1、SAPSAP财务会计用户培训财务会计用户培训培训课程：应收应付款会计培训课程：应收应付款会计 Copyright IBM Corporation 20132提纲提纲应收帐款概要应收帐款概要 主数据主数据应付帐款概要应付帐款概要凭证处理凭证处理主数据主数据凭证处理凭证处理特殊总帐交易和结帐特殊总帐交易和结帐 Copyright IBM Corporation 20133课程单元的目标课程单元的目标u应收帐款和应付帐款概要应收帐款和应付帐款概要u了解销售和采购流程；了解销售和采购流程；u掌握客户和供应商的主数据掌握客户和供应商的主数据u掌握应收和应付会计业务处理；掌握应收和应付会计业务处理；u掌握
2、明细帐和总帐报表的显示；掌握明细帐和总帐报表的显示；u掌握月结的内容；掌握月结的内容； Copyright IBM Corporation 20134提纲提纲应收帐款概要应收帐款概要 主数据主数据应付帐款概要应付帐款概要凭证处理凭证处理主数据主数据凭证处理凭证处理特殊业务交易和结帐特殊业务交易和结帐 Copyright IBM Corporation 2013应收帐款概要：销售过程应收帐款概要：销售过程物料管理销售销售信息系统信息系统销售支持销售支持销售销售发货发货开票开票财务会计财务会计发货发货借项凭证借项凭证免费发货免费发货销售销售订单订单合同合同发货协议发货协议合同合同询价询价报价报价发
3、票发票贷项凭证贷项凭证后续发货后续发货退货退货 Copyright IBM Corporation 2013应收帐款概要：销售循环应收帐款概要：销售循环询价/报价 授权发货 存货存货 销售成本销售成本X XX XFI FIX X应收应收 销售收入销售收入发票送达X XFI FI 应收应收 银行银行X XX X Copyright IBM Corporation 20137提纲提纲应收帐款概要应收帐款概要 主数据主数据应付帐款概要应付帐款概要凭证处理凭证处理主数据主数据凭证处理凭证处理特殊业务交易和结帐特殊业务交易和结帐 Copyright IBM Corporation 20138采购和采购和
4、物料管理物料管理MM销售和分销销售和分销SD公司代码公司代码客户客户主数据主数据 客户和供应商分类帐主记录具有三个区段：客户和供应商分类帐主记录具有三个区段：- 一般数据一般数据:地址和银行数据地址和银行数据- 公司代码公司代码:控制数据控制数据- 采购采购/销售销售:从属于销售或采购功能的数据从属于销售或采购功能的数据供应商供应商一般数据一般数据一般数据一般数据 Copyright IBM Corporation 2013客户主数据客户主数据一般数据一般数据 ( (集团层集团层) )地址地址电话及传真号电话及传真号语言语言地址地址 & & 通讯方式通讯方式帐户控制帐户控制是否同时是供应商是否
5、同时是供应商银行数据银行数据银行行号银行行号银行账号银行账号 Copyright IBM Corporation 2013客户主数据客户主数据公司代码数据公司代码数据帐户管理帐户管理统驭科目统驭科目排序码排序码总公司总公司付款数据付款数据付款条件付款条件容差组容差组自动付款自动付款付款方式付款方式催款信息催款信息 Copyright IBM Corporation 2013客户主数据客户主数据销售数据销售数据销售订单信息销售订单信息定价信息定价信息发货信息发货信息付款条件付款条件会计信息会计信息 Copyright IBM Corporation 201312应收帐款统驭科目应收帐款统驭科目:
6、 100000总帐总帐子帐：应收帐款子帐：应收帐款科目帐户科目帐户: Compaq5005004一个总帐科目一个总帐科目4不能直接记帐不能直接记帐 4 是客户主数据是客户主数据 特定的特定的4实时登入实时登入 4行项目报告行项目报告统驭科目统驭科目 Copyright IBM Corporation 201313提纲提纲应收帐款概要应收帐款概要 主数据主数据应付帐款概要应付帐款概要凭证处理凭证处理主数据主数据凭证处理凭证处理特殊业务处理和结帐特殊业务处理和结帐 Copyright IBM Corporation 201314发票流程发票流程+ 通过应收帐款模块输入发票通过应收帐款模块输入发票+
