1、第六章银行贷款管理制度 主要内容贷款卡制度贷款授权制度授信与统一授信制度贷款管理责任制第一节 贷款卡制度 一、贷款卡（一）贷款卡的定义：l贷款卡是中国人民银行统一印制的，发给注册地借款人的磁条卡，是借款人凭以向各金融机构申请办理信贷业务的资格证明，贷款卡编码惟一，贷款卡在全国通用。 （二）贷款卡编码、编号和密码l贷款卡编码：共16位，前6位代表地区；中间8位代表序号，最后两位代表效验规则。l贷款卡卡号：共18位，是由前16位贷款卡编码再加上最后2位流水号组成（01、02），流水号表示给该企业发的第几张卡，最高是99张。l贷款卡密码：每张“贷款卡”对应一个口令，贷款卡密码为6位阿拉伯数字，初始密
2、码是6个“1”，企业申请后可自行通过密码键盘在卡系统设置和修改所持的贷款卡密码。（三）贷款卡状态1、“贷款卡”编码的状态。贷款卡编码有“有效”、“暂停”、“注销”三种状态。 2、贷款卡卡号的状态。“贷款卡”卡号有的“正常”、“换发”、“挂失”三种状态。二、银行信贷登记咨询系统 银行信贷登记咨询管理制度银行信贷登记咨询管理制度 是以银行信贷登记咨询系统为管理手段，通过对金融机构信贷业务和借款人信息的登记，全面反映借款人资信情况，为金融机构提供借款人资信咨询服务，并对金融机构和借款人的信贷行为进行监控的金融监管服务制度。银行信贷登记咨询管理制度银行信贷登记咨询管理制度 凡需要向各金融机构申请贷款，
3、办理承兑汇票、信用证、授信、保函和提供担保等信贷业务的法人企业、非法人企业、事业法人单位和其他借款人，均须向营业执照(或其他有效证件)注册地的中国人民银行各城市中心支行或所属县支行申请领取贷款卡。 2014年11月24日公布的国务院关于取消和调整一批行政审批项目等事项的决定(国发201450号)，明确取消贷款卡发放核准。自2014年12月5日起中国人民银行停止办理贷款卡发放和年审工作。意味着贷款卡正式退出了历史的舞台。意味着贷款卡正式退出了历史的舞台。 第二节 贷款授权制度一、贷款授权的含义 贷款授权贷款授权是指贷款授权主体贷款授权主体就贷款业务经营和管理中的有关权力事项，对贷款授权对象对贷款
4、授权对象所作出的一定限制性规定。 主要表现为对贷款授权对象资格的认定、对贷款授权对象行使权力范围权力范围的界定、对贷款授权对象权力大小权力大小的限定，以及授权主体管理贷款授权事项的某些原则等。 二、贷款授权制度体系l贷款授权制度体系：贷款授权制度体系：l是银行内部管理制度体系的一个重要组成部分，主要构成要素包括：l1）贷款授权主体与贷款授权对象l2）贷款授权范围l3）贷款授权方式l4）贷款转授权与再转授权 (一)贷款授权主体与贷款授权对象 1、贷款授权主体贷款授权主体： 贷款授权主体是指有资格对贷款权力资源直接行使使用权、配置权和管理权的经济实体，在具体形式上表现为法人或法人代表。 如：中国银
5、行总行 2、贷款授权对象 l贷款授权对象贷款授权对象l也被称为贷款受权人，是指直接接受贷款授权主体对贷款权力事项的有关安排，并在规定的权力范围和权限限度内行使对贷款权力资源的使用权和一定管理权的当事人。l如中国银行山东省分行 (二)贷款授权范围 l 1、全部授权。、全部授权。l全部授权也称全范围授权，是指授权主体对授权对象授予同自身权力范围相同的权力，包括各种业务经营管理权、人事权、财务管理权、制度建设与决策权、奖惩权等。 2、部分授权l部分授权部分授权l也称有限授权有限授权或差别授权，是指授权主体对授权对象授予的权力范围小于授权主体自身的权力范围。l例如：l总行对有的管辖行贷款批准权、外汇业
