1、初级经济师之初级金融专业考试题库单选题（共80题）1、投资者预期某证券价格将要下跌,先订立期货合同按现有价格卖出,等该证券价格下跌后再买进,从中获取差价,这种交易方式为（）A.保证金多头交易B.保证金空头交易C.多头交易D.空头交易【答案】 D2、中期票据是具有法人资格的_企业在_市场按照计划发行的债务融资工具。（ ）A.金融；银行间债券B.非金融；银行间债券C.金融；交易所证券D.非金融；交易所证券【答案】 B3、下列货币形态中，属于借用货币的是()。A.贝壳B.金币C.交子D.人民币【答案】 C4、因不完善、不正确的法律意见、文件而造成商业银行同预计情况相比资产价值下降或债务增加的风险是（
2、 ）。A.市场风险B.操作风险C.法律风险D.声誉风险【答案】 C5、某贸易公司为了适应发展需要，通过发行股票、债券、可转换债券等多种方式筹集资金。其中发行的股票包括优先股和普通股。A.3B.5C.10D.15【答案】 B6、关于证券投资风险与收益的关系，下列说法不正确的是（）。A.风险越大，收益可能越大B.风险与收益共生共存C.收益是风险的报酬D.预期收益率无风险利率风险补偿【答案】 D7、关于看涨期权的说法错误的是（）A.看涨期权也称为买进期权B.期权卖方可以选择不执行期权C.期权方的最人损失为期权费D.期权买方预期标的证劵价格未来将上涨【答案】 B8、1988年的“巴塞尔协议”规定商业银
3、行的附属资本不能超过总资本的（）。A.20B.40C.50D.60【答案】 C9、2019年12月31日，假设某商业银行相关指标为：人民币流动性资产余额为250亿元，流动性负债余额为800亿元。人民币贷款余额为8000亿元，其中，不良贷款余额为200亿元，提留的贷款损失准备金为200亿元。A.20%B.25%C.30%D.35%【答案】 B10、商业信用是企业之间相互提供的信用，下列关于其特点的描述错误的是()。A.商业信用的债权债务人都是企业经营者B.商业信用的贷出资本是商品资本C.借出商品的价值形式没有脱离产业资本循环过程D.商业信用的规模一般与产业资本的动态是不一致的【答案】 D11、商
4、业银行累计外汇敞口头寸比例一般不应高于（ ）。A.10%B.20%C.30%D.40%【答案】 B12、一个企业把商品赊销给另一个企业，商品的使用权发生转移，形成的买卖双方债权债务关系的一般存在形式是( )。A.货币形式B.信用形式C.信托形式D.租赁形式【答案】 A13、（2019年真题）负责接收、管理和处置银行划转的不良贷款的金融机构为（ ）。A.金融资产管理公司B.财务公司C.信托机构D.信用担保机构【答案】 A14、以赊销商品和预付货款为基本形式的信用是（）。A.银行信用B.商业信用C.国家信用D.租赁信用【答案】 B15、根据我国贷款通则的规定，下列属于借款人权利的是（ ）。A.有权
5、拒绝任何单位和个人强令其发放贷款B.有权拒绝借款合同以外的附加条件C.有权依照合同约定从借款人账户上划收贷款和利率D.有权在贷款受损失时依照合同规定采取相关免受损失的措施【答案】 B16、下列不属于投资性中介机构的是（ ）。A.养老基金B.共同基金C.货币市场基金D.金融公司【答案】 A17、银行承兑汇票到期结算时，如申请人无款或不足支付，承兑银行应对票款或不足部分做的会计分录是()。A.借：贷款损失准备贷：贷款B.借：应解汇款贷：联行往来C.借：逾期贷款贷：应解汇款D.借：应解汇款贷：现金【答案】 C18、在商业银行的投资业务中，所持有证券的发行人破产可能蒙受损失的风险属于（ ）。A.市场风
6、险B.操作风险C.流动性风险D.信用风险【答案】 D19、根据我国现行规定，商业银行可以贴现的票据是()。A.支票B.银行本票C.商业汇票D.银行汇票【答案】 C20、企业发行短期融资券应在中国（ ）市场交易商协会注册，在中央国债登记结算有限责任公司登记、托管、结算。A.货币B.资本C.银行间D.债券【答案】 C21、下列不属于商业银行资本的功能的是（ ）。A.营业功能B.保护功能C.管理功能D.监管功能【答案】 D22、商业银行发挥信用中介与支付中介职能作用的基础是()。A.发放贷款B.吸收存款C.投资理财D.办理清算【答案】 B23、商业银行贷款至少分为（）类。A.3B.4C.5D.6【答