7、 通过销售与分销模块进行发票校验通过销售与分销模块进行发票校验关键点：有没有销售定单？关键点：有没有销售定单？ Copyright IBM Corporation 201315发票流程：发票录入发票流程：发票录入 Copyright IBM Corporation 201316例如：资产报废出售例如：资产报废出售客户行项目客户行项目发票录入发票录入（应收帐款）（应收帐款）应收帐款应收帐款会计科目会计科目发票流程：无销售订单的发票发票流程：无销售订单的发票 Copyright IBM Corporation 201317+ 凭证号凭证号 + 凭证日期凭证日期/记帐日期记帐日期+ 凭证种类凭证种类
8、+ 参考凭证号参考凭证号+ 货币货币+ 公司代码公司代码+ 记帐码记帐码+ 客户客户/总帐总帐+ 金额金额+ 税码税码+ 税务指示器税务指示器+ 付款条件付款条件+ 冻结指示器冻结指示器发票流程：无销售订单的发票录入发票流程：无销售订单的发票录入 Copyright IBM Corporation 201318例如：产成品销售例如：产成品销售收款流程收款流程 (AR)开单开单(SD)创建销售订单创建销售订单（SD）销售交货销售交货(MM/SD)发票流程：与销售订单有关的发票发票流程：与销售订单有关的发票 Copyright IBM Corporation 201319+ 发票基于销售订单或交货
9、单开出+ 发票上的开单数据可以被冻结而不能转为应收帐款+ 应收帐款帐户上的凭证具有由系统分配的唯一的号码，与开单凭证上的发票号码不同。发票流程发票流程 Copyright IBM Corporation 201320发票发票日期：日期：客户客户凭证日期凭证日期销售订单销售订单发票行项目发票行项目行项目金额行项目金额材料材料数量数量计量单位计量单位发票金额发票金额税额税额付款条件付款条件发票流程：发票上的信息发票流程：发票上的信息 Copyright IBM Corporation 201321+ 以下情况需要创建贷项凭证客户退回次品l 多收了客户货款+ 当未收够客户货款时需要生成借项凭证发票流
10、程：发票流程：借项和贷项凭证借项和贷项凭证 Copyright IBM Corporation 2013应收帐款：收款清帐应收帐款：收款清帐如果收款=未清项合计如果收款未清项合计部分收款剩余收款清帐或 Copyright IBM Corporation 201323收款流程收款流程银行帐户等信息银行帐户等信息凭证日期凭证日期/记帐日期记帐日期货币货币/公司代码等信息公司代码等信息 Copyright IBM Corporation 201324应收帐款应收帐款收入收入应收帐款应收帐款银行存款银行存款收款流程：收款分录收款流程：收款分录 Copyright IBM Corporation 201
11、325系统自动计算现金折扣系统自动计算现金折扣自动计入折扣帐户自动计入折扣帐户1. 现金折扣现金折扣收款流程：收款差异收款流程：收款差异将差异计入预定义的将差异计入预定义的总帐科目中总帐科目中将差异计入客户帐户中将差异计入客户帐户中作为一个新的行项目作为一个新的行项目2. 差异收款流程差异收款流程如果差异可以接受如果差异可以接受是是否否 Copyright IBM Corporation 201326收款流程：剩余付款收款流程：剩余付款发票发票: 1000 (07/01/98)付款付款: 600(07/15/98) 付款付款: 400(07/31/98) 应收帐款应收帐款 收入收入100010
12、00 银行银行应收帐款应收帐款600600应收帐款应收帐款400 银行银行400客户：客户：1000391000-600400客户：客户：1000391000-6000-400客户：客户：10003910001000 Copyright IBM Corporation 201327您通知客户某笔应收款到期该付款了的流程您通知客户某笔应收款到期该付款了的流程您决定那种未清项应该被催款的标准您决定那种未清项应该被催款的标准到期天数到期天数金额金额.状态状态-6 1,500未过期未过期+3350容限内容限内+6800范围内的最小天数以内范围内的最小天数以内+105,400超过十天超过十天未选择未选择
