1、.网上支付与结算网上支付与结算E-mall：.目录第一章 网上支付与结算概述 第二章 电子货币第三章 电子支付系统 第四章 电子支付与结算中介第五章电子支付工具（上）第六章电子支付工具（下）第七章网上银行第八章 网上支付安全第九章 金融信息增值服务系统.第一章 网上支付与结算概述.第一节网上支付与结算的概念v一、网上支付与结算概念 v （一）支付与结算的概念v 支付：就是在商品交易、证券交易和货币交易中，交易双方的资金往来。v 结算：指为实现因商品（服务）交易、金融活动、消费行为等引发的债权债务清偿及资金转移而发生的货币收付行为。v结算的分类v（1）按支付工具：现金结算和非现金结算（转账结算）
2、；v（2）按地域：国内结算和国际结算。.（二）网上支付与结算的概念v v 网上支付与结算：也称为网上支付，是以金融电子化网络为基础，以商用电子工具和各类交易卡为媒介，使用安全的基于Internet平台的运作平台，为交易的客户提供货币支付或资金流转等的现代化支付结算手段。.金融业包括的范畴 银行业 中国四大国有商业银行：中国工商银行 中国农业银行 中国银行 中国建设银行 保险业 中国人寿保险公司 中国平安保险公司 中国太平洋保险公司 信托业 信托,顾名思义是彼此之间的信任委托。用 法律术语来说，信托是委托人基于对受托人的 信任,将其财产权委托给受托人,由受托人按委 托人的意愿以自己的名义,为受益
3、人的利益或特 定目的,进行管理或处分的行为。. 信托大体上可分为两大类：贸易信托和金融信托。 贸易信托：委托人将旧货或存货委托信托商行或寄卖商行代为出售或处理的经济行为。这是一种纯零售商业性质的信托。 金融信托：拥有资金或财产的单位和个人，为了更好地运用和管理其资金或财产，获得较好的经济效益，委托信托机构代为运用、管理和处分的经济行为。一般所说信托指的是金融信托。 证券业 国泰证券公司 华夏证券公司 南方证券公司 租赁业 典当业 . 金融的出现 由于作为社会细胞的各种经济单位，如政府机构、企业单位以及家庭和个人，不可能在任何时候保持收支相等，一些单位，在某一时点上受大于支，形成资金的盈余和闲置
4、，相反，会有另外一些单位是支大于收，出现资金的短缺，而资金的闲置是不会给它的所有者带来任何经济利益的，只有把它投资于再生产才会增值，因此追求剩余价值的内在冲动就会促使盈余的资金向资金短缺的部门融通；另一方面，资金短缺的单位为了继续其收支活动，也必须吸收资金来弥补自身的不足，这样就出现了资金的融通。. 在现代信用经济条件下，资金的融通方式有两种。 第一种 直接融资，也叫直接金融，即资金盈余与资金短缺的单位经过协商，进行直接的借贷，或由资金盈余的单位直接购入资金短缺单位的股票、债券，从而使资金不经过任何中间环节，直接从盈余单位流向短缺单位。这种资金融通的方式就叫做直接金融。其融资过程如下图所示。
5、.资金盈余单位资金盈余单位政府部门政府部门公司企业公司企业金融企业金融企业家庭个人家庭个人海外投资海外投资直接信贷资金短缺单位资金短缺单位政府部门政府部门公司企业公司企业金融企业金融企业家庭个人家庭个人证券市场证券市场购买直购买直接证券接证券出售直出售直接证券接证券资本形成资本形成（机器、设备、厂房、原材料等）（机器、设备、厂房、原材料等）消费增加消费增加（住房、耐用消费品等）（住房、耐用消费品等）投资（资金运用）投资（资金运用）消费（资金运用）消费（资金运用）直接融资过程 注：这里的金融企业指其直接发行或购买股票等。注：这里的金融企业指其直接发行或购买股票等。. 第二种 间接的融资，也叫间接
6、金融。 即资金盈余与资金短缺的单位之间的资金融通不是直接进行的，而是通过各种金融机构作为媒介来实现。其具体过程就是资金盈余单位将其多余的资金存入银行或购买银行、信托、保险公司等金融机构所发行的间接证券，然后再由这些金融机构购入资金需求部门发行的直接证券或贷款。 其融资过程如下图所示。.间 接 融 资 过 程资金盈余单位资金盈余单位政府部门政府部门公司企业公司企业家庭个人家庭个人海外投资海外投资金融中介金融中介政府部门政府部门公司企业公司企业家庭个人家庭个人银银 行行保保 险险信信 托托投投 资资互助基金互助基金资金短缺单位资金短缺单位资本形成资本形成（机器、设备、厂房、原材料等）（机器、设备、
