1、1第二章跨境电子商务支付第二章跨境电子商务支付学习目标学习目标v了解我国跨境电子商务支付的发展和相关理了解我国跨境电子商务支付的发展和相关理论论v掌握跨境电子商务的支付方式及特点掌握跨境电子商务的支付方式及特点v熟悉跨境电子支付的外汇管理和金融监督熟悉跨境电子支付的外汇管理和金融监督23第第1 1节节 我国跨境电子商务支付的发展我国跨境电子商务支付的发展 v一、我国跨境电子商务支付现状一、我国跨境电子商务支付现状4 我国的跨境电子商务虽然起步较晚，但发展我国的跨境电子商务虽然起步较晚，但发展十分迅速。十分迅速。2012年至今国务院及各部委先后制定出台了年至今国务院及各部委先后制定出台了一系列鼓
2、励政策，使我国跨境电子商务近几年保一系列鼓励政策，使我国跨境电子商务近几年保持快速增长态势。持快速增长态势。现如今，全球跨境电子商务最活跃的六大市现如今，全球跨境电子商务最活跃的六大市场是美国、德国、英国、澳大利亚、中国、巴西。场是美国、德国、英国、澳大利亚、中国、巴西。520112011年中国电子商务市场交易额达到年中国电子商务市场交易额达到5.885.88亿万人亿万人民币，增长民币，增长32.8%32.8%，其中跨境电子商务的增幅达，其中跨境电子商务的增幅达30%30%以上。以上。20122012年中国的电子商务交易额已经达到年中国的电子商务交易额已经达到8.18.1万亿，万亿，增长增长2
3、7.9%27.9%，其中跨境贸易额高达，其中跨境贸易额高达2 2万亿元，同比万亿元，同比增长增长31.5%31.5%，通过各类平台开展跨境电子商务业务，通过各类平台开展跨境电子商务业务的境内企业也已经超过的境内企业也已经超过2020万家。万家。20132013年，整个中国跨境电子商务的出口额大概是年，整个中国跨境电子商务的出口额大概是在在240240亿美元左右，跨境网络的零售出口额相当于亿美元左右，跨境网络的零售出口额相当于商品一般出口贸易额的商品一般出口贸易额的2%2%。620142014年，中国跨境电子商务交易规模为年，中国跨境电子商务交易规模为4.24.2万亿元，同比增长万亿元，同比增长
4、33.3%33.3%；我国跨境电子商；我国跨境电子商务交易额中出口占比大约是务交易额中出口占比大约是85.4%85.4%，进口占，进口占比约为比约为14.6%14.6%，出口额远远大于进口额，出口额远远大于进口额。20152015年，中国跨境电商交易规模年，中国跨境电商交易规模5.45.4万亿元万亿元，同比增长，同比增长28.6%28.6%。其中跨境出口交易规模。其中跨境出口交易规模达达4.494.49万亿元，同比增长万亿元，同比增长26%26%；跨境进口交；跨境进口交易规模达易规模达90729072亿元。亿元。7 我国企业出口商品主要是服装、饰品、小家电、数码产我国企业出口商品主要是服装、饰
5、品、小家电、数码产品等日用消费品，规模较大且增速较快。品等日用消费品，规模较大且增速较快。我国跨境电商进口处于起步阶段但增速也很快，化妆品、我国跨境电商进口处于起步阶段但增速也很快，化妆品、护肤品、母婴用品、奢侈品、新潮服装、电子消费品、食品护肤品、母婴用品、奢侈品、新潮服装、电子消费品、食品及保健品是跨境电子商务进口的主流商品。及保健品是跨境电子商务进口的主流商品。按照运营模式，我国跨境电子商务总体可分为跨境按照运营模式，我国跨境电子商务总体可分为跨境B2B贸易贸易和和跨境网络零售跨境网络零售两大类。从市场格局来看，跨境两大类。从市场格局来看，跨境B2B贸贸易在我国跨境电子商务中一直占主导地
6、位。易在我国跨境电子商务中一直占主导地位。8 从支付方式来看，从支付方式来看，2014年非现金支付交易量有望延年非现金支付交易量有望延续高速增长势头，增速达到续高速增长势头，增速达到8.9%（高于（高于2013年的年的7.6%），），创下创下3897亿的交易量新高。受互联网应用不断普及以及亿的交易量新高。受互联网应用不断普及以及移动支付逐渐推广的影响，移动支付逐渐推广的影响，2014年亚洲新兴市场的非现年亚洲新兴市场的非现金交易量预计相较金交易量预计相较2013年（年（22%）同比增长）同比增长27%。尤为。尤为显眼的是，中国非现金支付交易量超过德国、英国、法国显眼的是，中国非现金支付交易量超
