1、一、课程的性质与作用 通俗地讲，这是一门教会大家如何将会计数据转化为会计信息的理实一体化课程。从专业角度看，是高职会计、财务管理等专业必开设的一门职业核心能力课程；从职业角度看，是会计人员从业资格准入的必备课程，也是企事业单位管理信息化的核心组成部分。因此，本课程是同学们铸就会计职业岗位能力的关键课程之一。为什么学习？为什么学习？二、课程培养目标 面向中小企业一线会计相关岗位,通过学习，培养学生具备计算机会计信息化处理与综合运用能力、并具一定可持续发展能力的复合型会计人才。以财政部中高级会以财政部中高级会计信息化人才的培计信息化人才的培养目标为切入口养目标为切入口我们将我们将ERPERP基本知
2、识、基本知识、基于会计信息系统基于会计信息系统的的ERPERP系统实施、会系统实施、会计信息系统的开发计信息系统的开发原理等内容整合成原理等内容整合成三个模块组织提升三个模块组织提升式教学，以促进学式教学，以促进学生后续发展生后续发展以以“企业调研企业调研+大型大型仿真综合案例仿真综合案例”的模的模式开展课程综合实践式开展课程综合实践 以企业调研为基础，以企业调研为基础，引入企业的真实业务引入企业的真实业务改编而成的大型仿真改编而成的大型仿真案例，按实际岗位分案例，按实际岗位分工完成会计信息化工工完成会计信息化工作任务，全面提升学作任务，全面提升学生职业技能，并为生职业技能，并为大大学生会计技
3、能大赛、学生会计技能大赛、ERP职业大赛等作人职业大赛等作人才储备。才储备。以会计从业以会计从业(会计电会计电算化算化)的要求和的要求和AIS的的基本知识点入手基本知识点入手 将会计信息系统将会计信息系统基本知识和会计从业基本知识和会计从业考证考证(会计电算化部会计电算化部分分)的内容进行整合的内容进行整合,帮助学生学生必要的帮助学生学生必要的计信息化从业资格计信息化从业资格以一般会计岗和主管以一般会计岗和主管会计岗为核心，对财会计岗为核心，对财务部门不同会计岗位务部门不同会计岗位的信息化处理过程进的信息化处理过程进行模块化教学与训练。行模块化教学与训练。这是本课程的主要这是本课程的主要教学内
4、容，经归整后教学内容，经归整后分三个模块以达到一分三个模块以达到一般会计信息化职业般会计信息化职业岗位能力要求岗位能力要求学习什么？学习什么？三、课程学习内容2、手机关机四、几点要求怎样学习？怎样学习？4、做好预习和复习工作四、课程考评会计信息化课程考评：1、应知目标考核（必备理论知识卷面考核）40%2、应会目标考核（平时按财务分工进行的轮岗轮训考核+期末综合业务会计信息化处理考核）50%3、会计从业资格考试(会计电算化)10%我要得优！我要得优！模块一模块一 会计信息系统基础知识会计信息系统基础知识【本模块应知目标本模块应知目标】了解会计电算化的来源；了解会计信息化的概念；掌握会计信息系统的
5、概念；熟悉会计信息系统的基本特征；掌握会计信息系统的功能结构；了解我国会计信息系统的发展过程和发展趋势。【本模块应会目标本模块应会目标】会辨析数据与信息的区别；会辨析手工会计与计算机会计信息系统的区别;能画出会计信息系统的功能结构图。本模块应知应会目标本模块应知应会目标 认识会计信息系统认识会计信息系统1了解会计信息系统的基本特征了解会计信息系统的基本特征2掌握会计信息系统的分类和功能结构掌握会计信息系统的分类和功能结构3了解会计信息系统的发展过程和发展趋势了解会计信息系统的发展过程和发展趋势45本模块将总括地介绍会计信息系统，学习后对本模块将总括地介绍会计信息系统，学习后对AIS有一个有一个
6、较全面地了解，为会计电算化考证和会计信息化工作打下较全面地了解，为会计电算化考证和会计信息化工作打下基础。基础。目录 任务一任务一 认识会计信息系统认识会计信息系统一、会计电算化与会计信息化一、会计电算化与会计信息化会计的发展会计的发展计算机的诞生计算机的诞生会计电算化会计电算化国外最早会计电算化产生事件：国外最早会计电算化产生事件：19541954年（美国通用电气公司工资软件）年（美国通用电气公司工资软件）我国最早会计电算化产生事件：我国最早会计电算化产生事件：19811981年（长春第一汽车制造厂）年（长春第一汽车制造厂）信息技术信息技术 任务一任务一 认识会计信息系统认识会计信息系统 1
