1、风险管理风险管理主讲人：郭丹主讲人：郭丹第一章第一章 风险风险一、风险的概念和特征一、风险的概念和特征o1. 概念概念o风险是损失的不确定性，是各种造成的风险风险是损失的不确定性，是各种造成的风险事故发生的不确定性，这种不确定性是可以事故发生的不确定性，这种不确定性是可以运用数学、统计学的方法估计出来的。运用数学、统计学的方法估计出来的。2. 特征特征o风险具有客观性风险具有客观性o风险具有突发性风险具有突发性o风险具有损害性风险具有损害性o风险具有不确定性风险具有不确定性空间上、时间上、损失程度空间上、时间上、损失程度o风险具有发展性风险具有发展性二、风险的类型二、风险的类型o按按产生的原因
2、产生的原因不同：自然风险、社会风险、不同：自然风险、社会风险、政治风险、经济风险政治风险、经济风险o按按产生的环境产生的环境不同：静态风险、动态风险不同：静态风险、动态风险o按按损失的范围损失的范围不同：基本风险、特定风险不同：基本风险、特定风险o按按风险的性质风险的性质不同：纯粹风险、投机风险不同：纯粹风险、投机风险o按按分担的方式分担的方式不同：可分散风险、不可分散不同：可分散风险、不可分散风险风险静态风险和动态风险静态风险和动态风险o1.概念概念o静态风险是指在经济条件没有变化的情况下，静态风险是指在经济条件没有变化的情况下，一些自然现象和人们的过失造成损失的可能一些自然现象和人们的过失
3、造成损失的可能性。性。o动态风险是指在经济条件变化的情况下，造动态风险是指在经济条件变化的情况下，造成经济损失的可能性。成经济损失的可能性。o2.区别区别o损失不同：纯粹损失；可能是损失，可能是损失不同：纯粹损失；可能是损失，可能是获利获利o影响范围不同：个体；广泛影响范围不同：个体；广泛o特点不同：有规律，可预测；相反特点不同：有规律，可预测；相反纯粹风险纯粹风险o1.概念概念o纯粹风险是只能带来损失，不可能带来收益纯粹风险是只能带来损失，不可能带来收益的风险。的风险。o2.类型类型o人身风险、财产风险、责任风险、违约风险人身风险、财产风险、责任风险、违约风险三、风险的构成要素三、风险的构成
4、要素o1.内容内容o风险因素：引发事故的可能性，是引起风险风险因素：引发事故的可能性，是引起风险事故发生或者产生损失的条件事故发生或者产生损失的条件o风险事故：引发损失的直接原因风险事故：引发损失的直接原因o损失：非故意的、非计划的、非预期的经济损失：非故意的、非计划的、非预期的经济价值的减少价值的减少o2.关系关系风险风险因素因素风险风险事故事故损失损失增加增加导致导致引起引起第二章第二章 风险管理风险管理一、风险管理概述一、风险管理概述o1.概念概念o风险管理是研究风险发生规律和风险控制技风险管理是研究风险发生规律和风险控制技术的一门新兴管理科学，是指风险管理单位术的一门新兴管理科学，是指
5、风险管理单位通过风险识别、风险衡量、风险评估、风险通过风险识别、风险衡量、风险评估、风险决策管理等方式，对风险实施有效控制和妥决策管理等方式，对风险实施有效控制和妥善处理损失的过程。善处理损失的过程。从以下几个方面理解o风险管理的主体是风险管理单位风险管理的主体是风险管理单位o风险管理的核心是降低损失风险管理的核心是降低损失o风险管理的对象可以是纯粹风险，也可以是风险管理的对象可以是纯粹风险，也可以是投机风险投机风险o风险管理过程是决策的过程风险管理过程是决策的过程2.特点特点o风险管理的对象具有特殊性风险管理的对象具有特殊性o风险管理的范围具有广泛性风险管理的范围具有广泛性o风险管理具有较强
