1、.1XXXXXXXX目标管理体系规划目标管理体系规划方案方案.2一、以平衡计分卡以平衡计分卡BSCBSC分析分析XXXX战战略略.3平衡计分卡平衡计分卡BSCBSC介绍介绍财务层面财务层面要在财务方面取得成功，我们应向股东展示什么？客户层面客户层面为了达到愿景，我们对客户应该如何表现？内部运营层面内部运营层面为了使客户和股东满意，内部运营在哪些方面应表现卓越？学习成长层面学习成长层面为了实现愿景，我们如何维持变革和改进的能力？愿景与战略.4 客户层面客户层面 财务层面财务层面财务性指标是一般企业常用于绩效评估的传统指标财务性绩效指标可显示出企业的战略及其实施和执行是否正在为最终经营结果(如利润
2、)的改善作出贡献。但是，不是所有的长期策略都能很快产生短期的财务盈利非财务性绩效指标(如质量、生产时间、生产率和新产品等)的改善和提高是实现目的的手段，而不是目的的本身。财务面指标衡量的主要内容：收入的增长、收入的结构、降低成本、提高生产率、资产的利用和投资战略等常用考核指标：如收入增长率、利润额、投资资本回报率、自由现金流等平衡计分卡平衡计分卡的四个层面中的财务层面和客户层面的四个层面中的财务层面和客户层面结果性指标结果性指标过程性指标过程性指标平衡计分卡要求企业将使命和策略诠释为具体的与客户相关的目标和要点企业应以目标顾客和目标市场为方向：企业应当关注于是否满足核心顾客需求，而不是企图满足
3、所有客户的偏好客户最关心的不外于五个方面：时间，质量，性能，服务和成本。企业必须为这五个方面树立清晰的目标，然后将这些目标细化为具体的指标客户面指标衡量的主要内容：市场份额、老客户挽留率、新客户获得率、顾客满意度、从客户处获得的利润率常用考核指标：如客户满意度、市场占有率、客户保有率等.5平衡计分卡平衡计分卡的四个层面中的内部业务流程面和的四个层面中的内部业务流程面和学习成长面学习成长面内部业务流程面内部业务流程面建立平衡计分卡的顺序，通常是在先制定财务和客户方面的目标与指标后，才制定企业内部流程面的目标与指标，这个顺序使企业能够抓住重点，专心衡量那些与股东和客户目标息息相关的流程内部运营绩效
4、考核应以对客户满意度和实现财务目标影响最大的业务流程为核心内部运营指标既包括短期的现有业务的改善，又涉及长远的产品和服务的革新内部运营面指标涉及企业的 1)改良/创新过程、2)经营过程和3)售后服务过程常用考核指标：与流程改进相关的指标，如对市场需求的反应时间，与质量改善相关的指标等，如产品合格率等、内部客户满意度结果性指标结果性指标过程性指标过程性指标 学习与成长面学习与成长面学习与成长的目标为其他三个方面的宏大目标提供了基础架构，是驱使上述计分卡三个方面获得卓越成果的动力学习和成长面指标涉及 1)员工的能力、2)信息系统的能力、3)激励、授权与相互配合常用考核指标：如员工满意度、人均产值等
5、.6平衡计分卡考评的四个层面从架构上实现了指标体系的平衡，其内部平衡计分卡考评的四个层面从架构上实现了指标体系的平衡，其内部逻辑关系与企业战略协同逻辑关系与企业战略协同学习与成长面員工生產力员工满意度信息系统建立結果导向内部营运面供应商管理改善生产流程改善客戶面 客戶滿意度 品牌市场价值财务面净资产回报率销售净利率总资产周转率后向指标先行指标过程导向四个层面中仅应用任何单一层面的指标都可能导致企业为追求指标达成而牺牲或破坏了企业健康成长的机制实现了当期财务目标，如销售额、利润，和企业长远战略所需的核心能力和资源，如企业信誉，顾客关系，员工高素质等之间的平衡实现了外部环境，如客户评价与内部管理因
6、素之间的平衡兼顾严格考核和激发创造性实现了经营管理的绩效结果和创造绩效的过程之间的平衡指标体系的平衡指标体系的平衡与战略的协同与战略的协同战略目标在各个层面的落实与分解各层面绩效的完成对战略的推动组织的愿景与战略组织的愿景与战略内部指标举例.7XXXXKPIXXXXKPI战略地图总览战略地图总览企业愿景企业愿景财务财务层面层面客户客户层面层面内部内部运营运营层面层面学习学习与成与成长层长层面面卓越运营项目执行生产管理质量管理采购管理工艺技术管理财务管理业务管理公共关系管理新产品开发数开发项目管理部门项目管理组织发展系统建设员工满意度核心员工离职率能力提升优秀人才引进完成率培训计划完成率管理梯队
