款中央银行中央银行基金基金 转贴现转贴现 回购协议回购协议 大额定期存单大额定期存单 欧洲货币市场欧洲货币市场借款借款71金融债券金融债券 筹资目的不
45、同筹资目的不同 筹资机制不同筹资机制不同 筹资效率不同筹资效率不同 吸收资金稳定性不同吸收资金稳定性不同 资金流动性不同资金流动性不同长期借款长期借款发行金融债发行金融债券与存款相券与存款相比的特点比的特点GBUTtem72 （1 1）筹资目的不同）筹资目的不同 吸收存款吸收存款为扩大银行资金来源总量；为扩大银行资金来源总量；发债发债为为增加长期资金来源和满足特定用途的资金需要。增加长期资金来源和满足特定用途的资金需要。（2 2）筹资机制不同）筹资机制不同 吸收存款吸收存款是经常性的、无限额的、被动型负是经常性的、无限额的、被动型负债；债；发债发债是集中的、有限额的、主动型负债。是集中的、有限
46、额的、主动型负债。（3 3）筹资效率不同）筹资效率不同 债券债券利率高于利率高于存款存款利率，对客户有较强的吸引利率，对客户有较强的吸引力，筹资效率高于存款。力，筹资效率高于存款。发行金融债券与存款相比的特点总结发行金融债券与存款相比的特点总结（1 1）72GBUTtem73 （4 4）吸收资金稳定性不同）吸收资金稳定性不同 债券债券有明确偿还期，一般不用提前还本付息，有明确偿还期，一般不用提前还本付息，有很高稳定性。有很高稳定性。存款存款有一定弹性，稳定性较差。有一定弹性，稳定性较差。（5 5）资金流动性不同）资金流动性不同 存款存款基本固定在银行和储户之间，不能转让；基本固定在银行和储户之
47、间，不能转让；债券债券一般不记名，有较好的流通市场，具有比存款一般不记名，有较好的流通市场，具有比存款更高的转让性。更高的转让性。发行金融债券与存款相比的特点总结发行金融债券与存款相比的特点总结（2 2）73GBUTtemGBUTtem74聚集货聚集货币资金币资金加以运用加以运用的业务的业务取得收益的取得收益的主要途径主要途径现金资产现金资产贷款贷款投资投资通过负通过负债业务债业务 （二）资产业务（二）资产业务GBUTtem75是银行持有的库存现金及与是银行持有的库存现金及与现金等同的可随时用于支付现金等同的可随时用于支付的银行资产。的银行资产。包括库存现金包括库存现金、在中央银行存款、存放同
48、、在中央银行存款、存放同业款项和托收中现金。业款项和托收中现金。现金资现金资产产 现金是银行的一线准备，开展业务的重要保现金是银行的一线准备，开展业务的重要保证；流动性非常高。盈利性很低，所占比例证；流动性非常高。盈利性很低，所占比例越来越小。越来越小。u银行相互存放的资金，相互结算和银行相互存放的资金，相互结算和转帐等服务。转帐等服务。u应收而还未收到的那部分资金。应收而还未收到的那部分资金。商业银行为应付商业银行为应付日常的提款要求日常的提款要求而保留的资金。而保留的资金。（1）准）准备金备金（2）应收现金）应收现金（3）存放同业）存放同业法定准备金：央行规定商业银法定准备金：央行规定商业
49、银行必须持有的准备金。行必须持有的准备金。超额准备金：银行超额持有的超额准备金：银行超额持有的准备金与库存现金。准备金与库存现金。现金管理的目标现金管理的目标应追求三个目标：应追求三个目标：1.满足客户提存、支付和正常的贷款需求满足客户提存、支付和正常的贷款需求2.满足货币管理当局的法定存款准备金要求满足货币管理当局的法定存款准备金要求3.在这两个前提下，银行应将现金资产和流动性资产控制在在这两个前提下，银行应将现金资产和流动性资产控制在合理的水平上，以尽量降低持有现金的机会成本，扩大盈利合理的水平上，以尽量降低持有现金的机会成本，扩大盈利性资产，增加收益性资产，增加收益之所以进行流动性管理，
50、原因是满足流动之所以进行流动性管理，原因是满足流动性需求性需求流动性需求是指客户对银行提出的必须立流动性需求是指客户对银行提出的必须立即兑现的资金需求，包括存款客户的提现即兑现的资金需求，包括存款客户的提现需求和贷款客户的贷款需求。需求和贷款客户的贷款需求。商业银行现金流动性管理 方法一：潜在资金来源预测法方法一：潜在资金来源预测法 预测潜在的资金来源就是确定银行的筹资能力，看预测潜在的资金来源就是确定银行的筹资能力，看其是否其是否有能力满足流动性需要有能力满足流动性需要。潜在的资金来源预。潜在的资金来源预测包括：测包括：借入资金能力预测借入资金能力预测额外资金来源预测额外资金来源预测扣除潜在