6、的应用性风险管理具有较强的应用性o风险管理具有全面性风险管理具有全面性3.作用作用o预防风险事故的发生预防风险事故的发生o减少风险事故造成的损失减少风险事故造成的损失o转嫁风险事故造成的损失转嫁风险事故造成的损失o保证风险管理单位的财务稳定保证风险管理单位的财务稳定o营造安全的社会环境营造安全的社会环境二、风险管理理论的产生和发展二、风险管理理论的产生和发展1.原因原因o巨额损失机会的增加巨额损失机会的增加o损失范围的扩大损失范围的扩大o风险意识的增强风险意识的增强o利润最大化的追求利润最大化的追求o社会矛盾的突出社会矛盾的突出案例：教材案例：教材28页页2.过程过程o自古以来，风险管理就已经
7、存在自古以来，风险管理就已经存在o企业风险管理思想的萌芽是随着工业革命的企业风险管理思想的萌芽是随着工业革命的进程而产生进程而产生o20世纪世纪50年代，风险管理以学科的形式发年代，风险管理以学科的形式发展起来，并形成了独立的理论体系展起来，并形成了独立的理论体系o20世纪世纪70年代现代全方位风险管理逐渐形年代现代全方位风险管理逐渐形成成o20世纪世纪90年代金融风险迅速发展年代金融风险迅速发展三、风险管理的目标和程序三、风险管理的目标和程序o1.目标目标o以最小的管理成本获得最大的安全保障，以以最小的管理成本获得最大的安全保障，以减少风险事故造成的损失和对环境产生的不减少风险事故造成的损失
8、和对环境产生的不利影响。利影响。2.程序程序风风险险识识别别风风险险衡衡量量选选择择风风险险管管理理技技术术风风险险评评价价风风险险决决策策管管理理风风险险管管理理绩绩效效评评价价风风险险管管理理方方案案实实施施进入下一个风险管理周期进入下一个风险管理周期第三章第三章 风险识别风险识别一、风险识别的概念一、风险识别的概念o风险识别是指风险管理人员运用有关的知识风险识别是指风险管理人员运用有关的知识和方法，系统、全面和连续地发现风险管理和方法，系统、全面和连续地发现风险管理单位面临的财产、责任和人身损失风险。单位面临的财产、责任和人身损失风险。从以下几个方面理解从以下几个方面理解o风险识别是一项
9、复杂的系统工程风险识别是一项复杂的系统工程o风险识别是一个连续的过程风险识别是一个连续的过程o风险识别是一个长期的过程风险识别是一个长期的过程o风险识别的目的是衡量风险和处理风险风险识别的目的是衡量风险和处理风险二、风险识别的过程二、风险识别的过程o发现或者调查风险源发现或者调查风险源o认知风险源认知风险源o预见危害预见危害o重视风险暴露重视风险暴露风险源风险源o1.概念概念o是指那些可能导致风险后果的因素或条件的是指那些可能导致风险后果的因素或条件的来源来源o2.分类分类o客观风险源：自然环境、人为环境（社会环客观风险源：自然环境、人为环境（社会环境、政治环境、经济环境、法律环境、操作境、政
10、治环境、经济环境、法律环境、操作环境）环境）o主观风险源主观风险源案例：教材案例：教材58页页三、风险识别的方法三、风险识别的方法o风险损失清单法风险损失清单法o现场调查法现场调查法o财务报表法财务报表法o流程图法流程图法o事故树法事故树法1.风险损失清单法风险损失清单法o1977年，美国风险和管理学会制订了一份年，美国风险和管理学会制订了一份较全面的风险损失清单表。该表按照直接损较全面的风险损失清单表。该表按照直接损失风险、间接损失风险和责任损失风险三大失风险、间接损失风险和责任损失风险三大项编制。项编制。风险损失清单表风险损失清单表优点优点o运用风险损失清单发现、识别风险，可以降运用风险损
11、失清单发现、识别风险，可以降低风险管理的成本低风险管理的成本o运用风险损失清单发现、识别风险，可以避运用风险损失清单发现、识别风险，可以避免遗漏重要风险源免遗漏重要风险源缺点缺点o风险损失清单不是识别风险的万能方法，不风险损失清单不是识别风险的万能方法，不可能概括风险管理单位面临的特殊风险可能概括风险管理单位面临的特殊风险o风险损失清单只考虑了纯粹风险，没有考虑风险损失清单只考虑了纯粹风险，没有考虑投机风险投机风险2.现场调查法现场调查法o现场调查法是指风险管理部门、保险公司、现场调查法是指风险管理部门、保险公司、有关咨询机构等方面的工作人员，就风险管有关咨询机构等方面的工作人员，就风险管理单
