1、财 务 流 程 票 据 粘 贴 及财 务 流 程 票 据 粘 贴 及填 写 要 求 培 训填 写 要 求 培 训会计专业-专业培训-财务专业汇报人：XXX 时间：XXX123各项开支流程各类票据粘贴的方法、要求各项单据填写要求目录CONTENTS各项开支流程各项开支流程01各项开支流程01一般款未付为长期或多次的业务单位付款申请一般发生在业务发生前填付款申请，领导批准后予以付款。一般已付且不经常发生费用报销一般在业务发生后填写报销单据，领导批准后予以报销。02P A R T-0 1各项开支流程PART-01经办人填单报集团备案后支付主管领导审核出纳付款l 财务审核财务总监审核总经理审批各项开支
2、流程总经理审批财务总监审核主管领导审核财务部审核报集团备案后支付出纳付款经办人填单PART-01各项开支流程PART-01 各项开支流程控制要点 万 双 签 附 件 预 算PART-0110万以上集团分管领导、总裁审批 5万至10万 集团分管领导审批总经理审批l 财务总监审核主管领导审核经办人填单各项开支流程各项开支流程控制要点：一先审批后开支二预 算三金 额 限 制PART-01各项开支流程部门经理销售代表 亨有100元/次的签字权限 每月累计800元限额 超出部分自付 部门经理级员工（含销售代表）大堂吧招待客户 不需填写 内部宴请审批单 亨有200元/次签字权限 每月累计2000元限额 超
3、出部分自付副总经理、助理总经理、总监级以上员工PA R T-0 1各项开支流程出纳付款财务部审核总经理审批司机申请部门负责人审核财务总监审核主管领导审核PA R T-0 1各项开支流程业务应酬费控制要点预算先理赔、后开支PA R T-0 1各类票据粘贴的方法、要求02各类票据粘贴的方法、要求点击替换您要修改的文字内容。点击替换您要修改的文字内容。点击替换您要修改的文字内容。各类票据粘贴的方法、要求分类将票据按照内容进行分类，如培训费、原材料、差旅费等。“鱼鳞式”粘贴以“准备粘贴单，将票据鱼鳞式”的方法、从上至下、从左至右依次横排均匀粘贴，不得集中在中间粘贴，不得粘贴到粘贴单外。大小不一如果票据大小不一致，可在同一张粘贴单上从大到小依次粘贴。PA R T-0 2各类票据的粘贴票据较多大附件粘贴完后010203如果票据较多可采用多张粘贴单粘贴对于比粘贴单大的附件，应将超出部分按粘贴单大小折叠在粘贴单内粘贴完后应注意在粘贴单上填上 单据张数、金额合计和经办人签名各类票据粘贴的方法、要求PA R T-0 2各项单据填写要求030 10 20 30 4项目填写规范、正确、齐全。摘要 简明 扼要。附件齐全。不得涂改。各项单据填写要求P A R T-0 3财务流程票据粘贴及填写要求培训l 会计专业-专业培训-财务专业汇报人：XXX 时间：XXX