7、.会计电算化的概念会计电算化的概念(补充考证大纲补充考证大纲)有狭义和广义之分。有狭义和广义之分。狭义的会计电算化狭义的会计电算化是指以电子计算机为主体的电子是指以电子计算机为主体的电子信息技术在会计工作中的应用；信息技术在会计工作中的应用；广义的会计电算化广义的会计电算化是指与实现电算化有关的所有工是指与实现电算化有关的所有工作，包括会计软件的开发应用及其软件市场的培育、作，包括会计软件的开发应用及其软件市场的培育、会计电算化人才的培训、会计电算化的宏观规划和管会计电算化人才的培训、会计电算化的宏观规划和管理、会计电算化制度建设等。理、会计电算化制度建设等。任务一任务一 认识会计信息系统认识
8、会计信息系统 2.会计信息化的概念会计信息化的概念 是指企业利用计算机、网络通信等现代是指企业利用计算机、网络通信等现代信信息技术手段开展会计核算，以及利用上述技术手息技术手段开展会计核算，以及利用上述技术手段将会计核算与其他经营管理活动有机结合的过段将会计核算与其他经营管理活动有机结合的过程。程。3.会计电算化与会计信息化的区别会计电算化与会计信息化的区别(1)(1)目标不同。目标不同。(2)(2)信息技术环境不同。信息技术环境不同。(3)(3)功能层次不同。功能层次不同。(4)(4)信息输入输出不同。信息输入输出不同。(5)(5)理论基础不同。理论基础不同。任务一任务一 认识会计信息系统认
9、识会计信息系统二、会计信息系统的概念二、会计信息系统的概念 任务一任务一 认识会计信息系统认识会计信息系统（一）数据（一）数据 反映客观事物的属性、数量以及相互关系的符号。这种符号可以是人们能识别的数值、字符、图像、声音等形式。你知道什么是数据你知道什么是数据?哪些是会计数据？（二）信息（二）信息 信息是一种经过加工处理后的数据，是对人们的行为和决策具有实用价值的数据。你知道什么是信息吗？你知道什么是信息吗？任务一任务一 认识会计信息系统认识会计信息系统二、会计信息系统的概念二、会计信息系统的概念哪些是会计信息？信息和数据的区别：信息和数据的区别：1、信息是经过加工处理后的数据，数据是对实体属
10、性的记录，一般是原始的、未经加工的。2、信息一般有目的性，信息量的大小是根据信息所服务的对像不同而不同。而数据只是记录，没有目的性。3、信息因经过加工处理可以立即使用，但是数据由于是零散的、杂乱的，一般要经过整理后使用。任务一任务一 认识会计信息系统认识会计信息系统二、会计信息系统的概念二、会计信息系统的概念（三）知识（三）知识 是以各种方式将一个或多个信息联系在一起的一种信息结构，是对客观世界规律性的总结。（四）能力（四）能力 通常指完成一定活动的本领。包括完成一定活动的具体方式，以及顺利完成一定活动所必需的心理特征。任务一任务一 认识会计信息系统认识会计信息系统二、会计信息系统的概念二、会
11、计信息系统的概念（五）系统（五）系统 是由相互作用和相互联系的若干要素为实现某一目标组成的一个有机整体，它有某种特定的功能，它又是更大系统的子系统。（六）信息系统（六）信息系统 是指对数据进行采集、处理、存储，检索和传输，必要时能向有关人员提供信息的一种人机结合的系统。任务一任务一 认识会计信息系统认识会计信息系统二、会计信息系统的概念二、会计信息系统的概念信息系统的基本功能：信息系统的基本功能：1、数据采集 2、数据处理3、数据存储4、数据传递与输出 图：信息系统的基本模型5、内部控制（七）会计信息系统的概念（七）会计信息系统的概念accounting information system是
12、以电子计是以电子计算机为主要工具，利用现代信息技术，算机为主要工具，利用现代信息技术，在人与设备等资源集合的基础上，将各在人与设备等资源集合的基础上，将各种会计数据转化为信息，并提供给各类种会计数据转化为信息，并提供给各类决策者的系统，是企业管理信息系统的决策者的系统，是企业管理信息系统的一个重要子系统。一个重要子系统。会计信会计信息系统息系统概念参考来源：会计信息系统第概念参考来源：会计信息系统第1010版版P2P2，George H.Bodnar George H.Bodnar 著著 William S.Hopwood William S.Hopwood 任务一任务一 认识会计信息系统认识