7、厂房、原材料等）消费增加消费增加（住房、耐用消费品等）（住房、耐用消费品等）投资（资金运用）投资（资金运用）消费（资金运用）消费（资金运用）出售间接证券出售间接证券购买间接证券购买间接证券存存 款款出售直接证券出售直接证券购买直接证券购买直接证券贷款（信用创造）贷款（信用创造）. 在公开市场上买卖直接证券，也要通过中介人经济商的安排，但这些中介人，本身并不发行间接证券。所以中介人的有无并不是区别直接融资与间接融资的关键，其关键在于是不是最后放款者与最后借款者的直接结合。直接结合的方式就是直接融资，否则就是间接融资。. 金融商品 金融商品是指各种票据、有价证券 如政府、工商企业和个人等非金融机构
8、所发行或签署的公债、国库券、股票、抵押契约、借款合同、其他各种形式的票据。这些一般称为直接证券，多用于直接投资。 还有银行、保险公司、信托公司等金融机构所发行的钞票、存款、可转让大额存款单（CD）、人寿保险单、基金股份、其他各种形式的借据。这些一般称为间接证券，多用于间接投资。 此外金融商品还有各种外汇、黄金等。. 金融市场 金融市场的范围，狭义讲是指直接金融交易的场所，广义讲则既包括直接金融交易，也包括间接金融交易。以金融交易标的物的性质为标准划分金融市场 1、本币市场 本币市场是指货币或准货币流通的场所，也就是货币市场。 2、外币市场 外币市场是外币汇兑交易的场所。由于各国实行不同的货币制
9、度，各国间的结算必须先通过各国间货币的交易，即外汇买卖。而外汇买卖必须有一定的场所，这个场所就是外汇市场。.3、黄金市场 黄金市场是指集中进行黄金买卖的交易场所。4、证券市场 证券市场是有价证券发行和流通的场所，亦即资本场所。它由证券发行市场和流通市场组成。前者是将发行的股票和债券出售给投资家的市场；后者是已发行的股票和证券继续买卖交易的市场，发行市场一般没有固定的场所，流通市场一般是有一定的固定场所。证券市场为国家、地方、公司企业、家庭个人等提供个筹集运用长期资金的广阔活动场所，这是它的重要作用之一。.二、我国目前主要的网上支付方式v 1、银行卡在线转账支付v 2、电子现金v 3、电子支票v
10、 4、第三方支付v 第三方支付是具备一定实力和信誉保障的独立 v 机构，采用与各大银行签约的方式，提供与银行支v 付结算系统接口的交易支持平台的网络支付模式。v 网关型第三方支付平台（首信易支付）v 信用担保型第三方支付平台（支付宝）.v 根据艾瑞咨询即将发布的2010年第三季度中国第三方网上支付市场监测数据显示，2010年第三季度行业的交易规模达到2482亿元，环比上涨18.3%，同比上涨80.5%。v 2010年中国第三方支付市场交易额达到11324亿元。v 通过央行两次低调公示，目前共有21家企业有望首批获得支付业务许可证，这其中包括支付宝、财付通、迅付信息科技有限公司（环迅支付）在内的
11、多家老牌支付企业均榜上有名 .第二节 支付方式与支付系统的演变一、支付方式（一）现金 现金（cash),是指立即可以投入流通的交换媒介。它具有普遍的可接受性，可以有效地立即用来购买商品、货物、劳务或偿还债务。 中国古代钱币萌芽于夏代，起源于殷商，发展于东周，统一于赢秦，历经了四千多年的漫长历史 .现金的功能v 1.支付职工个人的工资、奖金、津贴。 v2.支付职工的抚恤金、丧葬补助费以及各种劳保、福利，国家规定的对个人的其他支出。 v3.支付个人劳务报酬。 v4.根据国家规定发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金。 v5.支付向个人收购农副产品和其他物资的价款。 v6.出差人员必须随身携带