12、位或可能面临的损失，进行详尽的调查，理单位或可能面临的损失，进行详尽的调查，并出具调查报告书。并出具调查报告书。优点优点o可以获得风险管理单位从事活动的现场调查可以获得风险管理单位从事活动的现场调查资料资料o可以了解风险管理单位的资信状况，避免道可以了解风险管理单位的资信状况，避免道德风险的发生德风险的发生o可以防止风险事故的发生可以防止风险事故的发生缺点缺点o采用现场调查法耗费的时间比较多采用现场调查法耗费的时间比较多o现场调查的管理成本比较高现场调查的管理成本比较高o风险管理人员的风险识别能力和水平决定调风险管理人员的风险识别能力和水平决定调查的结果查的结果3.财务报表法财务报表法o分析资
13、产负债表、利润表和相关的支持性文分析资产负债表、利润表和相关的支持性文件等，风险管理人员就可以识别风险管理单件等，风险管理人员就可以识别风险管理单位的财产风险、责任风险和人力资本风险等位的财产风险、责任风险和人力资本风险等资产负债表资产负债表优点优点o财务报表法能识别风险财务报表法能识别风险o财务报表法识别风险具有真实性财务报表法识别风险具有真实性o财务报表法可以为风险融资提供依据财务报表法可以为风险融资提供依据o财务报表法提供的分析方法可以用来分析其财务报表法提供的分析方法可以用来分析其他相关问题他相关问题缺点缺点o专业性强专业性强o财务报表法识别风险的基础是财务信息具有财务报表法识别风险的
14、基础是财务信息具有真实性真实性o财务报表法识别风险的基础是财务信息具有财务报表法识别风险的基础是财务信息具有全面性全面性4.流程图法流程图法o流程图法是将风险主体按照生产经营的过程流程图法是将风险主体按照生产经营的过程和日常活动内在的逻辑联系绘成流程图，并和日常活动内在的逻辑联系绘成流程图，并针对流程中的关键环节和薄弱环节调查风险、针对流程中的关键环节和薄弱环节调查风险、识别风险的办法。识别风险的办法。某公司劳保用品发放流程图某公司劳保用品发放流程图生产生产准备准备调度调度申请申请生产生产设备设备调度调度领取领取需用需用人人申请申请工段工段长长审批审批生产生产准备准备调度调度审核审核材料材料保
15、管保管员员建账建账车间车间主任主任审批审批某公司产品返修流程图某公司产品返修流程图发现发现可疑可疑商品商品检检验验员员检检验验不合格不合格返修返修计划员下达计划员下达返修卡返修卡生产管理人生产管理人员安排返修员安排返修员工员工返修返修不合格不合格不能返修不能返修开具开具废品单废品单合格合格入库（上架）入库（上架）优点优点o流程图可以比较清楚地显示活动（或工序）流程图可以比较清楚地显示活动（或工序）流程的风险流程的风险缺点缺点o流程图强调活动的流程，而不寻求引发风险流程图强调活动的流程，而不寻求引发风险事故的原因事故的原因o流程图法识别风险需要流程图解释的配合流程图法识别风险需要流程图解释的配合
16、流程图解释流程图解释5.事故树法事故树法o事故树法就是从某一事故出发，运用逻辑推事故树法就是从某一事故出发，运用逻辑推理的方法，寻找引起事故的原因，即从结果理的方法，寻找引起事故的原因，即从结果推导出引发事故的原因。推导出引发事故的原因。粗扎橡胶流程图粗扎橡胶流程图物料槽物料槽料斗料斗箱体箱体泵泵其他工作其他工作阀门阀门阀门阀门减压阀减压阀添加剂添加剂添加剂添加剂添加剂添加剂引起事故的风险事引起事故的风险事中间事件（中间事件（A）顶上事件（顶上事件（T）中间事件（中间事件（A）基本事件基本事件基本事件基本事件基本事件基本事件基本事件基本事件容器爆炸的事故树容器爆炸的事故树转速错误转速错误容器爆