13、会计信息系统企业管理信息系统一般功能结构图企业管理信息系统一般功能结构图 AIS是是MIS的重要的重要子系统子系统 任务二任务二 了解了解会计信息系统的基本特征会计信息系统的基本特征1、系统的目标是一致的，都要进行会计核算，提供财务信息，为加强企业经营管理，提高管理水平服务。2、遵循基本的会计理论和方法。3、遵守国家的会计法规和财政制度。（一）会计信息系统和手工会计系统的共同点（一）会计信息系统和手工会计系统的共同点一、会计信息系统相比手工会计系统的特征一、会计信息系统相比手工会计系统的特征1、会计数据的收集与确认不同2、会计信息处理方法不同3、账簿体系与记账规则不同4、会计职能与方法不同5、
14、内部控制与审计不同6、关于财务报告体系的影响（二）会计信息系统和手工会计系统的不同点（二）会计信息系统和手工会计系统的不同点 任务二任务二 了解了解会计信息系统的基本特征会计信息系统的基本特征 任务二任务二 了解了解会计信息系统的基本特征会计信息系统的基本特征1、数据处理量大2、数据结构复杂3、数据处理方法要求严格4、数据的真实性、准确性和安全性要求高5、与其他子系统的数据关联密切二、会计信息系统相比其他管理信息系统的特征二、会计信息系统相比其他管理信息系统的特征一、会计信息系统的分类会计核算信息系统：会计核算信息系统：指电子计算机代替手工记账、算指电子计算机代替手工记账、算账、报账，实现会计
15、核算工作的信息化。是会计信息账、报账，实现会计核算工作的信息化。是会计信息系统的基础。系统的基础。会计管理信息系统：会计管理信息系统：指在会计核算信息系统基指在会计核算信息系统基础上，利用会计核算提供的数据和其他经济数础上，利用会计核算提供的数据和其他经济数据借助计算机会计管理软件的功能，帮助会计据借助计算机会计管理软件的功能，帮助会计管理人员合理的筹措资金、运用资金、控制成管理人员合理的筹措资金、运用资金、控制成本费用开支，编制财务计划、辅助管理者进行本费用开支，编制财务计划、辅助管理者进行筹资、投资、生产、销售决策分析等。筹资、投资、生产、销售决策分析等。会计决策支持系统：会计决策支持系统
16、：是一种以计算机为工具的，人机是一种以计算机为工具的，人机交互式的，帮交互式的，帮 助决策者利用数据和模型来解决决策助决策者利用数据和模型来解决决策问题的信息系统。问题的信息系统。任务三任务三 掌握会计信息系统的功能模块掌握会计信息系统的功能模块 决策型管理型核算型企业外部数据企业外部数据核算信息核算信息 财务预测、计划决策信息财务预测、计划决策信息财务管理控制信息财务管理控制信息其他系统数据其他系统数据会计业务数据会计业务数据业务层业务层管理层管理层决策层决策层项目核算型管理型决策型业务操作人员业务操作人员财务管理人员财务管理人员财务计划人员财务计划人员事后核算和分事后核算和分析析事中管理与
17、控制事中管理与控制事前预测、决事前预测、决策策会计内部记账会计内部记账凭证凭证会计内部数据和其会计内部数据和其他子系统的数据他子系统的数据企业内部和外企业内部和外部数据并重部数据并重提高会计工作提高会计工作的效率的效率提高经济效益提高经济效益提高决策有效提高决策有效性性提供信息支持提供信息支持支持结构化决策问支持结构化决策问题，提供决策方案题，提供决策方案支持半结构化决支持半结构化决策问题，知识支策问题，知识支持，提供决策咨持，提供决策咨询询各种数据库各种数据库数据库与模型库数据库与模型库模型库与知识库模型库与知识库数据驱动数据驱动目标驱动目标驱动问题与用户等问题与用户等多因素驱动多因素驱动二
18、、会计信息系统的功能结构二、会计信息系统的功能结构 任务三任务三 掌握会计信息系统的功能模块掌握会计信息系统的功能模块一、我国会计信息系统的发展过程1、起步阶段（19791983年）。2、自发发展阶段（行政推广）（19831988年）3、稳步发展阶段（会计软件商品化）（19881998年）4、会计软件成熟及提高阶段（1998年至今）任务四任务四 了解会计信息系统的发展过程和发展趋势了解会计信息系统的发展过程和发展趋势计算机的计算机的发展趋势发展趋势智能化智能化网络化网络化微型化微型化巨型化巨型化二、会计信息系统的发展趋势二、会计信息系统的发展趋势二、会计信息系统的发展趋势二、会计信息系统的发展