6、务经营权、财务管理权；人事权和经营决策权等。(三)贷款授权方式 1、授权书授权 2、总行发文授权（四）贷款转授权与再转授权l在现代商业银行贷款授权体系中，贷款授权一般分为三个层次：l贷款授权授权、l贷款的转授权转授权l贷款的再转授权再转授权l三个层次的授权共同构成贷款的垂直授权垂直授权体系。1、贷款转授权l贷款转授权转授权l是指贷款转授权主体(即在贷款授权层次的贷款授权对象)对贷款权力资源直接行使再配置权(或再分配权)。 2、贷款再转授权l贷款再转授权再转授权l是指贷款再转授权主体(即在贷款转授权层次的贷款转授权对象)对贷款再转授权对象(或称贷款再转受权人)授予一定范围和一定水平的贷款批准权和
7、对贷款审批的管理权。例如：l中国银行贷款授权主体l中国银行山东分行贷款授权对象（贷款转授权主体）l中国银行烟台分行贷款转授权对象（贷款再转授权主体）l中国银行烟台分行芝罘区支行贷款再转授权对象l注意：不论是哪一层级，授权对象的权限必须小于授权主体的权限。第三节 授信与统一授信制度一、授信与统一授信（一）授信l授信授信，是指银行向客户直接提供资金支持（客户需按约定的利率和期限还本付息），或对客户在有关经济活动中的信用（客户履行债务、责任的能力和诚信等）向第三方做出保证的行为。1、授信分类l授信又可分为实有授信和或有授信。l实有授信实有授信银行直接向客户提供资金支持的授信。如：贷款、透支等。l或有
8、授信或有授信现时不发生资金流出，只向第三方出具保证的授信行为。如：票据承兑、开立信用证或保函等。 2、授信对象分类l金融机构l非金融机构法人l自然人（二）统一授信l统一授信统一授信l是指银行作为一个整体，集中统一地识别、管理客户的整体信用风险，统一地向客户提供具体授信支持，并集中管理、控制具体授信业务风险。二、统一授信的原则（一）授信主体的统一授信主体的统一： 对同一法人客户，银行系统内只能由一个机构按审批程序和授权权限对其核定最高综合授信额度。 （二）授信形式的统一授信形式的统一： 向同一法人客户提供的各种融资业务都应纳入统一授信管理范围，即把贷款、贴现等表内融资业务和银行承兑汇票、保函、信
9、用证等表外融资业务均纳入最高综合授信额度之内。 （三）授信币种的统一授信币种的统一： 对同一法人客户要做到本外币业务授信的统一，即把本外币融资全部纳入最高综合授信额度之内。 （四）授信对象的统一授信对象的统一： 授信对象为法人客户，不得对不具备法人资格的机构进行授信。四、集团客户统一授信管理（一）集团客户统一授信管理的概念l集团客户统一授信管理集团客户统一授信管理l就是指银行将某一企业集团若干独立企业法人作为一个整体，评价、管理、监控其信用风险。 （二）集团客户统一授信管理的目的1、是银行有效管理客户信用风险的需要。2、是为客户提供优质服务的需要。 银行对集团客户实行统一管理，对公司的好处主要
10、有： 一是一是有利于改进和完善集团内部的财务和资金管理。 二是二是有利于集团内一些发展潜力良好、但现有实力有限的企业发展。第四节 贷款管理责任制l贷款管理责任制：贷款管理责任制：l就是在贷款经营、管理、决策的过程中建立的责任制度体系责任制度体系，形成相互制约、责权分明形成相互制约、责权分明的合理机制，从而促进信贷管理的科学性，有效地防范和化解信贷风险。 一、建立贷款管理责任制的原则 (一)贯彻一级法人思想：贯彻一级法人思想：l商业银行法规定，各商业银行是一级法人，各分支机构是总行的派出机构，不具备法人资格，在总行授权范围内依法开展业务，并对总行负责，民事责任由总行总行承担，这就从法律上明确限定