12、的差旅费。 v7.结算起点（1000元）以下的零星支出。 v 8.经中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。 .v中国古代货币鉴赏v世界各国货币鉴赏.英镑.欧元.台币.澳门币.日元.美元.港币.韩国元.（二）票据 广义的票据 包括 各种具有法律效力、代表一定权利的书面凭证，如股票、债券、汇票等，人们将其统称为票据。狭义的票据指的是票据法所规定的汇票、本票和支票。（三）信用卡 信用卡主要是指由银行或其他机构发行的贷记卡。.汇票v 汇票：是由出票人签发的，要求付款人在见票时或在一定期限内，向收款人或持票人无条件支付一定款项的票据。汇票是国际结算中使用最广泛的一种信用工具。.本票v本票：是一个人向另
13、一个人签发的，保证即期或定期或在可以确定的将来的时间，对某人或其指定人或持票人支付一定金额的无条件书面承诺。 我国票据法第73条规定本票的定义是： 本票是由出票人签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。第2款接着规定，本法所指的本票是指银行本票，不包括商业本票，更不包括个人本票.支票v 支票：是出票人签发，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。.国库券v国库券：是指国家财政当局为弥补国库收支不平衡而发行的一种政府债券。因国库券的债务人是国家，其还款保证是国家财政收入，所以它几乎不存在信用违约风险，是金融市场风险
14、最小的信用工具。中国库券的期限最短的为一年，而西方国家国库券品种较多，一般可分为3个月、6个月、9个月、1年期四种，其面额起点各国不一。国库券采用不记名形式，无须经过背书就可以转让流通。.股票v 股票是一种有价证券，是股份公司在筹集资本时向出资人公开或私下发行的、用以证明出资人的股本身份和权利，并根据持有人所持有的股份数享有权益和承担义务的凭证。股票代表着其持有人（股东）对股份公司的所有权，每一股同类型股票所代表的公司所有权是相等的，即“同股同权”。股票可以公开上市，也可以不上市。 .（三）信用卡 信用卡主要是指由银行或其他机构发行的贷记卡。.二、支付系统的演变（一）支付和支付系统 支付：就是
15、在商品交易、证券交易和货币交易中，交易双方的资金往来。 支付系统，亦称清算系统，是由提供支付清算服务的中介机构和实现支付指令传送及资金清算的专业技术手段共同组成的，用以实现债务清偿及资金转移的一种金融安排。（二）支付系统的发展（三）中国目前的支付系统.v同城清算所v全国手工联行系统v中央银行的全国电子联行系统v各商业银行电子汇兑系统v银行卡支付系统v网上银行系统v邮政储蓄和汇兑系统v中国国家现代化支付系统.同城清算所v同城清算又称“同城结算”“本埠结算”。在同一县、市范围内，目前各单位结算方式有：现金支票、转账支票、定额支票、定额银行本票和不定额银行本票等方式。同城结算方式均规定金额起点，不足
16、起点的收付，银行不予受理，由各单位使用现金结算。 v中国人民银行同城清算业务遵循的基本原则是“先收后付，收妥抵用，差额清算，银行不垫款”。. 全国电子联行系统v全国电子联行系统（EIS）是中国人民银行在支付系统现代化建设中的第一次尝试，其主要设计思想是要克服由于纸票据传递迟缓和清算流程过分烦琐造成的大量在途资金，从而加速资金周转，减少支付风险。 v电子联行系统采用VSAT卫星通讯技术，在位于北京的全国总中心主站和各地人民银行分/支行的小站之间传递支付指令。目前，已有600个人民银行分/支行联结入网，计划该系统将连结在全国的2000多家人民银行分/支行。该系统的设计可以处理跨行和行内、贷记和借记
17、异地支付业务，但目前主要处理跨行贷记支付交易。1996年底，该系统每天处理30000笔支付，金额约为300亿元。 . 电子汇兑系统v 电子汇兑系统的涵义广义的电子汇兑系统泛指行际间各种资金调拨作业系统。 v包括一般的资金调拨业务系统和清算作业系统。资金调拨业务系统用于行内或行际之间的资金调拨；清算作业系统用于行际间的资金清算。任何一笔汇兑交易，均由汇出行发出，至汇人行(解汇行)收到为止。其间的数据通信转接过程的繁简，视汇出行与汇入行二者之间的关系而定。.银行卡支付系统v银行卡支付系统：由银行卡跨行支付系统以及发卡行内银行卡支付系统组成的专门处理银行卡跨行加以信息转接盒交易清算业务，由中国银联建