7、案】 C24、比较下列金融机构，最适合在一个相对封闭区域内运作的是（）。A.邮储银行B.外资商业银行C.村镇银行D.中央银行【答案】 C25、如果其他情况不变，当中央银行增加外汇储备时，货币供应量将( ) 。A.增加B.减少C.不变D.上下波动【答案】 A26、该笔贴现的利息为( )元。A.1500B.4500C.2000D.3000【答案】 A27、2013年末，假设某商业银行相关指标为：人民币流动性资产余额125亿元，流动性负债余额500亿元；人民币贷款余额4000亿元，其中，不良贷款余额为100亿元；提留的贷款损失准备为100亿元。A.2.0%B.20.0%C.2.5%D.25.0%【答
8、案】 C28、（2019年真题）商业银行和其他金融机构将超过其业务库存限额的现金送缴中国人民银行发行库的过程称为（ ）。A.现金归行B.现金回笼C.现金发行D.现金投放【答案】 B29、A省电力公司和B省煤矿公司都是国有企业，煤矿公司长期供应电力公司燃煤。电力公司与煤矿公司分别在工商银行和农业银行开立结算账户，双方在燃煤购销经营中发生了以下支付结算关系。A.予以受理B.经向电力公司查询同意后受理C.经本行会计主管人员审查同意后受理D.不予受理【答案】 D30、协定存款账户视同（）使用，不得透支。A.结算账户B.储蓄账户C.同业存款账户D.定期存款账户【答案】 A31、（2018年真题）财务公司
9、起源于西方，世界上最早的财务公司创办于（ ）。A.美国B.法国C.荷兰D.英国【答案】 B32、我国商业银行大额外币存款的基准利率和最高利率以()为基准。A.国债利率B.短期融资券利率C.LiborD.Shibor【答案】 C33、商业银行发挥信用中介与支付中介职能作用的基础是（）。A.发放贷款B.吸收存款C.投资理财D.办理清算【答案】 B34、某市水务公司和甲单位在A行开户，本月甲单位向水务公司支付水费50万元，另甲单位由于资金困难，向A银行申请贷款100万元，期限6个月，银行经审无误办理，后因种种原因甲单位该笔贷款不能按期归还，办理展期手续。A.借：贷款本金1000000.00 贷:现金
10、 1000000.00B.借：单位活期存款1000000.00 贷：货款本金 1000000.00C.借：贷款本金1000000.00 贷：单位活期存款 1000000.00D.借：现金 1000000.00 贷：货款本金 10000000.00【答案】 C35、占据核心地位，发挥主导作用的现代信用形式是（ ）。A.商业信用B.银行信用C.国家信用D.消费信用【答案】 B36、影响国债回购利率变动的因素不包括()。A.市盈率B.时间C.银行利率D.股市行情【答案】 A37、根据我国当前货币供给层次划分口径，证券公司客户保证金包含于（ ）。A.M0B.M1C.M2D.M3【答案】 C38、在一个
11、国家内只建立一家统一的中央银行的是（ ）中央银行制度。A.一元式B.二元式C.复合式D.简约式【答案】 A39、现代经济中的信用货币存在形式主要是现金和存款，下列不属于描述存款特征的有()。A.能立即形成购买力，流动性强B.具有收益性C.主要流转于银行体系之内D.可以来源于银行贷款派生机制【答案】 A40、商业银行存款成本中，可用资金成本率的计算公式为()。A.营业成本/（全部存款资金-法定准备金）B.（利息成本+营业成本）/全部存款资金C.（利息成本+营业成本）/（全部存款资金-支付准备金）D.（利息成本+营业成本）/（全部存款资金-法定准备金-支付准备金）【答案】 D41、盈余公积金包括_
12、和_。（ ）A.法定盈余公积；任意盈余公积B.资本公积；任意盈余公积C.任意盈余公积；决议盈余公积D.自由盈余公积；有限盈余公积【答案】 A42、假如投资者刘女士预测某只股票的价格将由现在的每股20元上涨至每股30元。于是，她在3月20日以期货合约方式按照每股20元的价格买进500股该股票，交割日期为6月20日。4月10日，股票价格上涨到每股28元，但受各种因素影响，5月1日，该股票价格又跌至每股15元。刘女士担心股价会继续下跌，决定卖出此期货合约（不考虑税金与佣金等其他因素）。A.盈利4000元B.亏损4000元C.盈利6000元D.亏损6000元【答案】 A43、日本的中央银行制度是()。
13、A.复合式中央银行制度B.单一式中央银行制度C.准中央银行制度D.跨国中央银行制度【答案】 B44、商业银行最重要的资产业务是（）。A.票据业务B.现金业务C.投资业务D.贷款业务【答案】 D45、证券市场上的主要机构投资者是（）A.政府部门B.企事业单位C.金融机构D.社会公益基金【答案】 C46、（ ）是经营吸收存款、发放贷款、办理结算等业务，并以获取利润为主要目标的金融机构。A.中央银行B.政策性银行C.商业银行D.开发性银行【答案】 C47、交易对象无力履约的风险指的是（ ）。A.市场风险B.信用风险C.利率风险D.流动性风险【答案】 B48、国际银行信用的主要形式是()。A.出口信贷