13、催催!应收帐款：催款应收帐款：催款 Copyright IBM Corporation 201328程序自动计算客户的应收帐款程序自动计算客户的应收帐款;如果有过期款项应该催款，系统程序打印出适当的催款信如果有过期款项应该催款，系统程序打印出适当的催款信其他：其他：l 催款信的格式催款信的格式 l 催款文本催款文本l 催款最小金额催款最小金额应收帐款：催款程序应收帐款：催款程序 Copyright IBM Corporation 201329问题：您的组织中谁考虑客户的信用限额？问题：您的组织中谁考虑客户的信用限额？是财务还是销售？是财务还是销售？信用管理：这是SAP中财务管理和销售模块最伟大
14、的集成！应收帐款：信用管理应收帐款：信用管理 Copyright IBM Corporation 201330客户客户销售销售定单定单销售部销售部客户信用限额客户信用限额客户信客户信用信息用信息l 接受定单接受定单l 请求定金请求定金l 拒绝定单拒绝定单应收帐款：信用管理应收帐款：信用管理 Copyright IBM Corporation 201331应收帐款：信用管理应收帐款：信用管理 Copyright IBM Corporation 201332应收帐款：信用管理应收帐款：信用管理 Copyright IBM Corporation 201333应收帐款：信用管理应收帐款：信用管理 C
15、opyright IBM Corporation 2013应收帐款：回顾应收帐款：回顾 销售循环销售循环 客户主数据客户主数据 发票发票 收款清帐收款清帐 催款催款 客户信用限额管理客户信用限额管理 Copyright IBM Corporation 201335提纲提纲应收帐款概要应收帐款概要 主数据主数据应付帐款概要应付帐款概要凭证处理凭证处理主数据主数据凭证处理凭证处理特殊业务交易和结帐特殊业务交易和结帐 Copyright IBM Corporation 2013应付帐款：物料管理应付帐款：物料管理主数据主数据销售销售内部内部 /外部会计外部会计 物料需求计划物料需求计划发票校验发票校
16、验收发票收发票?库存管理库存管理收货收货发货发货转移转移仓库管理仓库管理AB自外部获得采购采购物料批号供应商总帐科目客户储藏箱.自内部获得生产生产 Copyright IBM Corporation 2013应付帐款：采购循环应付帐款：采购循环应付GR/IRXXA/PX现金 X采购申请采购申请( (MM)MM)采购订单采购订单( (MM)MM)供应商供应商付款付款 ( (FI)FI) FI FI 计划计划 MRP PP SDMRP PP SD 订单订单 运行运行 生产生产 销售销售 订单订单 订单订单 RFQ/询价 库存 XGR/IR X报价 FI FI 收货收货( (MM)MM)发票校验(
17、(MM)MM) Copyright IBM Corporation 201338提纲提纲应收帐款概要应收帐款概要 主数据主数据应付帐款概要应付帐款概要凭证处理凭证处理主数据主数据凭证处理凭证处理特殊业务交易和结帐特殊业务交易和结帐 Copyright IBM Corporation 201339采购和采购和物料管理物料管理MM销售和分销销售和分销SD公司代码公司代码客户客户分类帐主记录分类帐主记录: 3 段段 客户和供应商分类帐主记录具有三个区段：客户和供应商分类帐主记录具有三个区段：- 一般数据一般数据:地址和银行数据地址和银行数据- 公司代码公司代码:控制数据控制数据- 采购采购/销售销售
18、:从属于销售或采购功能的数据从属于销售或采购功能的数据供应商供应商一般数据一般数据一般数据一般数据 Copyright IBM Corporation 2013应付帐款：供应商主数据应付帐款：供应商主数据帐户控制帐户控制银行信息银行信息一般数据一般数据 ( (集团层集团层) )地址地址电话和传真号码电话和传真号码语言语言是否同时为客户是否同时为客户组织组织银行行号银行行号银行帐号银行帐号地址及通讯方式地址及通讯方式 Copyright IBM Corporation 2013公司数据公司数据统驭客户统驭客户排序码排序码付款条件付款条件容差组容差组付款方式付款方式应付帐款：供应商主数据应付帐款：
19、供应商主数据帐户管理帐户管理自动付款数据自动付款数据付款信息付款信息 Copyright IBM Corporation 2013采购数据采购数据订单货币订单货币付款条件付款条件最小订单金额最小订单金额销售人员及联系电话销售人员及联系电话以以GR GR 为基础的发票校验为基础的发票校验收货接受确认收货接受确认自动创建采购订单自动创建采购订单应付帐款：供应商主数据应付帐款：供应商主数据条件条件控制信息控制信息销售数据销售数据 Copyright IBM Corporation 201343应付帐统驭科目应付帐统驭科目: 140000总帐总帐子帐：应付帐子帐：应付帐供应商帐户供应商帐户: Comp
