1、每天作业完成时，施工人员应收拾现场并清除废弃物料。（8）实行逐级消防责任制，并检查执行处理隐患，奖罚分明。企 业 培 训 之 公 司 财 务 制 度 培 训企 业 培 训 之 公 司 财 务 制 度 培 训宣讲人：某某某 时间：2022.XX公 司 财 务制 度 培 训FINANCIALSYSTEM企业培训财务制度表3-2 工程土石方平衡分析表 单位：万m3材料堆放场地应通风、平整、干燥 、防雨水渗漏，应注意防雨、防潮，不得与酸、碱、盐类物质或液体接触；应远离主要交通过道及施工面或上部有物体坠落区域，便于材料转运。目录目录01支付以及费用报销原则02付款借款报销审批流程03财务制度流程举例说明
2、 04发票相关知识票据规范4.1.3脚手架安全规定：在加工制作及安装过程中，设计小组负责整个工程的技术指导和技术协调工作。支 付 以 及 费支 付 以 及 费用 报 销 原 则用 报 销 原 则第一部分1、工况一：天车居中吊重，横梁的变位及杆件内力，占可能新增水土支付以及费用报销原则在日常工作中，部分同事对财务知识了解比较欠缺，对公司采购支付、报销流程及报销规定不太了解，出现请款及报销单据不规范、内容不明确等情况，给自身及财务部工作带来不必要困扰。 先审批后支出原则先审批后支出原则即时清结原则即时清结原则手续完整原则手续完整原则谁支出谁报销，谁报销谁领款原则谁支出谁报销，谁报销谁领款原则3.1
3、.1、钢结构的制作：钢结构部分属结构件，受力状态复杂，要注意保证制作的质量。道路交通规划：居住区规划设置四个出入口，分别为南、西、北各一个入口，西南侧设置一个入口，同时设置门卫室。支付以及费用报销原则先审批后支出原则先审批后支出原则凡支出项目均需事先申请经批准后才可支出；没有申请或未经批准的费用不得支出。报销谁领款原则报销谁领款原则费用支出人只能自己申请报销自己发生的费用，不得由他人代报代领。即时清结原则即时清结原则凡借用公款，逾期不还且正常申请延期获批者，扣发个人工资，直至还清未止。手续完整原则手续完整原则报销必须有经办人、规定各级审核人及审批人的亲笔签名，财务不得受理手续不全的报销单据。区
4、原有的水土流失进行治理，保护并改善项目区的生态环境。要选择合格产品，有检验部门批量验证和工厂检验合格证；施工人员进入现场前必须检查安全帽是否损坏，是否符合安全要求；施工人员带安全帽时必须系好下额带，以防发生高处坠落，帽飞人落的现象。付 款 借 款 报付 款 借 款 报销 审 批 流 程销 审 批 流 程第二部分、埋地管道或地沟内的管道，应先涂两道防锈漆，再涂两道沥青漆；工程内明敷的管道，应先涂两道防锈漆，再涂两道面漆。安全阀要保持灵敏可靠。付款借款报销审批流程借款人借款借款人借款借款人按规定填写借款单，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、预计还款报销日期（除特殊情况外，不得超
5、过1个月，且不得涂改）财务付款财务付款 财务付款：借款人凭审批后的借支单到财务部办理领款或支付手续。审批流程审批流程 审批流程：部门主管审核签字事业部副总签字权责副总或总经理审批。本项目水土流失防治责任范围分为项目建设区和直接影响区，防治责任范围总面积为1.9535hm2，其中项目建设区1.7903hm2，直接影响区0.1632hm2。3.1.5 现场材料员：付款借款报销审批流程采购物料类冲账流程采购物料类冲账流程物料入库-采购将付款申请书交应付会计（注明冲借款）-会计审核-财务经理审核-副总审批-采购催回发票交税务会计-采购到出纳处冲账抽走借条（流程结束）非采购物料类冲账流程非采购物料类冲账
