1、（三）证券投资收益与风险关系的协调（三）证券投资收益与风险关系的协调nticntinfitcttnttD=11111风险监管核心指标一览表风险监管核心指标一览表指标类别指标类别指标名称指标名称公式公式拟定监管值拟定监管值风险水风险水平平流动性风险流动性风险1.流动性比例流动性比例流动性资产流动性资产/负债负债大于大于25%2.超额备付金率超额备付金率（超额准备（超额准备+库存现金）库存现金）/各项存款各项存款大于大于2%3.核心负债比率核心负债比率核心负债核心负债/负债总额负债总额大于大于60%4.流动性缺口率流动性缺口率（流动性缺口（流动性缺口+未使用不可撤销承诺）未使用不可撤销承诺）/到到
2、期流动性资产期流动性资产大于大于-10%信用风险信用风险5.不良贷款率不良贷款率6.不良资产率不良资产率不良贷款不良贷款/贷款总额贷款总额不良资产不良资产/资产总额资产总额小于小于5%小于小于4%7.单一客户授信集中度单一客户授信集中度单一客户授信额单一客户授信额/资本净额资本净额小于小于15%8.关联授信比例关联授信比例全部关联授信全部关联授信/资本净额资本净额小于小于50%市场风险市场风险9.累计外汇敞口头寸比例累计外汇敞口头寸比例累计外汇敞口头寸累计外汇敞口头寸/资本净额资本净额小于小于20%10.市值敏感性比率市值敏感性比率修正持续期缺口修正持续期缺口X1%/年年监测监测操作风险操作风
3、险11.操作风险损失率操作风险损失率操作损失操作损失/（净利息收入（净利息收入+非利息净收入）非利息净收入）监测监测风险迁风险迁徙徙正常贷款正常贷款12.正常类贷款迁徙率正常类贷款迁徙率正常类贷款变为不良额正常类贷款变为不良额/正常贷款正常贷款小于小于0.5%关注贷款关注贷款13.关注类贷款迁徙率关注类贷款迁徙率关注类贷款变为不良额关注类贷款变为不良额/关注贷款关注贷款小于小于1.5%次级贷款次级贷款14.次级类贷款迁徙率次级类贷款迁徙率次级类贷款变为可疑和损失类贷款次级类贷款变为可疑和损失类贷款/次级贷次级贷款款小于小于3%可疑贷款可疑贷款15.可疑类贷款迁徙率可疑类贷款迁徙率可疑类贷款变为
4、损失额可疑类贷款变为损失额/可疑类贷款可疑类贷款小于小于40%风险风险抵抵补补盈利能力盈利能力16.16.资产收益率资产收益率净利润净利润/ /平均资产总额平均资产总额大于大于0.6%0.6%17.17.资本收益率资本收益率净利润净利润/ /平均净资产平均净资产大于大于11%11%准备金充足准备金充足程度程度18.18.信贷资产准备信贷资产准备充足率充足率信贷资产实提准备信贷资产实提准备/ /应提准备应提准备大于大于100%100%19.19.非信贷资产准非信贷资产准备充足率备充足率非信贷资产实提准备非信贷资产实提准备/ /预计损预计损失失大于大于100%100%资本充足程资本充足程度度20.
5、20.核心资本充足核心资本充足率率核心资本核心资本/ /风险加权资产风险加权资产大于等于大于等于4%4%21.21.资本充足率资本充足率（核心资本（核心资本+ +附属资本）附属资本）/ /风风险加权资产险加权资产大于等于大于等于8%8%商业银行利差率商业银行利差率= =（利息收入（利息收入利息支出）利息支出）盈利资产。盈利资产。商业银行利差率反映了借贷资本的经营效益。商业银行利差率反映了借贷资本的经营效益。（1010）成本费用利润率）成本费用利润率= =责任利润总额责任利润总额成本费用总额。成本费用总额。成本费用利润率反映了成本费用利用效率。成本费用利润率反映了成本费用利用效率。（1111）资产收益率）资产收益率= =利润总额利润总额资产平均余额。综合体资产平均余额。综合体现了利润中心经营业绩和资产管理效果，便于客观分现了利润中心经营业绩和资产管理效果，便于客观分析和评价其经营绩效。析和评价其经营绩效。（1212）各种工作质量及合规性考核指标。如业务差错率、）各种工作质量及合规性考核指标。如业务差错率、会计出纳达标升级率、责任事故率等，反映管理水平会计出纳达标升级率、责任事故率等，反映管理水平和业务人员整体素质。和业务人员整体素质。此外，还包括人均利润、资本收益率等考核指标此外，还包括人均利润、资本收益率等考核指标