7、过德国、英国、法国和韩国，排名提升至全球第四（前三位依次为美国、欧元和韩国，排名提升至全球第四（前三位依次为美国、欧元区和巴西）。区和巴西）。v二、我国跨境电子商务主要支付方式二、我国跨境电子商务主要支付方式9 目前，我国个人用户跨境支付活动主要是目前，我国个人用户跨境支付活动主要是跨跨境网络消费境网络消费和和跨境转账汇款跨境转账汇款。而用于跨境网络消。而用于跨境网络消费的跨境支付网民占绝大多数。跨境电子商务的费的跨境支付网民占绝大多数。跨境电子商务的发展为跨境电子商务支付市场带来巨大活力。发展为跨境电子商务支付市场带来巨大活力。10 跨境电子商务支付结算的方式会因跨境电子商务的运营跨境电子商
8、务支付结算的方式会因跨境电子商务的运营模式、业务模式不同而有所差异。模式、业务模式不同而有所差异。我我国跨境电子商务主要有国跨境电子商务主要有B2B模式和模式和B2C模式两个大类。模式两个大类。根据其运营模式、市场规模、服务对象等因素又可细分根据其运营模式、市场规模、服务对象等因素又可细分成五种不同的商业模式：成五种不同的商业模式：B2B模式信息服务平台模式信息服务平台、B2B模式模式交易服务平台交易服务平台、B2C模式自营平台模式自营平台、B2C模式开放平台模式开放平台、第第三方服务平台模式三方服务平台模式。v 三、我国跨境电子商务的主要支付机构三、我国跨境电子商务的主要支付机构第三方支付机
9、构（第三方支付机构（影响力最强影响力最强）银联银联银行银行1112第第2 2节节 跨境电子商务支付的相关理论跨境电子商务支付的相关理论国际支付国际支付国际结算国际结算网络银行与第三方支付网络银行与第三方支付13 国际支付是指在国际国际支付是指在国际经济经济活动中的当事人以一定活动中的当事人以一定的支付工具和方式，清偿因各种经济活动而产生的国的支付工具和方式，清偿因各种经济活动而产生的国际债权债务的行为。通常它是在际债权债务的行为。通常它是在国际贸易国际贸易中所发生的、中所发生的、由履行金钱给付义务当事人履行义务的一种行为。由履行金钱给付义务当事人履行义务的一种行为。v一一 国际支付国际支付14
10、国际支付特征国际支付特征：第一，国际支付产生的原因是国际经济活动而引第一，国际支付产生的原因是国际经济活动而引起的债权债务关系。国际经济活动包括贸易活动与非起的债权债务关系。国际经济活动包括贸易活动与非贸易活动。贸易活动。第二，国际支付的主体是国际经济活动中的当事第二，国际支付的主体是国际经济活动中的当事人。人。第三，国际支付是以一定的工具进行支付的。国第三，国际支付是以一定的工具进行支付的。国际支付的工具一般为货币与票据。际支付的工具一般为货币与票据。第四，国际支付是以一定的方式来进行的。第四，国际支付是以一定的方式来进行的。15国际支付方式国际支付方式：国际经济活动中使用较多的支付方式有直
11、接支付国际经济活动中使用较多的支付方式有直接支付方式和间接支付方式两种。方式和间接支付方式两种。直接支付方式是指只由国际经济活动中的当事人直接支付方式是指只由国际经济活动中的当事人即交易双方与银行发生关系的支付方式。实践中常用即交易双方与银行发生关系的支付方式。实践中常用的有：汇付、托收、信用证。的有：汇付、托收、信用证。间接支付是指支付行为除了交易双方与银行外，间接支付是指支付行为除了交易双方与银行外，还有其他主体参加的方式。实践中越来越多的使用国还有其他主体参加的方式。实践中越来越多的使用国际保理即为间接支付方式。际保理即为间接支付方式。16v二、国际结算二、国际结算1 国际结算含义及特点
12、国际结算含义及特点 国际结算（国际结算（International Settlements）是指国际间由于政治，经济，文化，外交，军是指国际间由于政治，经济，文化，外交，军事等方面的交往或联系而发生的以货币表示债事等方面的交往或联系而发生的以货币表示债权债务的清偿行为或资金转移行为。权债务的清偿行为或资金转移行为。17根据发生债券债务关系的原因，国际结算可分为有形贸根据发生债券债务关系的原因，国际结算可分为有形贸易和无形贸易类：易和无形贸易类：（1）有形贸易引起的国际结算为国际贸易结算，主要包括票据）有形贸易引起的国际结算为国际贸易结算，主要包括票据-资金单据、汇款方式、托收、信用证、保函、保