17、炸容器爆炸压力过大压力过大减压阀失灵减压阀失灵泵故障泵故障输入过量输入过量脏脏人为因素人为因素转速过快转速过快未及时发现未及时发现计数器失灵计数器失灵优点优点o事故树法既可进行定性分析，也可以进行定事故树法既可进行定性分析，也可以进行定量分析，既可以求出事故发生的概率，也可量分析，既可以求出事故发生的概率，也可以识别系统的风险因素以识别系统的风险因素o事故树法简单、形象、逻辑性强，应用广泛事故树法简单、形象、逻辑性强，应用广泛举例举例o经试验发现，泵失效的概率为经试验发现，泵失效的概率为0.5次次/年，年，过度输入的概率是过度输入的概率是1.5次次/年，安全阀失效年，安全阀失效的概率为的概率为
18、10o箱体爆炸的概率箱体爆炸的概率o如果更换泵，新泵失效率为如果更换泵，新泵失效率为0.25次次/年，箱年，箱体爆炸的概率体爆炸的概率o如果更换阀门，新阀失效率如果更换阀门，新阀失效率1*10 ，箱体爆，箱体爆炸的概率炸的概率-4-6-4缺点缺点o事故树法的绘制需要专门的技术事故树法的绘制需要专门的技术o采用事故树法识别风险的管理成本比较高采用事故树法识别风险的管理成本比较高o相关概率的准确程度直接影响着估测的结果相关概率的准确程度直接影响着估测的结果第四章第四章 风险衡量风险衡量一、风险衡量的概念一、风险衡量的概念o风险衡量是对过去损失资料分析的基础上，风险衡量是对过去损失资料分析的基础上，
19、运用概率论和数理统计的方法对某一特定或运用概率论和数理统计的方法对某一特定或者几个风险事故发生的损失频率和损失程度者几个风险事故发生的损失频率和损失程度做出估计，以此作为选择风险管理技术的依做出估计，以此作为选择风险管理技术的依据。据。可以从以下几个方面理解可以从以下几个方面理解o风险衡量的基础是充分、有效的数据资料风险衡量的基础是充分、有效的数据资料（数据的大量性、具体性、同质性、相关性）（数据的大量性、具体性、同质性、相关性）o风险衡量是对损失频率和损失程度量化分析风险衡量是对损失频率和损失程度量化分析的过程的过程o风险衡量是风险管理的重要手段风险衡量是风险管理的重要手段二、风险衡量的理论
20、基础二、风险衡量的理论基础o大数原则大数原则o概率推理的原理概率推理的原理o类推原理类推原理o惯性原理惯性原理三、概率论与数理统计基本概念三、概率论与数理统计基本概念o概率论概率论o数理统计数理统计四、常用的损失分布四、常用的损失分布o二项分布二项分布o几何分布几何分布o泊松分布泊松分布o负二项分布负二项分布o正态分布正态分布第五章第五章 风险评价风险评价一、风险评价的概念和特点一、风险评价的概念和特点o1.概念概念o风险评价是指在风险识别和风险衡量的基础风险评价是指在风险识别和风险衡量的基础上，将损失频率、损失程度，以及其他因素上，将损失频率、损失程度，以及其他因素综合起来考虑，分析风险的影
21、响，并对风险综合起来考虑，分析风险的影响，并对风险的状况进行综合评价。的状况进行综合评价。2.分类分类o按照评价的按照评价的阶段阶段划分：事前评价、中间评价、划分：事前评价、中间评价、事后评价事后评价o按照评价的按照评价的内容内容划分：技术评价、经济评价、划分：技术评价、经济评价、社会评价社会评价o按照评价的按照评价的方法方法划分：定性评价、定量评价、划分：定性评价、定量评价、综合评价综合评价3.特点特点o风险评价是对风险单位的综合评价风险评价是对风险单位的综合评价o风险评价需要定量分析的基础风险评价需要定量分析的基础o风险评价离不开特定的国家和制度风险评价离不开特定的国家和制度o风险评价受到