20、aq5005004一个总帐科目一个总帐科目4不能直接登入不能直接登入4 对供应商具体化对供应商具体化4实时登入实时登入4行项目报告行项目报告应付帐款：统驭科目应付帐款：统驭科目 Copyright IBM Corporation 201344提纲提纲应收帐款概要应收帐款概要 主数据主数据应付帐款概要应付帐款概要凭证处理凭证处理主数据主数据凭证处理凭证处理特殊业务交易和结帐特殊业务交易和结帐 Copyright IBM Corporation 201345发票流程发票流程+ 通过应付帐款模块输入发票+ 通过物料管理模块的发票校验输入发票关键点：有或没有采购定单关键点：有或没有采购定单 Copyr
21、ight IBM Corporation 201346+ 员工报销补偿员工报销补偿+ 预付飞机票预付飞机票+ 雇员出差借款雇员出差借款+ 办公室文具或服务办公室文具或服务发票流程：接收无订单的发票发票流程：接收无订单的发票 Copyright IBM Corporation 201347例如：购买打印纸例如：购买打印纸供应商供应商大唐电信大唐电信发票录入发票录入 (AP)付款流程付款流程(AP)发票流程：无采购订单的开票发票流程：无采购订单的开票 Copyright IBM Corporation 201348+ 凭证号凭证号 + 凭证日期凭证日期/记帐日期记帐日期+ 凭证种类凭证种类 (KR
22、)+ 参考凭证号参考凭证号+ 货币货币+ 公司代码公司代码+ 记帐码记帐码+ 供应商供应商/总帐科目总帐科目+ 金额金额+ 税码税码+ 税务指示器税务指示器+ 付款条款付款条款+ 冻结指示器冻结指示器发票流程：无采购订单的发票录入发票流程：无采购订单的发票录入 Copyright IBM Corporation 201349例如：原材料采购例如：原材料采购供应商供应商烽火通讯烽火通讯付款流程付款流程 (AP)发票校验发票校验(MM)创建订单创建订单（采购）（采购）交货交货开具发票开具发票收货收货 (MM)发票流程：带采购订单的发票发票流程：带采购订单的发票 Copyright IBM Corp
23、oration 201350发票发票日期日期:供应商供应商凭证日期凭证日期采购订单采购订单发票项目发票项目行项目金额行项目金额物料物料数量数量计量单位计量单位发票金额发票金额税金税金银行数据银行数据付款条件付款条件发票流程：发票上的信息发票流程：发票上的信息 Copyright IBM Corporation 201351存货存货GR/IRGR/IR供应商供应商发票流程：发票录入发票流程：发票录入 Copyright IBM Corporation 201352m 如果发票不完整可以暂存m 暂存发票可以编辑或删除m 暂存的发票在修改校正后可以记帐 发票流程：暂存发票发票流程：暂存发票 Copy
24、right IBM Corporation 201353m 取消输入的凭证m 对供应商帐户的贷项录入m 有采购定单或没有对采购定单的参考发票流程：贷项凭证发票流程：贷项凭证 Copyright IBM Corporation 2013应付帐款：付款应付帐款：付款支票支票银行转帐银行转帐或 Copyright IBM Corporation 201355付款流程：付款条件付款流程：付款条件+ 代表对发票付款的条件代表对发票付款的条件+ 在供应商主记录和发票行项目中规定在供应商主记录和发票行项目中规定条款条款 百分比百分比 天数天数1. 3.000% 142. 2.000% 303. 45 Cop
25、yright IBM Corporation 201356付款流程：付款方式付款流程：付款方式 Copyright IBM Corporation 201357Doc. No. Posting dateAmount123456 xx/xx/xx$1000123457 xx/xx/xx$2000Doc. No. Posting dateAmount123456 xx/xx/xx$1000765432 xx/xx/xx$1000-123457 xx/xx/xx$2000765433 xx/xx/xx$2000-付款流程付款流程 Copyright IBM Corporation 201358+ 手