13、付代理、福费廷等资金单据、汇款方式、托收、信用证、保函、保付代理、福费廷等业务；业务；（2）无形贸易引起的国际结算为非贸易结算，主要包括非贸易）无形贸易引起的国际结算为非贸易结算，主要包括非贸易汇款、非贸易信用证、旅行支票、非贸易票据的买入与托收、信用汇款、非贸易信用证、旅行支票、非贸易票据的买入与托收、信用卡和外币兑换等。卡和外币兑换等。从演进过程来看，国际结算经历了从现金结算发展到非现金结从演进过程来看，国际结算经历了从现金结算发展到非现金结算，从凭实物结算发展到凭单据结算，从买卖双方直接结算发展到算，从凭实物结算发展到凭单据结算，从买卖双方直接结算发展到通过银行进行结算，从人工结算发展到
14、电子结算。现代国际结算是通过银行进行结算，从人工结算发展到电子结算。现代国际结算是以票据为基础，单据为条件，银行为中枢，结算与融资相结合的非以票据为基础，单据为条件，银行为中枢，结算与融资相结合的非现金结算体系。现金结算体系。18与国内结算相比，国际结算的区别在于：与国内结算相比，国际结算的区别在于：首先，货币的活动范围不同，国内结算在一国范围内，国际结算首先，货币的活动范围不同，国内结算在一国范围内，国际结算是跨国进行的。是跨国进行的。其次，使用的货币不同，国内结算使用同一种货币，国际结算则其次，使用的货币不同，国内结算使用同一种货币，国际结算则使用不同的货币。使用不同的货币。最后，遵循的法
15、律不同，国内结算遵循同一法律，国际结算遵循最后，遵循的法律不同，国内结算遵循同一法律，国际结算遵循国际惯例或根据当事双方事先协定的仲裁法。国际惯例或根据当事双方事先协定的仲裁法。国际结算的特点主要表现在五个方面国际结算的特点主要表现在五个方面：（1）国际性）国际性（2）信用性）信用性（3）权益性）权益性（4）时间性）时间性（5）政治性）政治性192国际结算方式国际结算方式 国际结算方式是指以一定的条件实现国际货币收付的方式，主要包国际结算方式是指以一定的条件实现国际货币收付的方式，主要包括汇款、托收、信用证和银行保函等括汇款、托收、信用证和银行保函等。依据付款时间的先后不同，国际结算方式存在预
16、先付款（依据付款时间的先后不同，国际结算方式存在预先付款（Payment in Advance）、装运时付款（）、装运时付款（Payment at Time of Shipment）和装）和装运后付款（运后付款（Payment after Shipment）三种付款时间。由于银行依据）三种付款时间。由于银行依据的装运时间是以提单日期为准，所以银行的付款时间有：交单前预付；的装运时间是以提单日期为准，所以银行的付款时间有：交单前预付；交单时付款，又称即期付款；交单后付款，又称远期付款。交单时付款，又称即期付款；交单后付款，又称远期付款。国际结算使用的货币，应是可兑换的货币（国际结算使用的货币，应
17、是可兑换的货币（Convertible Currency），它可以是出口国货币，也可以是进口国货币，还可以是），它可以是出口国货币，也可以是进口国货币，还可以是国际通用的第三国货币国际通用的第三国货币。20主要的国际结算方式的特点总结如下：主要的国际结算方式的特点总结如下：（1）信用证结算方式的特点）信用证结算方式的特点 开证行负有第一性的付款责任。开证行负有第一性的付款责任。信用证是一项独立的文件信用证是一项独立的文件 信用证业务是一种纯粹的单据业务。信用证业务是一种纯粹的单据业务。开证银行代进口商开立信用证，提供的是信用，而不是资金。开证银行代进口商开立信用证，提供的是信用，而不是资金。（
18、2）汇付结算方式的特点）汇付结算方式的特点 简单，迅速，费用低。简单，迅速，费用低。风险较大。风险较大。资金负担不平衡。资金负担不平衡。（3）托收结算方式的特点）托收结算方式的特点 比较安全。比较安全。费用较高，手续较多。费用较高，手续较多。仍以商业信用为基础。仍以商业信用为基础。可以获得融资。可以获得融资。21电子支付电子支付：根据中国人民银行的相关规定，电子支付是指单位、个人直接或根据中国人民银行的相关规定，电子支付是指单位、个人直接或授权他人通过电子终端发出支付指令，实现货币支付与资金转移的授权他人通过电子终端发出支付指令，实现货币支付与资金转移的行为。电子支付的类型按照电子支付指令发起