6、流程借款人取得发票及相关单据后填写报销单交财务经理（注明冲借款）-财务经理审核-副总审批-借款人到出纳处冲账抽走借条（流程结束）根据以上确定的预测方法和土壤侵蚀模数取值，按各区域预测时段，用公式7-3、7-2计算。b.检查胶筒上的出厂日期及有效期是否能在施工期内用完。付款借款报销审批流程付款流程：（适用对公司外部单位付款）付款流程：（适用对公司外部单位付款） 经办人取得发票，填写付款申请书-部门主管审批-事业部副总审批-财务经理审批-权责副总或总经理审批-出纳付款（流程结束）报销流程：（适用对公司内部人员付款）报销流程：（适用对公司内部人员付款） 经办人申请费用支出-权责主管同意-支付费用-取
7、得发票-粘贴报销单-部门主管审批-事业部副总审批-财务经理审批-权责副总或总经理审批-报销人到出纳处报销领款（流程结束）堆放钢筋的场地要平整且底部要码放垫木，场地要有必要的排水措施，不得有积水现象，避免钢筋锈蚀或油污。（3）各施工阶段造成水土流失面积变化情况；财 务 制 度 流财 务 制 度 流程 举 例 说 明程 举 例 说 明 第三部分十二、注意对超过洞口直径大于200mm的预埋管道位置采用加强筋，具体布置按设计图或标准人防图集。主要建筑基坑施工采用挖掘机挖土，用自卸汽车连续运送土石方至弃土场。财务制度流程举例说明 所有的付款或报销凭证应用中性笔填写，不得用铅笔、圆珠笔填写；付款或费用报销
8、单金额不得涂改，大小写必须一致 ；公司的各项日常费用开支，需取得收款单位的正式发票。从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的公章；特殊情况下（如对方为私人）确实无法取得正式发票的，可凭收据或从个人处取得的原始凭证报销，但收据或原始凭证上必须有填制人员的签名或盖单。对外取得的发票或收据等原始凭证上面需填列公司名称的，应准确填列我司的全称。报销时，发票与收据必须分开进行粘贴和报销，不能混贴在一张报销单上进行报销。 太佳高速公路吕梁段路基第六合同段（2）钢筋机械必须由专人进行操作，其他人禁止乱动，钢筋机械的接电、维修及保养也必须由专人负责。财务制度流程举例说明 公司车辆发生的修理费以及过路过桥费、停
9、车费和燃油费等，必须据实取得正规发票，并附上外出时的派车单，财务才予报销。出差结束后或日常费用支出后， 7个工作日内需将报销单填好并交至财务部。无特殊原因超出7天未办理报销手续的，扣除所报销金额的10%，超出14天未办理报销手续的，扣除所报销金额的20%，以此类推。超出1个月未报销的费用，不得报销。常规费用报销在每周五下午集中进行。 其他时间一般不予受理。费用报销单的附件从右至左呈鱼鳞状粘贴整齐，费用项目填写详细。 根据主体工程设计和项目区土地利用现状资料，结合本工程布局及施工、生产工艺特点，对项目扰动地貌、损坏的土地、植被面积进行统计。（4）基础M7.5浆砌片石施工财务制度流程举例说明 因公
10、出差的员工必须事先填写“出差申请单”，注明出差随同人员、时间、地点、事由，经部门负责人、公司负责人审批签字。出差人员借款需持批准后的“出差申请单”填写“借款单”，由部门负责人批准，公司负责人审批，财务负责人核准后方可借款，原则上前次出差没有报销，本次出差不予借款。凡与原“出差申请单”规定的地点、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、人数、改乘交通工具需经部门负责人、公司负责人签署意见后方可报销。6.9.3 玻璃质量控制措施：903hm2，造成水土流失面积为1.7903hm2；损坏水土保持设施数量为1.7903hm2，项目建设产生的土流失总量为712.82t财务制度
11、流程举例说明 住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，差额不予补偿，超出住宿标准部分由出差人自行承担。伙食和交通费采用额度内实报实销形式，特殊情况需要上报公司负责人审批。出差期间招待客户需要事先经公司负责人同意后方可报销招待费，回来后补办招待申请程序。出差期间因公招待客人、其招待费已报销的上午七时前起程出差者，得报支早餐费；上午十二时前出差，得报支午餐费；下午18时前出差，得报支晚餐费；出差中午12:30赶回公司无餐费补助，下午18:30前赶回公司无餐费补助。（2）施工单位应采取各种有效措施，减少在其防治范围内发生水土流失，避免对其范围外的土地进行扰动、破坏地表植被，造成对