11、了总、分行的地位和关系。 （二）坚持权、责相统一的原则l权、责相统一的原则：权、责相统一的原则：l银行经营、管理贷款，既是一种权力，也是一种责任，建立贷款管理责任制必须把这种权力和责任有机地结合起来。（三）坚持审贷分离和集体审批原则l审贷分离原则：审贷分离原则：l是指从贷款程序上把贷款的审批审批和发放发放两个环节分离开来，分别由不同的机构(或岗位)完成，形成相互制约的机制，以此来增加贷款发放的透明度和科学性，减少主观因素。减少主观因素。集体审批制l贷款管理过程中，有很多不确定因素，而这些因素又对企业产品市场前景和经营效益好坏产生很大影响，所以，对这类因素进行定性定性分析是非常必要的。l定性分析
12、定性分析是一种主观的判断，为增强这种判断的科学性，就要尽可能全面地听取各种认识和结论，从而做出比较科学的决策。 因而，在贷款决策中必须坚持集集体审批制体审批制，才能取得客观正确的结论。l分级审批分级审批就是一种集体审批制度，超权限项目上报评审会制也是一种集体审批制度。建立贷款管理责任制要坚持这一原则。二、贷款管理责任制度的主要内容l贷款管理行长负责制行长负责制、l贷款审批责任制审批责任制、l信贷工作岗位岗位责任制、l贷款第一责任人制第一责任人制。 （一）（一）贷款管理行长负责制l贷款管理行长负责制：贷款管理行长负责制：l是指贷款实行分级经营管理，各级行长行长应当在授权范围内对贷款的发放和收回负
13、全部责任负全部责任。l行长可以授权副行长或贷款管理部门负责审批贷款，副行长或贷款管理部门负责人应当对行长负责。行长负责制的主要内容l一、是行长是贷款管理的责任人，即贷款的安全由行长负责，保证信贷资产安全是行长的主要职责。l二、是贷款实行分级经营管理，即行长对授权范围内的贷款的安全全权负责。l三、是行长授权的主管人员应当对行长负责。（二）贷款审批责任制l贷款审批工作的各项制度，最基本的有三项，l一是审贷分离制，一是审贷分离制，l二是分级审批制，二是分级审批制，l三是集体审批制。三是集体审批制。 1.审贷分离制度（1）审贷分离制度的概念）审贷分离制度的概念l 审贷分离是信贷运行机制的核心，它是指授
14、信业务的审批主体与发放主体相互分离、相互制约的制度。（2）审贷分离制的内容认真执行贷款“三查三查”制度。明确有关各个岗位的职责。贷款贷款“三查三查”制度制度贷款“三查”是指贷前调查、贷时审查和贷后检查。贷前调查贷前调查是指贷款发放前银行对贷款申请人基本情况的调查，并对其是否符合贷款条件和可发放的贷款额度做出初步判断；调查的重点主要包括申请人资信状况、经营情况、申请贷款用途的合规性和合法性、贷款担保情况等。贷时审查贷时审查是指审查人员对调查人员提供的资料进行核实、评定，复测贷款风险度，提出审核意见，按规定履行审批手续。贷后检查贷后检查是指贷款发放后，贷款人对借款人执行借款合同情况及借款人的经营情
15、况进行追踪调查和检查。如果发现借款人未按规定用途使用贷款等造成贷款风险加大的情形，可提前收回贷款或采取相关保全措施。职责？职责？l贷款调查评估人员调查评估人员负责贷款调查评估，承担调查失误和评估失准的责任；l贷款审查人员审查人员负责贷款风险的审查，承担审查失误的责任；l贷款人各级机构应当建立有行长或副行长和有关部门负责人参加的贷款审查委员会（小组），负责贷款的审查，即必须建立贷款审查制度；l贷款发放人员负责贷款的检查和清收，承担检查失误、清收不力的责任。2.贷款分级审批制l贷款分级审批制：贷款分级审批制：l是指贷款人根据业务量大小、管理水平和贷款风险度确定各级分支机构的审批权限，超过审批权限的