19、方式分为网上支付、行为。电子支付的类型按照电子支付指令发起方式分为网上支付、电话支付、电话支付、移动支付、移动支付、销售点终端交易、自动柜员机交易和其他电销售点终端交易、自动柜员机交易和其他电子支付。子支付。v三、网络银行与第三方三、网络银行与第三方支付支付网络银行网络银行(Internet bank):(Internet bank):也称电子银行，包含两个层次的含义：一个是业务概念，指也称电子银行，包含两个层次的含义：一个是业务概念，指银行通过信息网络提供的金融服务，包括传统银行业务和因信息银行通过信息网络提供的金融服务，包括传统银行业务和因信息技术应用带来的新兴业务；另一个则是机构概念，指
20、通过信息网技术应用带来的新兴业务；另一个则是机构概念，指通过信息网络开办业务的银行。络开办业务的银行。第三方支付第三方支付(Third Party Payment):(Third Party Payment):指具备实力和信誉保障的第三方业和国内外的各大银行签约，指具备实力和信誉保障的第三方业和国内外的各大银行签约，为买方和卖方提供的信用增强。为买方和卖方提供的信用增强。22第第3 3节节 跨境电子商务的支付方跨境电子商务的支付方式及特点式及特点 跨境电子商务的支付方式按途径不同可跨境电子商务的支付方式按途径不同可以分为线下支付和在线支付两种方式。以分为线下支付和在线支付两种方式。一一般来说，
21、线上支付，包括电子账户支般来说，线上支付，包括电子账户支付和国际信用卡支付，适用零售小金额；线付和国际信用卡支付，适用零售小金额；线下支付以汇款模式为主，适用于大金额交易。下支付以汇款模式为主，适用于大金额交易。目前，在跨境电子商务支付中，信用卡和目前，在跨境电子商务支付中，信用卡和PayPal的使用比较广泛，其他支付方式可作的使用比较广泛，其他支付方式可作为辅助手段为辅助手段。23v一、线下支付方式一、线下支付方式 电汇电汇 西西联联 MoneyGramMoneyGram 香港离岸公司银行香港离岸公司银行账户账户24v二、线上支付方式二、线上支付方式PayPalPayPalMonerbook
22、ersMonerbookersPayoneerPayoneer信用卡信用卡收款收款PaysafecardPaysafecardWebMoneyWebMoneyCashUCashULiqPAYLiqPAYQiwiQiwi walletwalletNETELLERNETELLER第第4 4节节 跨境电子支付的外汇管理跨境电子支付的外汇管理与金融监管与金融监管25v一、跨境电子商务中的外汇管理一、跨境电子商务中的外汇管理外汇管理广义上指一国政府授权国家的货币金融当局或外汇管理广义上指一国政府授权国家的货币金融当局或其他机构，对外汇的收支、买卖、借贷、转移以及国际其他机构，对外汇的收支、买卖、借贷、转
23、移以及国际间结算、外汇汇率和外汇市场等实行的控制和管制行为间结算、外汇汇率和外汇市场等实行的控制和管制行为；狭义上是指对本国货币与外国货币的兑换实行一定的；狭义上是指对本国货币与外国货币的兑换实行一定的限制。限制。中国外汇管理体制属于部分型外汇管制，对经常项目实中国外汇管理体制属于部分型外汇管制，对经常项目实行可兑换；对资本项目实行一定的管制；对金融机构的行可兑换；对资本项目实行一定的管制；对金融机构的外汇业务实行监管；禁止外币境内计价结算流通；保税外汇业务实行监管；禁止外币境内计价结算流通；保税区实行有区别的外汇管理等。这种外汇管理体系基本适区实行有区别的外汇管理等。这种外汇管理体系基本适应
24、中国当前市场经济的发展要求，也符合国际惯例。应中国当前市场经济的发展要求，也符合国际惯例。2627跨境电子商务中外汇管理的几个重点方面包括：跨境电子商务中外汇管理的几个重点方面包括：1市场准入及第三方支付企业的资质市场准入及第三方支付企业的资质 2第三方支付企业的外汇监管第三方支付企业的外汇监管 3交易真实性交易真实性 4跨部门协调跨部门协调28v二、跨境电子支付的金融风险二、跨境电子支付的金融风险资金沉淀资金沉淀信用卡套现信用卡套现洗钱洗钱非法交易非法交易29v三、跨境电子支付的金融监管三、跨境电子支付的金融监管 根据第三方支付的特点和支付流程，对跨境根据第三方支付的特点和支付流程，对跨境电子支付的金融监管应着重在准入及退出机制准电子支付的金融监管应着重在准入及退出机制准入机制（是对申请人资质的管理）、资金沉淀、入机制（是对申请人资质的管理）、资金沉淀、反洗钱等几个方面。反洗钱等几个方面。