14、B.买方信贷C.补偿贸易D.来料加工【答案】 A49、当前我国商业银行通过证券投资获取收益的来源不包括（）。A.债券利息B.资本利得C.股票红利D.通过合理避税来增加收益【答案】 C50、投资者买入后，在存续期内不能赎回的证券投资基金是（）。A.开放式基金B.封闭式基金C.追加型基金D.非固定式基金【答案】 B51、当经济衰退、商品过剩、整体价格水平下降时，国家一般采用的调控方法是()。A.提高税率B.提高法定存款准备金率C.升值本币D.降低利息率【答案】 D52、根据我国的银行制度，该银行第一年的法定盈余公积金应为( )元。A.25万B.50万C.100万D.1亿【答案】 B53、我国利率市
15、场化改革的总体思路不包括()。A.先外币、后本币B.先贷款、后存款C.先非银行金融机构，后银行金融机构D.先长期、大额，后短期、小额【答案】 C54、下列货币形态中,属于足值货币的是（）A.代用货币B.信用货币C.商品货币D.电子货币【答案】 C55、商业银行防范风险的第一道防线，也称为一级准备的是()。A.核心资本B.现金资产C.或有资产D.贷款资产【答案】 B56、信用证上被指明有权接受并使用信用证，凭以发货、交单、提得货款的出口商是()。A.债权人B.付款人C.申请人D.受益人【答案】 D57、按成交与定价方式的不同进行划分，金融市场可分为（ ）。A.货币市场和资本市场B.发行市场和流通
16、市场C.即期市场和远期市场D.公开市场和议价市场【答案】 D58、银行办理客户逾期支取定期储蓄存款的会计分录是()。A.借：定期储蓄存款B.借：定期储蓄存款利息支出应付利息贷：库存现金利息支出贷：库存现金C.借：定期储蓄存款D.借：活期储蓄存款应付利息应付利息贷：库存现金贷：库存现金【答案】 B59、骆驼评级系统从（ ）个方面评估银行的经营状况。A.4B.5C.6D.7【答案】 C60、银行本票见票即付，自出票日起，付款期限最长不超过()。A.15天B.1个月C.2个月D.3个月【答案】 C61、投资者预期某证券价格将要下跌,先订立期货合同按现有价格卖出,等该证券价格下跌后再买进,从中获取差价
17、,这种交易方式为（）A.保证金多头交易B.保证金空头交易C.多头交易D.空头交易【答案】 D62、金融监管的首要目标是（ ）。A.安全性目标B.效率性目标C.流动性目标D.公平性目标【答案】 A63、我该采用（）作为基础汇率A.人民币对美元B.美元对人民币C.人民币对欧元D.欧元对人民币【答案】 A64、商业银行最基本的职能是（ ）。A.信用中介B.支付中介C.信用创造D.金融服务【答案】 A65、信用产生与发展的基础是()。A.社会生产力的发展B.私有制的产生C.剩余产品的出现D.贫富的分化【答案】 A66、货币当局通过公开市场业务大量抛售外汇时，将导致()。A.本币汇率上升B.本币汇率下降
18、C.本币外币汇率同时上升D.本币外币汇率同时下降【答案】 A67、根据2018年2月中国银行业监督管理委员会发布的关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知，贷款拨备率的监管标准为（ ）。A.2.5B.3C.3.5D.4【答案】 A68、根据2005年施行的短期融资券管理办法，企业发行融资券时实行余额管理，待偿还融资券余额不得超过企业化净资产的()。A.20%B.30%C.40%D.50%【答案】 C69、下列货币形态中，属于代用货币的是()。A.贝壳B.金币C.交子D.人民币【答案】 C70、甲银行于2008年10月1日某债券的发行日以1000元面额买进票面利率为8%的5年期，债券，后于20
19、10年10月1日以1120元转让给乙银行，则银行的持有期收益率是()。（到期一次还本付息）A.6%B.8%C.10%D.12%【答案】 A71、费雪的货币需求函数式为（）。A.MV=PTB.=KpyC.=(Y)+(i)D.公式【答案】 A72、某商业银行实收资本2亿元，资本公积0.1亿元，盈余公积0.1亿元，未分配利润0.3亿元，普通准备金0.5亿元，长期次级债务1亿元。该银行资产总额190亿元，其中信用贷款20亿元，其风险权数为100%，抵押贷款120亿元，其风险权数为50%，持有国债和现金共计50亿元，其风险权数为0%。A.2021年1月1日B.2022年1月1日C.2020年1月1日D.
