1、第十一章 公司债券第一节 公司债券概述第二节 公司债券的发行第三节 公司债券的流转第四节 公司债券持有人的利益保护机制第一节 公司债券概述一、完善公司债券市场法律制度的必要性二、公司债券的概念和特征n公司债券是指公司依照法定程序发行、约定在一定期限还本付息的有价证券。n公司债券的实质是格式化借款合同n公司债券是表彰债券的证券n公司债券是资本证券n公司债券是要式证券第一节 公司债券概述三、公司债券的分类n有担保的公司债券和无担保的公司债券n记名债券和无记名债券n可转债与不可转债n参加公司债和非参加公司债n附认股份公司债与非附认股份公司债n优先顺位公司债与劣后顺位公司债第二节 公司债券的发行一、发
2、行公司债券的主体二、公司债券的发行条件n证券法第16条第1、2款、第18条；债券试点办法第7条、第8条；第二节 公司债券的发行三、公司债券的发行程序n由公司股东大会就发行公司债券作出决议。n申请公开发行公司债券，应当 报送相关文件。n国务院授权的部门依照法定条件负责核准债券发行申请。n国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门 应当在法定期限内做出决定n经核准后，应当公告公司债券募集办法。第二节 公司债券的发行四、一次核准、分期发行制度五、发债保荐人和其他中介机构的法律义务与责任六、公司债券存根簿的置备第三节 公司债券的流转一、公司债券的集中交易与协议转让二、公司债券的上市条件n证券法第57条
3、、第6062条三、公司债券的上市程序n公司董事会决议就公司债券上市问题作出决议。n公司申请证券上市交易，应当向证券交易所提出申请。n经证券交易所依法审核同意后，由发行公司与证券交易所签订上市协议。四、公司债券的质押第四节 公司债券持有人的利益保护机制一、信息披露机制n信息披露的基本要求n发行阶段的信息披露n上市交易阶段的信息披露n公司高管的信息披露担保义务n虚假陈述的民事责任二、信用评级机制n资信评级机构从事债信评级必须具备法定资质n资信评级机构的从业准则第四节 公司债券持有人的利益保护机制三、信托机制n信托机制与债券受托管理人的诚信义务 n债券受托管理人与持有人信托关系的建立n债券受托管理人的资质 第四节 公司债券持有人的利益保护机制四、决策机制：公司债持有人会议制度n公司债券持有人会议的概念 n公司债券持有人会议规则n债券持有人会议的召集事由 n债券持有人会议的召集人 n债券持有人会议决议的主持人 n债券持有人会议的表决规则 n债券持有人会议决议的公开披露