26、工付款录入手工付款录入+ 自动付款程序自动付款程序付款流程：对外付款付款流程：对外付款 Copyright IBM Corporation 201359+ 选择行项目选择行项目+ 适用于多张发票适用于多张发票付款流程付款流程 Copyright IBM Corporation 201360付款流程：程序流程付款流程：程序流程 Copyright IBM Corporation 201361付款条款付款冻结付款方式主数据地址银行帐户替代被付款人付款条款付款方式付款冻结供应商清帐我们的银行发票主数据完整吗?付款流程：付款程序需要的数据付款流程：付款程序需要的数据未清项可以付款 Copyright
27、IBM Corporation 201362付款流程：结果显示付款流程：结果显示 Copyright IBM Corporation 2013应付帐款：回顾应付帐款：回顾 采购循环采购循环 供应商主数据供应商主数据 发票校验发票校验 付款处理付款处理 Copyright IBM Corporation 201364提纲提纲应收帐款概要应收帐款概要 主数据主数据应付帐款概要应付帐款概要凭证处理凭证处理主数据主数据凭证处理凭证处理特殊业务交易和结帐特殊业务交易和结帐 Copyright IBM Corporation 201365特别总帐交易特别总帐交易+ 担保担保+ 汇票汇票+ 定金（预付款请求
28、定金（预付款请求+ 定金定金 （预付款（预付款+ 利息利息w 备忘或备忘或非财务录入非财务录入w 多步交易输入预先设置的多步交易输入预先设置的统驭科目统驭科目w SAP根据供应商根据供应商/客户追踪特殊交易客户追踪特殊交易 Copyright IBM Corporation 201366记帐码记帐码:29 供应商借方供应商借方09 客户借方客户借方39 供应商贷方供应商贷方19 客户贷方客户贷方指示器指示器:F 定金请求定金请求A 定金定金W 汇票汇票特别总帐交易：特别总帐指示器特别总帐交易：特别总帐指示器 Copyright IBM Corporation 2013应收帐款：预收款及应收款应
29、收帐款：预收款及应收款凭证编号凭证编号 凭证日期凭证日期 PK PK 货币货币 金额金额 Open items Open items 100001 01/01/2000 01 RMB 5,000.00100001 01/01/2000 01 RMB 5,000.00100020 02/06/2000 01 RMB 8,000.00100020 02/06/2000 01 RMB 8,000.00Special itemsSpecial items200010 02/01/2000 200010 02/01/2000 19 19 RMB RMB 2,000.002,000.00- -Displa
30、yed 11,000.00 RMBDisplayed 11,000.00 RMB2,000.00预收帐款科目预收帐款科目客户客户1000110001 Copyright IBM Corporation 2013应收帐款：预收款及应收款应收帐款：预收款及应收款凭证日期凭证日期 凭证日期凭证日期 PK PK 货币货币 金额金额 Open items Open items 100001 01/01/2000 100001 01/01/2000 01 01 RMB RMB 5,000.005,000.00100020 02/06/2000 100020 02/06/2000 01 01 RMB RMB
31、 8,000.008,000.00Special itemsSpecial items200010 02/01/2000 19 RMB 2,000.00-200010 02/01/2000 19 RMB 2,000.00-Displayed 11,000.00 RMBDisplayed 11,000.00 RMB应收帐款科目应收帐款科目5,000.008,000.00客户客户1000110001 Copyright IBM Corporation 2013应收帐款：预收款清帐应收帐款：预收款清帐2,000.00客户客户10001100018,000.00客户客户10001100016,000.