16、贷款，应当报上级审批。贷款分级审批制要求贷款人依据l分支机构资产或负债规模和结构；l考虑各自经营管理水平的高低；l贷款风险度的大小ll确定与其状况相适应的贷款审批权限3.集体审批制l集体审批制：集体审批制：l是指贷款的最后决策或批准不是由一个人做出的，而是由一个集体做出的。l集体审批制是贷款科学决策的一种方式。所以，对一定限额以上的流动资金贷款和所有的项目贷款、固定资产贷款都要实行集体审批制。(三)信贷工作岗位责任制l岗位责任制：岗位责任制：l是保证工作质量的重要手段，信贷工作也是如此，如果岗位分工不明、职责不清，就无法保证信贷工作的正常进行，也不能实行科学的考核制度。l因此，建立和健全信贷工
17、作岗位责任制是制定贷款管理责任制的一项基础工作。l各级贷款管理部门应将贷款管理的每一个环节的管理责任落实到部门、岗位、个人，严格划分各级信贷工作人员的职责。 l落实落实“三定三定”1.定岗位l两层内容：l要建立能相互约束相互约束、相互监督相互监督的信贷岗位；l要根据不同性质规模的企业、不同服务对象的市场价值以及不同的业务量来确定岗位数量、小型企业每人分管几户，中型企业每人分管几户，大型企业要派专职的、一定级别的信贷员，设客户经理。 2.定职权l要明确各个岗位的职能、权力，充分发挥各个岗位的功能和作用。l每一岗位职权的确定既要明确、具体，又要做到岗位之间的衔接和协调，不能涵盖过大，出现重叠重叠，
18、又要避免出现相互推诿相互推诿现象。3.定责任l权利与责任应该是对等的，责任不明，就失去了对权利的制约，信贷工作质量就会失去保障l因此，每一岗位职权行使得如何，工作业绩的好坏，都应以责任履行情况来加以衡量。（四）贷款第一责任人制1.贷款第一责任人贷款第一责任人？ 是指对某笔贷款的安全性负首要责任的人，不同贷款可以确定不同环节或身份的第一责任人， 这个第一责任人可以是信贷员； 可以是信贷科长、处长、信贷部门总经理； 也可以是主管信贷的副行长、行长。分清楚分清楚7个第一责任人个第一责任人 2.贷款第一责任人的确定（1）信贷业务人员提供的对借款企业和担保企业的书面调查材料不够全面、真实、准确，造成贷款
19、决策失误或贷款损失的，信贷业务人员信贷业务人员为贷款第一责任人。为贷款第一责任人。（2）信贷业务人员提供的对借款企业和担保企业的书面调查材料不够全面、真实、准确，信贷业务部门领导未经核实即予通过或明知材料不合规仍予通过的，信贷业务部门领导信贷业务部门领导为贷款第一责任人。为贷款第一责任人。（3）按贷款调查、审查、审批程序，凡前道程序认为贷款不符合条件，不同意发放而最终被批准发放的贷款，后道程序中后道程序中第一个同意发放第一个同意发放的的人为贷款第一责任人为贷款第一责任人。人。 贷款第一责任人的确定（续）（4）信贷业务部门未报信贷管理部门审查私自放款，信信贷业务部门领导贷业务部门领导为贷款第一责
20、任人； 风险管理部门越权或违规批准贷款的，风险管理部门领风险管理部门领导导为贷款第一责任人； 主管信贷的副行长或行长越权或违规批准贷款的，主管主管信贷的副行长或行长信贷的副行长或行长为贷款第一责任人。（5）风险管理部门未经信贷业务部门报送项目而点贷或直接批准贷款，风险管理部门风险管理部门领导为贷款第一责任人； 经过主管信贷的副行长、行长同意的，主管信贷的副行主管信贷的副行长、行长长、行长为贷款第一责任人。贷款第一责任人的确定（续）（6）贷款发放后、由于信贷业务人员贷后管理工作不认真，未能及时发现或反映问题，或在职权范围内能采取措施而未采取措施造成贷款损失的，由信贷业务人员承担责任信贷业务人员承
21、担责任。（7）对信贷业务人员反映的问题，未及时处理或因采取的措施不力而造成贷款损失的，按照分级负责的原则，工作在哪一级被拖延，由哪哪一级负责人负第一责任一级负责人负第一责任。3.对贷款第一责任人的责任追究l 对于已不在原岗位已不在原岗位的贷款第一责任人也要追究相应责任。l如因工作需要，贷款第一责任人调到行内其他工作岗位的，仍要仍要承担第一责任；l贷款第一责任人已调离本行，离职时未进行稽核或虽已稽核未发现问题或虽已发现问题未及时处理的，由主管信贷的副行长和行长副行长和行长承担该笔贷款的第一责任。 第五节 贷款风险管理制度一、不良贷款管理制度一、不良贷款管理制度二、银行债权管理制度二、银行债权管理