22、风险管理者态度的影响风险评价受到风险管理者态度的影响二、影响风险评价的因素二、影响风险评价的因素o人为因素人为因素o机械设备因素机械设备因素o环境因素环境因素o管理因素管理因素三、风险评价目标和原则三、风险评价目标和原则o1.目标目标o促使风险评价的预期损失接近实际发生的现促使风险评价的预期损失接近实际发生的现实损失，以减少风险事故评价的偏差，特别实损失，以减少风险事故评价的偏差，特别是对重大、恶性事故发生的风险评价对于保是对重大、恶性事故发生的风险评价对于保护风险管理单位及其附近人口的生命、财产护风险管理单位及其附近人口的生命、财产安全具有重大意义。安全具有重大意义。2.原则原则o整体性原则
23、（最基本原则）整体性原则（最基本原则）o统一性原则统一性原则o客观性原则客观性原则o可操作性原则可操作性原则四、风险评价的标准四、风险评价的标准o正常期望损失：正常期望损失：风险管理单位在正常的风风险管理单位在正常的风险防范措施下遭受损失的期望值险防范措施下遭受损失的期望值o可能的最大损失：可能的最大损失：风险管理单位在某些风风险管理单位在某些风险防范措施出现故障的情况下，可能遭受险防范措施出现故障的情况下，可能遭受的最大损失的最大损失o最大可能损失：最大可能损失：风险管理单位在最不利的风险管理单位在最不利的条件下，可能遭受的最大损失额条件下，可能遭受的最大损失额五、风险评价的方法五、风险评价
24、的方法o风险度评价法风险度评价法o检查表评价法检查表评价法o优良可劣评价法优良可劣评价法o单项评价法单项评价法1.风险度评价法风险度评价法o风险度评价是对风险事故造成损失的频率或风险度评价是对风险事故造成损失的频率或者损害的严重程度进行的综合评估。者损害的严重程度进行的综合评估。o损失频率：几乎不会发生；不太可能发生；损失频率：几乎不会发生；不太可能发生；偶尔发生；经常发生偶尔发生；经常发生o损失程度：轻微损失；中等损失；重大损失；损失程度：轻微损失；中等损失；重大损失；特大损失特大损失风险度细分风险度细分优点：优点：o便于风险管理人员或其他人员使用风险评价便于风险管理人员或其他人员使用风险评
25、价的结果的结果缺点：缺点：o风险度评价标准进行分类比较难，管理成本风险度评价标准进行分类比较难，管理成本比较高比较高2.检查表评价法检查表评价法o根据安全检查表，将检查对象按照一定标准根据安全检查表，将检查对象按照一定标准给出分数，对于重要的项目确定较高的分值，给出分数，对于重要的项目确定较高的分值，对于次要的项目确定较低的分值，再按照每对于次要的项目确定较低的分值，再按照每一检查项目的实际情况评定一个分数，每一一检查项目的实际情况评定一个分数，每一检查对象必须满足相应的条件时，才能得到检查对象必须满足相应的条件时，才能得到这一项目的满分。这一项目的满分。检查表检查表优点：优点：o可以综合评价
26、风险单位的状况，评价结果之可以综合评价风险单位的状况，评价结果之间易于比较，得分达到标准即为合格；相反，间易于比较，得分达到标准即为合格；相反，则为不合格。则为不合格。缺点：缺点：o评价结果的准确性依赖于列举风险因素的全评价结果的准确性依赖于列举风险因素的全面性。检查表设计得十分详实、是否考虑到面性。检查表设计得十分详实、是否考虑到引发风险的各方面因素，是检查表评价能否引发风险的各方面因素，是检查表评价能否准确的关键。准确的关键。3.优良可劣评价法优良可劣评价法o优良可劣评价法是从风险管理单位的特点出优良可劣评价法是从风险管理单位的特点出发，根据风险管理单位以往管理风险的经验发，根据风险管理单
27、位以往管理风险的经验和状况，对风险因素列出全面的检查项目，和状况，对风险因素列出全面的检查项目，并将每一检查项目分成优良可劣若干个等级并将每一检查项目分成优良可劣若干个等级优良可劣优良可劣优点：优点：o评价标准比较直观，可操作性强评价标准比较直观，可操作性强4.单项评价法单项评价法o是指风险管理单位列举各项符合标准的项目，是指风险管理单位列举各项符合标准的项目，凡是具有一项或者一项以上的项目符合标准凡是具有一项或者一项以上的项目符合标准者，就评价为风险管理的重点者，就评价为风险管理的重点单项评价法单项评价法优点：优点：o管理比较简单，只要风险单位具备管理项目管理比较简单，只要风险单位具备管理项