7、培养计划完成率培训效果达标率财务、人力资源、成本控制信息系统建设绩效辅导计划完成率客户满意外部客户评价直上评价内部客户评价物流管理员工离职率员工招聘计划完成率人才发展计划部门绩效评估管理销售增长现金流畅XX落单量外客落单量应收帐款呆坏账金额存货金额成本降低部门费用预算达成率税金支付额采购成本人力成本控制率次布赔款库存周转安全管理战略管理品牌推广知名度.8XX落单量XX落单量XX落单量XX落单量生产部生产部 品管部品管部 技术部技术部企业愿景企业愿景财务财务层面层面客户客户层面层面内部内部运营运营层面层面学习学习与成与成长层长层面面卓越运营项目执行采购管理工艺技术管理财务管理业务管理公共关系管理
8、新产品开发数开发项目管理组织发展系统建设核心员工离职率能力提升优秀人才引进完成率培训计划完成率管理梯队培养计划完成率培训效果达标率绩效辅导计划完成率客户满意外部客户评价直上评价内部客户评价员工离职率员工招聘计划完成率人才发展计划部门绩效评估管理销售增长现金流畅XX落单量应收帐款呆坏账金额存货金额成本降低部门费用预算达成率税金支付额采购成本人力成本控制率次布赔款库存周转外客落单量部门项目管理生产管理物流管理质量管理员工满意度安全管理战略管理财务系统成本控制系统人力资源系统1.外部客户投诉管理-跟单2.内部客户投诉管理-总经办3.追责问责机制-总经办1.产量质量问题，重点在于思路与方法2.管控流程
9、与表单-总经办1.产品工艺的完善（定型+染部）2.现场操作检查-检查体系推动1.事故检讨机制2.追责问责(双重责任)离职率管控，追责1.重点在于思路与方法2.追责：生产部+对色台制订培训计划，总经办监管实施部门目标体系分析.9企业愿景企业愿景财务财务层面层面客户客户层面层面内部内部运营运营层面层面学习学习与成与成长层长层面面卓越运营项目执行生产管理质量管理采购管理工艺技术管理财务管理业务管理公共关系管理新产品开发数开发项目管理部门项目管理组织发展系统建设员工满意度核心员工离职率能力提升优秀人才引进完成率培训计划完成率管理梯队培养计划完成率培训效果达标率绩效辅导计划完成率客户满意外部客户评价直上
10、评价内部客户评价物流管理员工离职率员工招聘计划完成率人才发展计划部门绩效评估管理销售增长现金流畅XX落单量外客落单量应收帐款呆坏账金额存货金额成本降低部门费用预算达成率税金支付额采购成本人力成本控制率次布赔款库存周转安全管理战略管理物流科物流科财务系统成本控制系统人力资源系统库龄时间管理，超有效期追责1.外部客户投诉管理-跟单2.内部客户投诉管理-总经办3.追责问责机制-总经办1.监管盘点计划-财务部2.追责1.事故检讨机制2.追责问责(双重责任)离职率管控，追责制订培训计划，总经办监管实施部门目标体系分析.10XX落单量XX落单量行政部行政部 总经办总经办企业愿景企业愿景财务财务层面层面客户
11、客户层面层面内部内部运营运营层面层面学习学习与成与成长层长层面面卓越运营项目执行采购管理工艺技术管理财务管理业务管理公共关系管理新产品开发数开发项目管理组织发展系统建设核心员工离职率能力提升优秀人才引进完成率培训计划完成率管理梯队培养计划完成率培训效果达标率财务系统绩效辅导计划完成率客户满意外部客户评价直上评价内部客户评价员工离职率员工招聘计划完成率人才发展计划部门绩效评估管理销售增长现金流畅XX落单量应收帐款呆坏账金额存货金额成本降低部门费用预算达成率税金支付额采购成本人力成本控制率次布赔款库存周转外客落单量部门项目管理生产管理物流管理质量管理员工满意度安全管理战略管理成本控制系统人力资源系
12、统人员定编控制成本-行政1.内部客户投诉管理-总经办2.追责问责机制1.事故检讨机制2.追责问责(行政+责任部门)满意度提升计划1.核心员工定义2.离职率控制计划3.超标追责1.员工招聘计划1.培训需求调研2.制定月度培训计划部门目标体系分析不达标人员绩效改进计划（与培训结合）品牌推广知名度1.微信宣传平台建设-行政1.采购组织与人员.11企业愿景企业愿景财务财务层面层面客户客户层面层面内部内部运营运营层面层面学习学习与成与成长层长层面面卓越运营项目执行生产管理质量管理采购管理工艺技术管理财务管理业务管理公共关系管理新产品开发数开发项目管理部门项目管理组织发展系统建设员工满意度核心员工离职率能
13、力提升优秀人才引进完成率培训计划完成率管理梯队培养计划完成率培训效果达标率绩效辅导计划完成率客户满意外部客户评价直上评价内部客户评价物流管理员工离职率员工招聘计划完成率人才发展计划部门绩效评估管理销售增长现金流畅XX落单量外客落单量应收帐款呆坏账金额存货金额成本降低部门费用预算达成率税金支付额采购成本人力成本控制率次布赔款库存周转安全管理战略管理财务部财务部财务系统成本控制系统人力资源系统库龄时间管理，超有效期追责1.外部客户投诉管理-跟单2.内部客户投诉管理-总经办3.追责问责机制-总经办1.财务风险和不良财务状况2.成本分类与分析(模拟预算)3.薪酬管理_部门目标体系分析1.应收账款进度2