22、制度一、不良贷款管理制度l不良贷款管理是银行贷款风险管理的重要内容，主要包括：l1）编制信贷资产质量监控报表和年度计划，汇总、分析、预测和报告信贷资产质量状况；l2）研究制定改善信贷资产质量的各项措施和计划；l3）组织、指导不良贷款清收工作，确定清收重点，制定不良贷款清收考核和奖惩办法，监督和考核不良贷款清收执行情况等内容。（一）管理方式 1、现场管理。现场管理。现场管理是指信贷人员通过实地检查发现并解决信贷经营中出现问题的管理方式。 2、非现场管理。非现场管理。非现场管理是指通过汇总、分析信贷资产监控报表，发现并解决信贷经营中出现问题的管理方式。（二）清收目标及清收计划 1、清收目标。清收目
23、标。清收目标是指管辖行根据上级行或人民银行的要求以及本行实际情况所确定的不良贷款清收任务。清收目标的确定要科学合理，既要保持一定的清收压力，又要实事求是。 2、清收计划。清收计划。清收计划是具体实现清收目标的计划安排，将包括年度计划、季度计划、月度计划甚至旬度计划。计划一经确定，就要认真履行并进行检查、监督和考核。（三）改善信贷资产质量的具体措施1、组织保证，加强领导。2、确定清收任务，加强考核。3、抓重点清收行清收行。4、抓重点清收户清收户。5、加强信贷管理加强信贷管理。主要有：统一制定信贷政策；加强内控，完善规章制度；加强贷款合同格式文本建设，促进信贷业务操作的规范化。二、银行债权管理制度
24、（一）逃废银行债务现象分析分立重组分立重组。债务负担重的企业一分为二，将有效资产和精干员工的全部或大部转移到新企业，而将债务的全部或大部分留在老企业，老企业称为背负银行债务的“空壳”企业，银行债权名存实亡。在分立重组的过程中，不通知债权银行，甚至故意封锁消息。对外投资。对外投资。在企业的有效资产的全部或大部分对外投资设立子公司，子公司几乎不向老企业上缴利润，银行债务无法偿还。在地方保护下，债权银行对企业的对外投资权益无法采取强制措施。强行租赁强行租赁。在老企业之外设立新企业，新企业几乎没有自有资金，其员工来源于老企业，新企业强行租赁老企业的全部或大部分有效资产，但只是象征性的支付少量租金。这些
25、少量租金仅够支付老企业的水电费等日常开支，根本谈不上偿还银行债务。擅自处理抵押财产。擅自处理抵押财产。未征得债权银行同意，擅自出售、转让已经抵押给银行的财产，债权银行优先受偿权没有保障。2、逃废银行债务现象的特征逃废银行债务的现象范围广、程度深。逃废债务现象危害极大。不仅使银行的巨额债权被悬空，导致国家信贷资金流失，更为严重的是，逃废债务现象危机社会信用基础，印象社会经济的稳定和发展。政府行为严重，个别地方政府参与企业逃废债务，逃废债务行为得到地方政府的支持或默许，这类不正当的政府行为危害性极大。 （二）银行加强债权管理债权管理的对策1、大力宣传逃废银行债务的危害性，提高人们的思想觉悟。2、加强资产保全队伍建设。3、银行要转变观念，主动帮助企业合理减轻财务负担。4、采取信贷制裁措施。5、运用法律手段。6、积极向上级行反映。复习题l基本概念基本概念：贷款授权 贷款再授权 贷款转授权 统一授信集团客户统一授信管理 贷款管理责任制思考题：思考题：1、简述贷款授权制度体系包括的内容。2、简述统一授信的原则。3、简述贷款审批责任制的内容。4、根据逃废银行债务的现象和特征，分析银行加强债权管理的对策。5、简述贷款第一责任人制度的内容。