28、目中的一项就是管理的重点，这种方法易于突中的一项就是管理的重点，这种方法易于突出风险管理的重点，可以提高风险管理的效出风险管理的重点，可以提高风险管理的效率率缺点：缺点：o风险管理者度可能发生风险事故的列举是否风险管理者度可能发生风险事故的列举是否全面，以及对风险因素重要性的看法，都会全面，以及对风险因素重要性的看法，都会影响风险评价的成败。影响风险评价的成败。第六章第六章 风险管理技术风险管理技术一、风险规避一、风险规避o1.概念概念o风险规避是指风险管理单位主动采取措施放风险规避是指风险管理单位主动采取措施放弃原先承担的风险或者完全拒绝承担风险的弃原先承担的风险或者完全拒绝承担风险的行为行
29、为2.方式方式o完全拒绝承担风险完全拒绝承担风险o放弃原先承担的风险放弃原先承担的风险3.适用的情形适用的情形o风险规避适用于发生频率高且损失程度比较风险规避适用于发生频率高且损失程度比较大的特大风险大的特大风险o风险规避适用于损失频率虽不大，但是，损风险规避适用于损失频率虽不大，但是，损失后果严重，并且无法得到补偿的风险失后果严重，并且无法得到补偿的风险o风险规避适用于采用其他风险管理技术的成风险规避适用于采用其他风险管理技术的成本比较高，且超过风险规避成本的情形本比较高，且超过风险规避成本的情形4.优点优点o可以避免损失的发生。风险规避是一种最彻可以避免损失的发生。风险规避是一种最彻底的、
30、主动避免风险的方法，可以完全、彻底的、主动避免风险的方法，可以完全、彻底地消除风险事故造成的经济损失。底地消除风险事故造成的经济损失。5.缺点缺点o风险规避是风险管理单位面对损失的主动放风险规避是风险管理单位面对损失的主动放弃，是一种无奈的选择弃，是一种无奈的选择o风险规避存在不适用的情形（某些风险事故风险规避存在不适用的情形（某些风险事故造成的损失是不可避免的，采取风险规避的造成的损失是不可避免的，采取风险规避的方法无效；无法避免的风险，不能采取风险方法无效；无法避免的风险，不能采取风险规避的办法；风险规避不适用于正在实施的规避的办法；风险规避不适用于正在实施的风险）风险）o规避某些风险很可
31、能会产生另一种风险规避某些风险很可能会产生另一种风险二、风险控制二、风险控制o1.概念概念o风险控制是指风险管理单位有意识地采取措风险控制是指风险管理单位有意识地采取措施，防止风险事故的发生，控制和减少风险施，防止风险事故的发生，控制和减少风险事故造成的经济和社会损失事故造成的经济和社会损失2.风险控制与风险规避的比较风险控制与风险规避的比较o风险控制是处理风险管理单位不愿意放弃与风险控制是处理风险管理单位不愿意放弃与不能转移的风险，是风险管理者采取的风险不能转移的风险，是风险管理者采取的风险管理技术；风险规避是风险管理者主动放弃管理技术；风险规避是风险管理者主动放弃或者中止风险或者中止风险o
32、风险控制的目的是积极改善风险单位的特征，风险控制的目的是积极改善风险单位的特征，使风险事故被控制在安全的界限内；风险规使风险事故被控制在安全的界限内；风险规避则是消极地放弃或中止风险避则是消极地放弃或中止风险3.风险控制的类型风险控制的类型o按照风险控制的按照风险控制的目的目的划分：风险预测和损失划分：风险预测和损失抑制抑制o按照风险控制的按照风险控制的方式方式划分：工程物理法、人划分：工程物理法、人们行为法和规章制度法们行为法和规章制度法o按照风险控制的按照风险控制的时间时间划分：损失前控制、损划分：损失前控制、损失时控制和损失后控制失时控制和损失后控制三、风险转移三、风险转移o非保险转移风