32、00清帐一 Copyright IBM Corporation 2013应收帐款：预收款清帐应收帐款：预收款清帐银行帐户银行帐户6,000.002,000.00客户客户10001100018,000.002,000.006,000.00客户客户10001100018,000.000.00清帐二 Copyright IBM Corporation 2013应付帐款：预付款及应付款应付帐款：预付款及应付款Doc.no. Doc.datet PK Curr.Doc.no. Doc.datet PK Curr. Amount Amount Open items Open items 100001 01
33、/01/2000 31 RMB 5,000.00-100001 01/01/2000 31 RMB 5,000.00-100020 02/06/2000 31 RMB 8,000.00-100020 02/06/2000 31 RMB 8,000.00-Special itemsSpecial items200010 02/01/2000 200010 02/01/2000 ？ RMB 2,000.00 RMB 2,000.00Displayed 11,000.00- RMBDisplayed 11,000.00- RMB应付帐款科目应付帐款科目5,000.008,000.002,000.00
34、预付帐款科目预付帐款科目供应商供应商1000610006 Copyright IBM Corporation 2013应付帐款：预付款清帐应付帐款：预付款清帐8,000.00供应商供应商10006100062,000.00供应商供应商10006100066,000.00银行帐户银行帐户6,000.008,000.00供应商供应商10006100062,000.008,000.00供应商供应商10006100062,000.006,000.000.00清帐一清帐二 Copyright IBM Corporation 201373汇票流程汇票流程汇票请求汇票请求收到汇票收到汇票冲销或有负债冲销或有
35、负债汇票贴现汇票贴现汇票托收汇票托收汇票签发汇票签发汇票请求汇票请求 Copyright IBM Corporation 201374特别总帐交易特别总帐交易目标：汇票的使用要求： 1在系统中录入客户的付款，使用练习八中的客户，汇票收到时间入为2001年4月1日， 三个月到期。 2将汇票在4月5日贴现，手续费1。 37月5日，银行通知汇票拒付，冲销或有负债，将应收票据转为应收帐款。 Copyright IBM Corporation 2013外币业务：外币外币业务：外币公司代码货币公司代码货币本位币本位币外币外币其他货币其他货币( (国别货币国别货币) )=何谓外币？何谓外币？ Copyrig
36、ht IBM Corporation 2013外币业务外币业务销售订单发票发票自动换算自动换算外币业务在处理的同时，被自动换算成本位币外币业务在处理的同时，被自动换算成本位币汇率汇率 Copyright IBM Corporation 2013外币业务：汇率外币业务：汇率如何设定汇率？如何设定汇率？货币代码货币代码生效期生效期 Copyright IBM Corporation 2013外币业务：并行货币外币业务：并行货币规则规则: : 除了本位币外，还可以设定并行货币除了本位币外，还可以设定并行货币。$ Copyright IBM Corporation 2013外币业务外币业务并行货币例子
37、并行货币例子中国中国德国德国墨西哥墨西哥交易货币交易货币本位币本位币集团货币集团货币硬通货硬通货XXXXXXRMBRMBRMBRMBXXXXXXDEMDEMRMBRMBXXXXXXMXPMXPRMBRMBDEMDEM烽火集团烽火集团集团货币集团货币 RMBRMBUSDUSD Copyright IBM Corporation 2013外币业务：凭证显示外币业务：凭证显示帐户 金额 1010 1,000.00-5102 1,000.00凭证抬头凭证抬头 USD帐户 金额 1010 8,273.00-5102 8,273.00凭证抬头凭证抬头 RMB交易货币交易货币帐户 金额 1010 110,5
