1、工程建设项目总流程图项目前期建设实施竣工验收12345678910111213立项审批勘察设计项目报建工程招标合同管理质量控制安全管理工期管理变更洽商资金管理竣工验收决算审计资产交付项目前期阶段医院事业发展规划总体发展建设规划五年基本建设规划项目建议书用地规划环境等审查可行性研究报告设计方案确认与招标初步设计和概算 立项审批风险防控风险环节风险点基本建设规划1.缺乏事业发展规划2.缺乏总体发展建设规划3.缺乏科学论证、集体决策 （“三重一大”/领导班子会/职代会）4.规划不详实：布局/功能/流程/规模/标准5.项目不具体：五年期内内容/投资安排立项审批风险防控风险环节风险点项目建议书1.建设项
2、目与总体建设发展规划不符2.建设项目未列入五年基本建设规划3.建设内容不全：必要性/拟建规模/拟建地点 /用地面积/投资估算/资金来源/效益分析4.缺乏项目选址意见书、规划管理部门意见5.未经集体决策/未经上级部门批复 立项审批风险防控风险环节风险点可行性研究报告1.建设用地/规划条件/环境评价等未经过审查2.可研报告/节能评估/环境影响评价/社会稳定 风险评估等专项编制单位不具备相应资质3.可研报告/节能评估/环评文件编制深度不够4.可研报告建设项目投资和规模超过项目建议书5.未经集体决策/未经上级部门批复立项审批风险防控风险环节风险点初步设计及概算1.未按照可研批复编制2.未按照设计任务书
3、进行设计3.设计单位不具备相应资质4.初步设计及概算深度不够5.未经集体决策及上级部门批复 勘察设计风险防控风险环节风险点设计招标1.设计任务书与可研批复规模、标准不一致2.资质不符合要求3.未按程序组织招标4.肢解、缩小工程规模规避招标5.有利益关系的潜在投标人参与竞标初步设计施工图设计1.设计预算超概算，概算超估算2.设计图纸审查不严/设计深度不够3.图审单位资质不符合要求4.未经过消防/人防/防雷等专项审查 项目报建风险防控风险环节风险点规划许可证委托质量安全监督施工许可证未按照规定办理施工、监理招标流程编制招标方案委托招标代理发布招标公告接受报名投标人资格预审编发招标文件招标答疑编制招
4、标控制价开标评标中标结果公示发中标通知书工程招标风险防控风险环节风险点招标代理单位 招标方式不合理，未经主管部门审批编制招标方案 违规设计不合理条件，排斥潜在投标人发布招标公告1.人为因素干扰报名，超时接受报名2.透漏投标人信息/未按规定程序发布公告资格预审1.投标单位挂靠、借用资质、提供虚假信息2.项目经理资质及工作业绩与实际不符招标控制价 控制价设置不合理/过高、过低开标 未按法定程序开标，未检查标书密封情况评标1.围标、串标/泄露评审过程2.通讯工具未关闭/私自记录/传递中标通知书 未按中标结果发通知/变更中标人合同管理风险防控风险环节风险点合同起草1.合同主体与中标通知书、招投标文件不
5、符2.核心条款（如质量标准、进度、工程价款、支付方式、履行担保、工程结算、索赔等）不明确，带来潜在风险3.设立显失公平的条款合同审核1.没有审核人员签字和签订日期2.缺乏法务人员和专业人员审核合同签订1.变更合同主体，与中标通知书、招投标文件不符2.无法人授权、无经办人员签字，无签订日期 3.合同签订滞后，无签订日期4.合同内容有错误性条款合同备案 不及时/备案文件不完整合同执行1.背离原合同实质内容签订补充协议 2.不严格执行合同内容质量控制风险控制风险环节风险点监理、施工审核 不审核或审核流于形式/发现问题未及时纠正施工图交底 未及时组织施工图交底 /交底流于形式运行跟踪检查 管理人员不到
6、位/未督促执行质量管理体系工程质量跟踪检查1.工程质量监督不到位/分包单位资质审核不严2.对材料进场验收程序把关不严/对检验程序审核不严3.授意指定有利益关系的分包单位或材料供应商4.明示或暗示设计施工单位违反强制性标准 5.对发现问题不及时处理隐蔽/分项工程验收1.不及时参与主要分项工程验收 2.授意对不合格工程通过验收3.明示或暗示改动、编造实测数据安全管理风险控制风险环节风险点安全检查1.未按制度规定的范围、工程节点等内容组织施工、监理等相关单位实施检查2.对项目安全不监督检查或检查时降低标准通报检查情况1.故意隐瞒检查中发现的安全隐患 2.未及时督促施工单位消除安全隐患复检1.复检流于
7、形式2.对施工单位整改不到位，帮其隐瞒过关工期管理风险控制风险环节风险点开工报告审批 开工报告未及时批准/不具备条件擅自批准开工进度计划审核 未审核进度计划/批准不合理的进度计划工期计划落实 未定期检查进度计划的执行情况工期签证办理 随意办理工期签证竣工报告审核 接受资料不齐备的竣工报告变更洽商风险控制风险环节风险点变更申请1.擅自改变项目规模、内容、标准2.串通通过变更为利益相关单位谋取不正当利益3.默许或串通施工单位，为利益相关单位谋取不正当利益决策审批1.不按程序和权限审批变更2.在变更审批之前，默许实施变更造成既成事实3.不及时审批变更，造成工期延误和资源浪费财务管理风险控制风险环节风
8、险点财务管理1.未及时编制或据实编制投资计划2.未落实或挪用、挤占项目资金3.授意施工、监理单位超进度申请进度款4.未按合同或形象进度审核支付申请5.批准手续不完备的支付申请6.有意拖延审批时间7.审核不严谨，未核减扣减款项，造成资金超付8.有意拖延支付9.未经审批提前支付竣工验收风险控制风险环节风险点验收申请1.接受不具备验收条件的申请2.有意拖延具备验收条件的申请资料审查 不严格要求监理单位审查竣工资料竣工验收1.未按规定组织验收2.规避工程缺陷，隐瞒未完工内容，降低验收标准 施工备案 以违规手续获取竣工备案文件决算审计风险控制风险环节风险点工程结算编制（基建）1.未及时督促施工单位编制工
9、程结算2.未严格审核结算资料的完整性和真实性工程结算审计（基建审计）1.未按规定委托具有相应资质的咨询机构审计2.未按时完成审计3.对审计过程监督不到位4.未按合同约定严格审核结算造价财务决算编制（财务）1.不及时办理竣工决算2.内控制度/立项审批/招投标资料/项目合同/财务支付凭证等财务决算资料不完整资产交付风险控制风险环节风险点财务决算审计1.未及时编制竣工财务决算2.编制单位未按程序确认3.财务决算未经过第三方审计4.财务决算未报批5.调整幅度超过国家规定范围固定资产移交1.未及时办理固定资产移交手续未按时完成审计2.固定资产移交前,项目及决算编报负责人已调离3.未按规定组织申报国有资产产权登记