20、2023年1月1日【答案】 B73、货币市场具有()的特点。A.期限短、风险小和流动性差B.流通快、数量大和风险大C.期限短、风险小和流动性强D.流通快、数量大和无风险【答案】 C74、存款保险制度最早出现于()。A.英国B.美国C.中国D.瑞士【答案】 B75、银行汇票是（ ）签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。A.工商企业B.央行C.收款人D.出票银行【答案】 D76、（2018年真题）巴塞尔协议将普通股比例最低要求从原来的2提升至（ ）。A.2.5B.3.5C.4.5D.5.5【答案】 C77、在证券承销业务结束之后，（）有义务为该证券创造一个流动性较
21、强的二级市场，并维持市场价格的稳定性。A.经纪商B.发行商C.做市商D.交易商【答案】 C78、（2019年真题）出口地的银行凭信用证上开证行的邀请向买入出口商的合格单据，对出口商垫付资金，再从开证银行得到偿付，这种信用证为（ ）。A.即期付款信用证B.延期付款信用证C.议付信用证D.承兑信用证【答案】 C79、甲是一家高新技术产业公司，2019年发生以下事项：A.1B.2C.3D.6【答案】 A80、按照巴塞尔委员会1988年资本协议的规定，商业银行的核心资本充足率不应低于()。A.2%B.4%C.6%D.8%【答案】 B多选题（共30题）1、在其他情况不变时，中央银行（）,会导致货币供应量
22、减少。A.提高法定存款准备金率B.放宽再贴现的条件C.买人有价证券D.减少外汇储备E.增加黄金储备【答案】 AD2、下列属于CDs的特点是（ ）。A.期限固定B.面额较大C.可办理提前支取D.不计逾期利息E.可分段计息【答案】 ABD3、下列国际资本流动类型中，属于直接投资的有（ ）。A.在国外创办新企业B.贸易性资金流动C.证券投资D.利润再投资E.收购并拥有国外企业的股权达到一定比例【答案】 AD4、货币流通是指货币作为（）形成的连续不断的运动。A.贮藏手段B.支付手段C.价值尺度D.流通手段E.世界货币【答案】 BD5、按金融交易工具的品种不同进行划分，可将金融市场分为（ ）。A.债务融
23、资市场B.权益资本市场C.衍生金融市场D.黄金市场E.票据市场【答案】 ABC6、关于单位定期存款的说法，错误的是（ ）。A.整个存期内可以多次提前支取B.不可用于结算C.到期不取，逾期部分按到期日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息D.遇利率调整分段计息E.多采用利随本清的方式计付利息【答案】 ACD7、（ ）是证券经营机构。A.证券发行人B.证券承销商C.证券经纪商D.证券自营商E.证券业协会【答案】 BCD8、根据计算利息的时间单位划分，利率可分为()。A.年利率B.季利率C.月利率D.周利率E.日利率【答案】 AC9、金融企业向中央银行融通资金的主要形式有（ ）。A.再贷款B.再贴现C.