12、周边环境的影响。1.2 其他相关要求：财务制度流程举例说明 人事行政部负责办公用品统一采购，填写购买办公用品借款单，后附“办公用品请购申请单”， 执行公司借款冲账流程或不借款直接走付款流程。 人事行政部采购人员在实物回厂后7个工作日内，必须办理报销或请款事宜，报销单或付款申请书上必须注明各部门的费用金额，并由各部门主管签字认可。或后附各部门领取人员的签字。（6）用塔吊、料斗浇筑混凝土，在塔吊放下料斗时，操作人员要主动避让，应随时注意料斗碰头，并应站立稳当，防止料斗碰人坠落。保证施工的顺利进行及按时保质完成该项目的施工任务，特制定本施工组织设计。财务制度流程举例说明 快递公司目前分为现结与月结两
13、类。现结的，凭快递单、发票进行报销，发票上需有当事人签字。报销单按部门区分行次报销，不可混报。月结快递，当月的费用，次月8号前需整理好付款申请书、快递汇总表和对应快递单交到财务部。付款申请书需区分部门并由各部门主管签字确认汇总表需标注部门，快递单必须使用原件，不接受复印件，快递单需编号其编号与汇总表对应，便于查找。财务核对无误后，会通知月结快递公司开票。票到按月结期间付款。主要材料预算价格以材料原价，加上采、运、保等费用作为该工程的预算价。连梁起步箍筋距暗柱50mm绑扎，连梁两端有暗柱时，暗柱内不设箍筋，没有暗柱时，连梁伸入暗柱中一个箍筋，箍筋距洞边100mm。财务制度流程举例说明 部门因公需
14、招待时，应事先申请，填写“业务招待申请单”应详细注明招待原因、对方人员、己方陪同人员、预计费用等信息。经公司权责副总批准后方可招待。权责副总不在的，需先电话请示，同意后方可招待，后补申请单。招待费标准按照公司出差管理办法中的标准执行，超标部分自行承担。其它非公招待客人一律由个人承担。公司级招待费用原则上由人事行政部统一安排，统一结算。各类业务招待，陪同人员一般不应超过需接待人员的1.5倍。 （2）对大面积的开挖面和填筑面，在施工过程中应进行洒水压尘，以减少尘土的飞扬。d、玻璃在钢化前应完成切裁、磨边、钻孔等加工工序。发 票 相 关 知发 票 相 关 知识 票 据 规 范识 票 据 规 范第四部
15、分为减少施工作业产生的灰尘，随时进行洒水或其他抑尘措施，使不出现明显的降尘。（3）损坏水土保持设施数量为1.7903hm2，主要为耕地；发票相关知识票据规范中华人民共和国发票管理办法第二十二条及实施细则规定：不符合规定的发票（指开具或取得的发票应经而未经税务机关监制、伪造，或填写项目不齐全、内容不真实，字迹不清楚没有加盖税务局监制章，没有加盖发票专用章，作废以及其他不符合税务机关规定的发票），不得作为财务报销凭证，任何单位和个人有权拒收。1) 按照施工现场平面图，根据不同的施工阶段，合理安排材料、机具、设备进场，做到材料堆放整齐，机具摆放合理。浇筑同时做好浇筑记录。混凝土浇筑完成后及时覆盖洒水
16、养生。发票相关知识票据规范增值税一般纳税人（税率：增值税一般纳税人（税率：17%）特点：销货-对外开具增值税专用发票/普通发票购货-取得的增值税专用发票进项可以抵减销项增值税小规模纳税人（税率：增值税小规模纳税人（税率：3%）特点：销货-对外开具增值税专用发票/普通发票购货-取得的增值税专用发票进项可以抵减销项b、*集团总部办公楼幕墙工程安全纪律；工程措施土方开挖295.32m3，土石方回填218.37m3，M7.5水泥砂浆砖砌体204.88m3，C15砼33.97m3，M10水泥砂浆抹面965.90m2，土工膜6266m2。发票相关知识票据规范供应商类型发票种类销售额税额价税合计可否用于抵扣