33、险非保险转移风险o保险保险非保险转移风险非保险转移风险o1.概念概念o非保险转移风险是指风险管理单位将损失的非保险转移风险是指风险管理单位将损失的法律责任转移给非保险业的另一个单位承担法律责任转移给非保险业的另一个单位承担和管理的技术，签订合同是非保险转移风险和管理的技术，签订合同是非保险转移风险的有效办法的有效办法2.方式方式o转移风险源（出售财产；租赁财产；分包）转移风险源（出售财产；租赁财产；分包）o签订转移风险的合同（签订免除责任条款；签订转移风险的合同（签订免除责任条款；签订转移责任条款；签订保证合同）签订转移责任条款；签订保证合同）3.条件条件o转移责任条款必须是合法有效合同的组成
34、部转移责任条款必须是合法有效合同的组成部分分o受让方具有偿付能力受让方具有偿付能力o非保险转移风险需要支付一定的费用非保险转移风险需要支付一定的费用保险保险o1.概念概念o保险是一种风险转移机制，通过这一机制，保险是一种风险转移机制，通过这一机制，保险公司将众多风险单位结合在一起，建立保险公司将众多风险单位结合在一起，建立保险基金，共同应付不幸事故的发生保险基金，共同应付不幸事故的发生2.特点特点o提供转移风险的服务提供转移风险的服务o提供经济补偿提供经济补偿o降低损失的不确定性降低损失的不确定性3.条件条件o纯粹风险纯粹风险o存在大量同质的风险存在大量同质的风险o损失的发生不可预测损失的发生
35、不可预测o损失可以测定损失可以测定o多数情况下，保险标的不能同时遭受损失多数情况下，保险标的不能同时遭受损失o保费合理保费合理4.保险的基本原则保险的基本原则o最大诚信原则最大诚信原则o损失补偿原则损失补偿原则o保险利益原则保险利益原则o近因原则近因原则最大诚信原则最大诚信原则o最大诚信原则是指保险双方在签订和履行保最大诚信原则是指保险双方在签订和履行保险合同时，必须以最大的诚信，履行自己应险合同时，必须以最大的诚信，履行自己应尽的义务，互不欺骗和隐瞒，恪守合同的认尽的义务，互不欺骗和隐瞒，恪守合同的认定和承诺；否则，会导致保险合同的无效。定和承诺；否则，会导致保险合同的无效。这一原则可通过告
36、知、保证、弃权和禁止反这一原则可通过告知、保证、弃权和禁止反言来说明言来说明告知告知o告知是指保险合同订立时，投保人必须就保告知是指保险合同订立时，投保人必须就保险标的的危险状态等有关重要的事实，向保险标的的危险状态等有关重要的事实，向保险人进行口头或书面的陈述险人进行口头或书面的陈述o我国我国保险法保险法第第16条规定，投保人因过失未履行如条规定，投保人因过失未履行如实告知义务，对保险事故的发生有严重影响的，保险人实告知义务，对保险事故的发生有严重影响的，保险人对于保险合同解除前发生的保险事故，不承担补偿或给对于保险合同解除前发生的保险事故，不承担补偿或给付保险金的责任，但可以退还保险费；投
37、保人故意不履付保险金的责任，但可以退还保险费；投保人故意不履行如实告知义务的，保险人对于保险合同解除前发生的行如实告知义务的，保险人对于保险合同解除前发生的保险事故，不承担补偿或者给付保险金的责任，并不退保险事故，不承担补偿或者给付保险金的责任，并不退还保险费还保险费保证保证o保证是指投保人或被保险人向保险人所做出保证是指投保人或被保险人向保险人所做出的承诺，即保证作为或不作为某些特定事项。的承诺，即保证作为或不作为某些特定事项。一旦违反，保险人可以据此解除合同或者拒一旦违反，保险人可以据此解除合同或者拒绝赔付，保证是保险公司承保的前提条件。绝赔付，保证是保险公司承保的前提条件。弃权和禁止反言