18、设和运营，具有借记卡和信用卡、密码方式和签名方式共享等特点。2004年银行卡跨行支付系统成功接入中国人民银行大额实时支付系统，实现了银行卡跨行支付的实时清算。 .网上银行系统v网上银行，包含两个层次的含义，一个是机构概念，指通过信息网络开办业务的银行；另一个是业务概念，指银行通过信息网络提供的金融服务，包括传统银行业务和因信息技术应用带来的新兴业务。在日常生活和工作中，我们提及网上银行，更多是第二层次的概念，即网上银行服务的概念。网上银行业务不仅仅是传统银行产品简单从网上的转移，其他服务方式和内涵发生了一定的变化，而且由于信息技术的应用，又产生了全新的业务品种。.邮政储蓄v我国邮政储蓄最早始办
19、于1919年，民国末期陷于停顿。新中国成立后，人民银行于1951年委托邮政部门代理储蓄业务，1953年再次停办。1986年，为支持国家经济建设，国务院批准邮政部门恢复办理储蓄业务，并在原邮电部和各省（区、市）邮电管理局内设置了邮政储汇局，对邮政储蓄、汇兑等项金融业务进行管理。20年来，在党中央和国务院的支持下，各级邮政干部职工不懈努力，开展了积极有效的经营管理工作，使邮政储蓄在经营能力、服务水平、网络建设等方面均取得了长足发展。.邮政汇兑v邮政汇兑也叫邮政汇款，是邮政开办的一项传统业务，其作用就是传递货币。汇款人可将款项通过邮政部门汇交收款人，自1817年法国邮政创办此项业务后，各国邮政业都利
20、用其点多面广、方便安全的优势相继开办。 v随着信息技术的发展，如今邮政汇兑业务更加便捷，增添了电子汇兑和入账汇款等业务，西联汇款还可以向国外汇寄美元。 .v中国于1898年开办邮政汇兑业务。当时只办理国内普通汇兑业务，主要是小额汇款。1918年开办国际汇兑；1929年开办国内航空汇兑；1933年开办国内电报汇兑；1939年开办国内定额汇兑。为了经营管理邮政汇兑和邮政储金业务，1930年成立邮政储金汇业局。中华人民共和国成立后，邮政汇兑业务迅速发展，并同国家银行有明确分工，即邮政以办理个人汇款为主，机关、企业等相互间汇款，除代收货价和邮购汇款由邮局办理外，其余由银行办理。国际汇兑业务由中国银行统
21、一办理。邮局只在19501953年期间，受中国银行委托，曾办理过华侨汇兑业务。 .中国现代化支付系统v中国现代化支付系统是世界银行技术援助贷款项目，主要提供商业银行之间跨行的支付清算服务，它是中国人民银行利用现代计算机技术和通信网络自主开发建设的，能够高效、安全的处理各银行办理的异地、同城各种支付业务及其资金清算和货币市场交易的资金清算的应用系统。v中国现代化支付系统主要包括大额实时支付系统（HVPS）、小额批量支付系统、同城清算所、银行卡支付系统、政府债券簿记系统和金融信息管理系统等。 .1 13 3 网上支付与结算的现状及面临的问题网上支付与结算的现状及面临的问题1 13 31 1 目前中
22、国网上支付发展现状目前中国网上支付发展现状1 1）网络购物的快速发展带动了网上支付的快速发展）网络购物的快速发展带动了网上支付的快速发展2 2）企业应用网上支付程度加深）企业应用网上支付程度加深3 3）网络游戏、网上订票等网络应用的深入发展促进）网络游戏、网上订票等网络应用的深入发展促进了网上支付的发展了网上支付的发展.132. 网上支付所面临的问题v1）目前网上支付市场竞争比较混乱v2）网上支付风险依然较高v3）网上支付安全问题v4）网上支付诚信体系不完善v5）法律法规不完善.v1 13 33 3 完善我国网上支付市场的建议完善我国网上支付市场的建议v1 1）加快立法进程，制定）加快立法进程，制定电子支付法电子支付法v2 2）用证书技术解决网上支付安全问题）用证书技术解决网上支付安全问题v3 3）突破电子商务瓶颈，加强诚信体系建设）突破电子商务瓶颈，加强诚信体系建设v4 4）建立金融监管标准，完善法律法规建设）建立金融监管标准，完善法律法规建设v5 5）建立健全市场监管体系，完善产业发展环境）建立健全市场监管体系，完善产业发展环境