38、56.00-5102 110,556.00凭证抬头凭证抬头 JPY本位币本位币集团货币集团货币8.273110.556 Copyright IBM Corporation 2013外币业务：汇兑损益外币业务：汇兑损益未清项或余额汇率重估方法汇率重估方法汇兑损益的过帐汇兑损益的过帐 自动过帐自动过帐 过帐至过帐至“汇兑损益汇兑损益”科目或科目或“未实现的汇兑损益未实现的汇兑损益”科目科目在月末或清帐时 Copyright IBM Corporation 201382提纲提纲应收帐款概要应收帐款概要 主数据主数据应付帐款概要应付帐款概要凭证处理凭证处理主数据主数据凭证处理凭证处理特殊业务交易和特殊
39、业务交易和结帐结帐 Copyright IBM Corporation 2013结帐结帐 Copyright IBM Corporation 2013结帐结帐财务部门财务部门 信件往来信件往来自动付款和收款处理自动付款和收款处理 周期性处理周期性处理准备并产生财务报表准备并产生财务报表催款催款 & 利息计算利息计算 结帐事项结帐事项 Copyright IBM Corporation 2013结帐：财务日历结帐：财务日历星期星期星期一星期一报表报表050619242321202501293031010304070911101415171828271329310203040501January
40、199X利息利息计算计算付款程序付款程序催款催款报表报表报表报表星期二星期二星期五星期五星期四星期四星期三星期三星期六星期六星期日星期日付款程序付款程序付款程序付款程序 Copyright IBM Corporation 2013结帐：付款程序结帐：付款程序主数据付款控制凭证目前的配置运行付款建议运行付款程序打印信息打印信息输出结果和报表付款建议数据付款建议数据修改付款建议支票支票XXXXXXXX XXXXX银行转帐银行转帐付款通告付款总结特定国家的数据特定国家的数据 Copyright IBM Corporation 2013结帐：催款程序结帐：催款程序过期过期 贵公司的应付帐贵公司的应付帐
41、 款已经逾期款已经逾期. 请在收到该通知请在收到该通知后尽快付讫。后尽快付讫。 财务经理财务经理YK, SD对拖欠的客户或供应商的帐户提醒付款，在对拖欠的客户或供应商的帐户提醒付款，在SAPR/3系系统中有催款书的样本。统中有催款书的样本。催款程序有以下一些功能：催款程序有以下一些功能： 催款程序催款程序 催款级别催款级别 催款范围催款范围 催款文本催款文本 计算并打印利息计算并打印利息 Copyright IBM Corporation 2013结帐：周期性凭证结帐：周期性凭证 运行时间表运行时间表 运行时间运行时间输入基本数据输入基本数据周期性凭证周期性凭证运行周期性凭证运行周期性凭证 S
42、APF 120批处理批处理会计凭证会计凭证 Copyright IBM Corporation 2013结帐：预提分录结帐：预提分录 冲销冲销预提预提周期性业务周期性业务01020506070809101112 Copyright IBM Corporation 2013结帐：外币业务评估结帐：外币业务评估 Copyright IBM Corporation 2013结帐：周期性业务结帐：周期性业务Invoice发票发票5000GR/IR5000GR/IR收货但未收发票收货但未收发票5000500050005000收到发票但未收货收到发票但未收货重分类重分类重分类重分类货到/发票到科目重新分类