17、增值税专用发票A/(1+17%)A/(1+17%)*17%A能增值税专用发票B/(1+3%)B/(1+3%)*3%B能一般纳税人举例：假设管理部购买一台打印机，税率为17%。如果开增值税专用发票，含税金额为1170元；如果开普通发票，含税金额为1100元。那么，在这种情况下，提供哪种发票对我公司有利呢？解答：如果提供专用发票，最后公司承担的费用是：1170/(1+17%)=1000;如果提供普通发票，最后公司还是需要承担1100元。则提供增值税专用发票比提供普通发票可减少100元。F起重机的安全装置除应按规定装设力矩限制器、超高限位器等安全装置外，还应装设偏斜调整和显示装置。项目建设区由于人类
18、活动频繁，造成了原始植被破坏，进行了封山育林后植被得到了恢复，多为次生林和人工林。发票相关知识票据规范相关人员在取得发票时就需要辨别发票的真伪及有效性，避免事后查出是假票再进行更换，造成相关成本的增加。 虚假发票以定额发票、手写发票居多。 以下是一些识别虚假或无效发票的方法：发票要素不全、错误或涂改的发票无效； 发票要素包括：开票单位发发票专用章票专用章、抬头、开票日期、商品名称、数量、单价、金额、规格、型号、大小写（是否一致）、开票人、税务监制章等。开票单位盖章必须为发票专用章；加盖的发票专用章不得压到税务监制章,如两章有重合不予报销;发票上的收款单位或收款人名称必须与发票上的发票专用章相符
19、；若为地税代开发票必须加盖税务局章；（2）若主体工程施工过程中出现设计变更时，水土保持方案也应作出相应的变更设计，并报原审批单位重新审批；a. 工程的施工图纸设计和加工零件设计是整个工程的决定性问题，是能否保证施工进度的基础，也是我公司主抓的重点环节。发票相关知识票据规范关于增值税发票的取得：公司自用的办公用品、礼品、汽油票等，不要求必须取得增值税专用发票。关于发票抬头：凡提交财务的报销单据必须由对方单位一次性开具，改填、补填的发票一律不予报销。关于发票丢失：请所有员工妥善保存取得的原始单据，发生发票丢失的，登报遗失费用及重开税费等均由责任人承担。关于发票丢失：请所有员工妥善保存取得的原始单据
20、，发生发票丢失的，登报遗失费用及重开税费等均由责任人承担。本项目工程水土保持方案实施保证措施包括水土保持工程后续设计、招投标、施工管理、水土保持工程监理、水土保持监测、水土保持竣工验收、资金保障等方面。塔吊施工缝处的梁板砼浇筑待塔吊拆除后进行，浇筑方法同后浇带。发票相关知识票据规范蓝黑色水笔必须手工签字（蓝黑色水笔），不可以使用圆珠笔或铅笔填写金额一致中文大写金额与小写金额必须一致不准涂改大小写金额、还款日期，不得涂改，否则作废，地拦渣率：项目建设区内采取措施后实际拦挡的弃土（石、渣）量与工程弃土（石、渣）总量的百分比；发票相关知识票据规范u将发票、收据整理分类，将车票及发票一律用胶水整齐粘贴
21、在粘贴单内，不能使用订书机。u交通票据等小票据的粘贴范围以粘贴单大小为界，须紧粘贴单顶界和右界从右往左鱼鳞状粘贴。u原始票据必须按不同类别，分门别类进行粘贴，不能混合粘贴.票据有金额的一面朝上。中弦杆： m2-2N1 210010012 A2=38.64cm2幕墙设计和主体设计存在一个交接问题，所以特别要注意校核图纸尺寸和放线数据。发票相关知识票据规范票据较多时，票据按票面金额、纸张的大小依次从右向左粘贴在粘贴单上。 我们的目的：让我们的凭证变得美观、整洁由于本门式起重机为双主梁，有两条轨道，需找出两端四点的标高相同。特殊工种必须经过培训，持证上岗。企 业 培 训 之 公 司 财 务 制 度 培 训企 业 培 训 之 公 司 财 务 制 度 培 训演 示 完 毕 感 谢 您 的 观 看公 司 财 务制 度 培 训FINANCIALSYSTEM企业培训财务制度
