1、 原材料付款制度1、供应商来领取货款前，要先开出发票2、供应商应开收款收据，任何单位和个人都必须开具收款收据，收款收据必须收款人盖章或收款人签字按手印或盖公章。3、供应商在来领取货款时，采购员要申请总经理批货款，并有相应的带有总经理签字的文字证明4、批款与实际付款不相符的，所欠货款，由出纳给打盖有公章欠条，必须把已开出发票相对应的入库单收回5.采购新原材料的将采购合同报到出纳处，需要出纳打款的，出纳将银行凭证打出并且附上入库单后再有总经理签字。6.采购处直接用现金购买的，在收据或银行凭证后面直接附有入库单，总经理在收据上签字。7.对于有着长期往来关系的客户，而且有欠款的客户，由于付款时，入库单
2、已经下账，所以，在付款时要有付款申请单，出纳签字时收据后面应附有批款申请单，总经理再在收据上签字。 发票领取制度 1.会计依据对方公司的要求开出发票后，有业务员到会计处领取发票，领取时，如果对方公司要求跟随入库单，业务员就连同入库单一并领取，领取时，要有领取记录，并且签字。 2.业务员不能送达发票的时候，有会计将发票通过快递公司邮寄发出，发出后，通知业务员，联系对方厂家，查看是否已经如期收到3业务员从会计处领取发票后，按照客户入发票流程将发票和客户入库单交到客户财务。4.如果我方开具的发票有误时，需重新开具业务员要将客户入库单收回。5.业务员将发票入到客户财务后，根据客户付款方式要及时做好货款回收。 平账制度1.公司支款较多的为采购处与业务处，所以出纳处建立每月支款统计表与每月报账统计表。2.通过对比双方数据，如果有较大差异，询问当事人原因，并且上报。3.总经理通过报表查看账务平衡与否。