24、再抵押D.在回购E.在公开市场上出售证券【答案】 AB10、根据信托公司管理办法,我国信托公司可以从事的业务活动有（）A.资金信托B.不动产信托C.贷款证券化D.企业资产重组E.财务顾问【答案】 ABD11、商业银行证券投资的工具包括（ ）。A.政府债券B.公司债券C.短期融资券D.股票E.中央银行票据【答案】 ABC12、关于价格涨跌幅限制，下列说法正确的是（ ）。A.我国对股票、基金交易实行价格涨跌幅限制B.在一个交易日内，涨跌幅限制比例为15C.ST和*ST等被实施特别处理的股票价格涨跌幅限制比例为5D.股票上市首日不实行价格涨跌幅限制E.涨跌幅限制价格=前收盘价（1涨跌幅限制比例），计
25、算结果按照四舍五入原则取至价格最小变动单位【答案】 ACD13、某商业银行有国家资本、法人资本等实收资本2550万元；资本公积80万元；未分配利润100万元；各种准备金34万元；各项存款62000万元；发行金融债券12000万元；借入资金3416万元；资产总额80000万元，其中信用贷款28000万元，其风险权数为100%，住房抵押贷款25000万元，其风险权数为50%，持有国债和现金共计27000万元，其风险权数为0%。A.发行金融债券B.向中央银行借款C.发行股票D.降低信用贷款的比例【答案】 ACD14、目前，我国的金融监管机构有()。A.中国人民银行B.中国发展与改革委员会C.中国银行
26、业监督管理委员会D.中国证券监督管理委员会E.中国保险监督管理委员会【答案】 ACD15、银行的基本凭证按其性质可分为()。A.现金收入传票B.贷款借据C.现金付出传票D.外汇买卖借方传票E:表外科目收入传票【答案】 ACD16、下列属于我国政策性银行经营原则的有（ ）。A.坚持独立核算B.自主、保本经营C.企业化管理D.不与商业银行竞争E.不与国有企业竞争【答案】 ABCD17、在集合竞价时，成交价的确定原则为（）。A.可实现最大成交量B.与该价格相同的买方或卖方至少有一方全部成交C.卖出申报价格低于集中申报簿当时最高买入申报价格时，以集中申报簿当时的最高买入申报价格为成交价D.高于该价格的
27、买入申报与低于该价格的卖出申报全部成交E.最高买入申报与最高卖出申报价格相同，以该价格为成交价【答案】 ABD18、某储户2012年5月10日存入银行活期储蓄存款30000元，在同年6月10日该储户全部提取活期储蓄存款30000元（清户），假设存入日挂牌公告的活期储蓄存款月利率为3，提取日（清户日）挂牌公告的活期储蓄存款月利率为2.25，在该活期储蓄存款存储期间储户没有发生存取行为。在提取活期储蓄存款当日，高储户将其中的20000元存为整取整存一年期定期存款，假设存入时该档次存款月利率为4.25，储户于2013年6月10日到期全部提取该定期存款（每月按30天计算）。A.市场利率B.名义利率C.
28、固定利率D.法定利率【答案】 BCD19、金融监管的依据有（ ）。A.金融市场的垄断与过度竞争B.金融市场的流动性过强C.金融体系的高风险与强外部性D.金融领域的信息不对称与投资者保护E.金融市场的开放性程度过于粗放【答案】 ACD20、根据中华人民共和国外汇管理条例规定，下列属于外汇的有（ ）。A.外币现钞B.一般提款权C.外币股票D.外币支付工具E.外币银行卡【答案】 ACD21、流动性是商业银行管理的目标之一，因此，商业银行管理现金资产的基本原则包括()。A.适度的存量控制B.适度的流量调节C.适时的存量控制D.适时的流量调节E:注意安全【答案】 AD22、中央银行的职能包括（ ）。A.
29、发行的银行B.银行的银行C.政府的银行D.人民的银行E.财政的银行【答案】 ABC23、股票属于（ ）。A.债券凭证B.所有权凭证C.短期信用工具D.长期信用工具E.基础性信用工具【答案】 BD24、下列关于市盈率的说法中，不正确的是（ ）。A.市盈率是用来衡量股价高低的指标B.市盈率主要从公司收益的角度反映股票价格水平C.市盈率为股票市价与每股税前利润之比D.市盈率越小的股票说明投资风险较大E.市盈率较高的股票说明投资风险较大【答案】 CD25、商业行的现金资产包括（）A.库存现金B.准备金存款C.存放同业D.结算在途资产E.证劵资产【答案】 ABCD26、下列属于信用的特征的有（）。A.信
30、用关系是一种债权债务关系B.信用活动具有风险性C.信用具有债务偿还性和债权收益性D.具有很多种衍生工具E.信用具有担保性【答案】 ABC27、按照金融风险存在或替代的程度不同，金融风险可分为（ ）。A.轻度风险B.可分散风险C.金融危机D.严重风险E.不可分散风险【答案】 ACD28、投资者在选择银行理财产品时,应该留意的内容有（）A.购买起点B.预期年化收益率C.是否免税D.转让价格E.产品期限【答案】 AB29、我国利率市场化改革的三个层面的内容包括（ ）。A.利率由市场供求关系决定B.中央银行要引导、调控市场利率C.中央银行运用货币政策工具引导、调控市场利率D.完善各种利率之间的传导机制E.利率由债权债务关系决定【答案】 ABCD30、货币市场的融资工具的特点有（ ）。A.期限短B.风险小C.收益高D.流动性强E.汇率稳定【答案】 ABD