14、.呆坏账金额进度.12企业愿景企业愿景财务财务层面层面客户客户层面层面内部内部运营运营层面层面学习学习与成与成长层长层面面卓越运营项目执行生产管理质量管理采购管理工艺技术管理财务管理业务管理公共关系管理新产品开发数开发项目管理部门项目管理组织发展系统建设员工满意度核心员工离职率能力提升优秀人才引进完成率培训计划完成率管理梯队培养计划完成率培训效果达标率绩效辅导计划完成率客户满意外部客户评价直上评价内部客户评价物流管理员工离职率员工招聘计划完成率人才发展计划部门绩效评估管理销售增长现金流畅XX落单量外客落单量应收帐款呆坏账金额存货金额成本降低部门费用预算达成率税金支付额采购成本人力成本控制率次布
15、赔款库存周转安全管理战略管理业务科业务科财务系统成本控制系统人力资源系统1.外部客户投诉管理-跟单2.内部客户投诉管理-总经办3.追责问责机制应收账款与呆账管理部门目标体系分析.13XX落单量XX落单量XX落单量XX落单量工程科工程科 动力科动力科 水处理科水处理科企业愿景企业愿景财务财务层面层面客户客户层面层面内部内部运营运营层面层面学习学习与成与成长层长层面面卓越运营项目执行采购管理工艺技术管理财务管理业务管理公共关系管理新产品开发数开发项目管理组织发展系统建设核心员工离职率能力提升优秀人才引进完成率培训计划完成率管理梯队培养计划完成率培训效果达标率绩效辅导计划完成率客户满意外部客户评价直
16、上评价内部客户评价员工离职率员工招聘计划完成率人才发展计划部门绩效评估管理销售增长现金流畅XX落单量应收帐款呆坏账金额存货金额成本降低部门费用预算达成率税金支付额采购成本人力成本控制率次布赔款库存周转外客落单量部门项目管理生产管理物流管理质量管理员工满意度安全管理战略管理财务系统成本控制系统人力资源系统1.内部客户投诉管理-总经办2.追责问责机制1.事故检讨机制2.追责问责(双重责任)离职率管控，追责1.组织分工与职责工程科部门目标体系分析.14企业愿景企业愿景财务财务层面层面客户客户层面层面内部内部运营运营层面层面学习学习与成与成长层长层面面卓越运营项目执行生产管理质量管理采购管理工艺技术管
17、理财务管理业务管理公共关系管理新产品开发数开发项目管理部门项目管理组织发展系统建设员工满意度核心员工离职率能力提升优秀人才引进完成率培训计划完成率管理梯队培养计划完成率培训效果达标率绩效辅导计划完成率客户满意外部客户评价直上评价内部客户评价物流管理员工离职率员工招聘计划完成率人才发展计划部门绩效评估管理销售增长现金流畅XX落单量外客落单量应收帐款呆坏账金额存货金额成本降低部门费用预算达成率税金支付额采购成本人力成本控制率次布赔款库存周转安全管理战略管理织造部织造部财务系统成本控制系统人力资源系统新增客户数离职率管控，追责部门目标体系分析.15结论：目标管理体系，即企业战略 部门目标管理体系，来
18、源于部门职责 责任未落实，未考核，是工作未改善的根本原因 任何事情，只要能考评就能够得到改善！能否考评的关键：岗位说明书 即：岗位是否具备可量化考评的数据信息.16二、组织与KPI的层级化.17生产经理组织层级染色主管染色班长染色技工普工财务层面客户层面内部运营学习成长以染色车间（举例）XX落单量外客落单量部门预算达成率人力成本控制率次布赔偿外部客户评价内部客户评价 上级评价订单完成率急单完成率 现场管理回修率加色率返定率安全工伤事故员工满意度核心员工离职率员工离职率培训计划完成率XX落单量外客落单量部门预算达成率人力成本控制率次布赔偿外部客户评价内部客户评价上级评价当班机台利用率 当班排产容
19、积率当班回修率 当班加色率 当班安全工伤事故 当班现场管理违规 员工满意度 当班核心员工离职率当班员工离职率培训计划完成率XX落单量外客落单量机台能耗人力成本控制率次布数内部客户评价上级评价车间机台利用率车间回修率 车间加色率 车间安全工伤事故 车间现场管理违规机台能耗次布数 当班核心员工离职率当班员工离职率车间机台利用率区域回修率区域加色率 现场异常数区域安全工伤事故区域现场管理违规员工离职率个人违规数机台能耗次布数上级评价上级评价.18结论：目标管理体系是组织层级化的体现 即：公司部门员工，层层目标分解 最终落脚点：岗位说明书.19目标管理体系建立计划目标管理体系建立计划 应急工作 规划性工作