38、弃权和禁止反言o弃权是指保险合同当事人放弃其在合同中可弃权是指保险合同当事人放弃其在合同中可以主张的某种权利以主张的某种权利o禁止反言是指保险公司当事人已经放弃某种禁止反言是指保险公司当事人已经放弃某种权利，日后不得再主张这项权利权利，日后不得再主张这项权利损失补偿原则损失补偿原则o损失补偿原则是指保险合同生效后，当保险损失补偿原则是指保险合同生效后，当保险标的发生保险责任范围内的损失时，通过保标的发生保险责任范围内的损失时，通过保险赔偿使被保险人恢复到受灾前的经济状态，险赔偿使被保险人恢复到受灾前的经济状态，但是被保险人不能获得比保险标的实际损失但是被保险人不能获得比保险标的实际损失更多的收
39、益更多的收益保险利益原则保险利益原则o保险利益原则是指投保人和被保险人必须对保险利益原则是指投保人和被保险人必须对保险标的具有法律上认可的权利和利害关系，保险标的具有法律上认可的权利和利害关系，保险利益成立的条件主要有以下几个方面：保险利益成立的条件主要有以下几个方面：第一、保险利益必须合法；第二、保险利益第一、保险利益必须合法；第二、保险利益必须具有经济价值；第三、保险利益必须是必须具有经济价值；第三、保险利益必须是确定的、能够投保自己具有法律上承认的、确定的、能够投保自己具有法律上承认的、确定的经济利益的标的。确定的经济利益的标的。近因原则近因原则o近因是指造成损失的最直接、最有效的原则，
40、近因是指造成损失的最直接、最有效的原则，它并非指与损失的发生在时间和空间上最接它并非指与损失的发生在时间和空间上最接近的原因，而是指这种原因与结果之间存在近的原因，而是指这种原因与结果之间存在着直接的必然联系着直接的必然联系o单一原因造成的损失单一原因造成的损失o多项原因造成的损失多项原因造成的损失o连续发生多项原因造成的损失连续发生多项原因造成的损失5.保险转移风险的步骤保险转移风险的步骤o选择保险的范围选择保险的范围o选择保险人选择保险人o保险合同条款谈判保险合同条款谈判o定期审查保险计划定期审查保险计划第七章第七章 风险管理方案风险管理方案一、风险管理方案概述一、风险管理方案概述o1.概
41、念概念o风险管理方案是风险管理单位以实现风险管风险管理方案是风险管理单位以实现风险管理目标为目的，制订的各种风险管理计划理目标为目的，制订的各种风险管理计划2.特点特点o风险管理方案具有综合性风险管理方案具有综合性o风险管理方案具有专业性风险管理方案具有专业性o风险管理方案具有全面性风险管理方案具有全面性o风险管理方案具有主观性风险管理方案具有主观性o风险管理方案具有一定的稳定性风险管理方案具有一定的稳定性3.作用作用o风险管理方案能够反映风险管理者的管理思风险管理方案能够反映风险管理者的管理思想和管理理念想和管理理念o风险管理方案是风险管理执行单位的行动依风险管理方案是风险管理执行单位的行动
42、依据据o风险管理方案能够反映风险管理单位的风险风险管理方案能够反映风险管理单位的风险承受度承受度o风险管理方案可以协调各部门之间的关系风险管理方案可以协调各部门之间的关系二、风险管理方案制订二、风险管理方案制订o1.原则原则o可操作性原则可操作性原则o经济合理原则经济合理原则o有效性原则有效性原则o主动性原则主动性原则2.步骤步骤o了解风险管理单位所面临的风险种类、保障了解风险管理单位所面临的风险种类、保障需求和风险管理目标需求和风险管理目标o估算风险管理资金支出估算风险管理资金支出o制订风险管理总体规划制订风险管理总体规划o制订风险管理具体措施制订风险管理具体措施3.内容内容o风险管理概况风险管理概况o风险识别风险识别o风险分析与评估风险分析与评估o风险管理计划与对策风险管理计划与对策o风险管理方案涉及的单位与部门风险管理方案涉及的单位与部门o风险管理工作的检查与评估风险管理工作的检查与评估4.需注意的问题需注意的问题o风险管理方案只是预期计划，这种计划并没风险管理方案只是预期计划，这种计划并没有付诸实践有付诸实践o风险管理方案越接近实际，越能够解决风险风险管理方案越接近实际，越能够解决风险管理单位的实际问题管理单位的实际问题o风险管理方案不是一成不变的风险管理方案不是一成不变的