43、 （程序RFWERE00）记录收货和收发票之间的关系的清帐科目，在月末时根据以下规则产生调整分录： 收货但未收到发票收货但未收到发票收到发票但未收货收到发票但未收货 Copyright IBM Corporation 2013结帐：帐户清帐结帐：帐户清帐周期性业务帐户清帐周期性业务帐户清帐客户客户 ABC 2000 5000 3000可以被清帐可以被清帐借方借方 = 贷方贷方借方借方贷方贷方 Copyright IBM Corporation 2013结帐：调整分录结帐：调整分录报表报表应收帐款应收帐款预收帐款预收帐款1,150一年内到期的长期负债一年内到期的长期负债预付帐款预付帐款150 6
44、,000 40,000调整后分录调整后分录_(no business areaentered)00010002B/S调整前分录调整前分录1,150150一年内到期的长期债券投资一年内到期的长期债券投资长期负债长期负债40,000应付帐款应付帐款6,000长期债券投资长期债券投资 Copyright IBM Corporation 2013结帐：过帐期间结帐：过帐期间1342.101112正常的财务年度正常的财务年度, , 分分1212个期间个期间结束结束 1/31 2/29 3/31 4/30 10/31 11/30 12/31特殊期间的应用特殊期间的应用通过最多通过最多4 4个特殊期间个特殊
45、期间, , 可用来记录年末的帐务调整可用来记录年末的帐务调整13 14 15 16 Copyright IBM Corporation 2013结帐：过帐期间结帐：过帐期间Period 1Period 2+ADVar.000100010001AFrom acct To account From per. 1YearTo periodYearYearFrom per. 2To periodZZZZZZZZZZZZZZZZ333199819981998199819981998199719971997444161616131313. 按照帐户类型进行管理按照帐户类型进行管理；. 按照账号范围进行管理
46、；按照账号范围进行管理；. 按照不同会计期间范围进行管理按照不同会计期间范围进行管理。 Copyright IBM Corporation 2013结帐：资产负债结帐：资产负债/损益表损益表- - -版本版本 1B/SP/LB/SP/L- - -版本版本 2科目报表版本资产负债/损益表 Copyright IBM Corporation 201397业务部门业务部门公司代码可细分成业务部门，可按业务部门产生帐余额、财务报表和公司代码可细分成业务部门，可按业务部门产生帐余额、财务报表和损益表。该信息也可用于管理会计。损益表。该信息也可用于管理会计。公司代码公司代码 3000业务部门业务部门 1业
47、务部门业务部门 2公司代码公司代码 4000业务部门业务部门 2业务部门业务部门 3 Copyright IBM Corporation 2013结帐：余额结转结帐：余额结转前一个财政年度前一个财政年度资产负债表科目资产负债表科目损益表科目损益表科目客户客户/供应商科目供应商科目资产负债表科目资产负债表科目客户客户/供应商科目供应商科目FB = 年底余额年底余额BCF = 结转余额结转余额损益表科目损益表科目FB 120留存损益留存损益资产负债表资产负债表科目及客户科目及客户供应商科目的供应商科目的余额结转余额结转新的会计年度新的会计年度损益表科目可以将于余额结转损益表科目可以将于余额结转至一
48、个以上的留存损益科目至一个以上的留存损益科目FB 100BCF120BCF100FB 40BCF 0BCF 4 0 Copyright IBM Corporation 2013总帐：回顾总帐：回顾 特别总帐交易特别总帐交易 外币业务外币业务 结帐流程结帐流程 Copyright IBM Corporation 2013练习练习 创建客户主数据和供应商主数据；创建客户主数据和供应商主数据； 发票输入和清帐处理；发票输入和清帐处理； 未清项查询；未清项查询； 科目查询；科目查询； 报表查询；报表查询；全球企业咨询服务事业部全球企业咨询服务事业部 Copyright IBM Corporation 2013谢谢！谢谢！