19、趋势向智能化、决策化方向发展向智能化、决策化方向发展向国际化、网络化方向发展向国际化、网络化方向发展向网络化、会计云计算方向发展向网络化、会计云计算方向发展模块二模块二 会计信息系统的实施与管理会计信息系统的实施与管理【本模块应知目标本模块应知目标】了解单位会计信息系统实施的基本条件；懂得如何建立单位会计信息系统实施工作小组;掌握会计信息系统的实施过程；了解会计信息化岗位责任制的内容；了解会计信息系统应用控制的内容；了解会计信息系统的操作与维护管理制度内容；了解会计信息系统档案管理制度相关内容。【本模块应会目标本模块应会目标】会利用甘特图简要画出单位会计信息系统实施时间规划方法控制;能结合中小
20、企业特点,完成会计信息化实施工作;能初步进行单位会计信息化工作的管理。本模块应知应会目标本模块应知应会目标 本模块主要介绍会计信息系统的实施、管理和岗位责任本模块主要介绍会计信息系统的实施、管理和岗位责任制等内容。制等内容。目录任务一 会计信息系统实施任务二 会计信息系统管理任务一 会计信息系统实施1 1、单位主要、单位主要 领导的重视领导的重视2 2、有良好的会计基础工作、有良好的会计基础工作 和完善的管理制度和完善的管理制度3 3、有一定量的资金保证、有一定量的资金保证4 4、提高会计人员的素质、提高会计人员的素质一、会计信息系统实施的基本条件一、会计信息系统实施的基本条件任务一 会计信息
21、系统实施（一）会计信息系统领导小组（一）会计信息系统领导小组 主要任务和职责是：统一安排，全面部署会计信息化工作，制订主要任务和职责是：统一安排，全面部署会计信息化工作，制订中、长期发展计划与目标及远景规划；对实施计划进行定期检查与控中、长期发展计划与目标及远景规划；对实施计划进行定期检查与控制；组织会计信息系统的建立；及时协调各方面的工作；建立会计信制；组织会计信息系统的建立；及时协调各方面的工作；建立会计信息系统内部管理制度；组织人员接受会计信息化培训教育；确保会计息系统内部管理制度；组织人员接受会计信息化培训教育；确保会计信息系统投入运行；督促指导基层单位，实施与加强信息化后的微观信息系
22、统投入运行；督促指导基层单位，实施与加强信息化后的微观工作。工作。（二）会计信息系统实施小组（二）会计信息系统实施小组 主要任务和职责是：制订会计信息化实施计划；报告计划执行情主要任务和职责是：制订会计信息化实施计划；报告计划执行情况；资源的合理配置；组织会计信息化工作的具体实施工作等况；资源的合理配置；组织会计信息化工作的具体实施工作等二、会计信息系统实施工作小组的建立二、会计信息系统实施工作小组的建立三、会计信息系统实施计划与控制三、会计信息系统实施计划与控制 1、制定会计信息系统实施计划总体目标？总体目标？总体结构？总体结构？采用哪个采用哪个AIS软件？软件？分阶段预算分阶段预算及时间表
23、呢？及时间表呢？管理制度建设管理制度建设很重要！很重要！2 2、会计信息系统实施控制、会计信息系统实施控制任务一 会计信息系统实施四、配置计算机硬件系统和系统软件（一）硬件配置硬件系统模式:单机、多机松散、多用户和计算机网络系统（二）系统软件软件系统：主要指所选的操作系统、程序设计语言、数据库管理系统等应满足会计软件的要求。任务一 会计信息系统实施五、购置或开发会计软件会计软件：是指能完成账务处理、会计核算、会计管理与分析决策等工作的计算机应用软件。任务一 会计信息系统实施商品化会计软件商品化会计软件定点开发会计软件定点开发会计软件在线会计软件在线会计软件分类注意优缺点分析注意优缺点分析任务一
24、 会计信息系统实施（一）商品化会计软件（一）商品化会计软件 一般是指由专业软件公司研制，用于公开在市场上销售，能适应不同行业、不同企业会计核算与管理基本需要的通用会计核算软件。特点：通用性强 安全可靠性高 支持各种软硬件平台 软件的维护和升级由厂商负责任务一 会计信息系统实施五、购置或开发会计软件任务一 会计信息系统实施注意：1.应购买正版会计软件。一般正版财务软件实行加密技术，对数据的安全运行有保障。如购买或网络下载的是复制品，有可能会出现数据丢失、错乱，甚至携带计算机病毒等，会影响会计工作的正常进行以及数据的安全问题。2.应购买经过财政部门评审的商品化会计软件。通过财政部门评审的软件是符合
25、国家规定的软件，只有通过财政部门评审的软件才能替代手工记账。此外，财政部门对商品化软件的售后服务问题进行了监督管理，从而解决了售后服务问题。3.应注意商品化会计软件是否提供对外接口，接口是否符合要求。4.应向软件公司索取完备的会计软件文档资料。文档资料对商品化会计软件的选择以及今后的使用、操作维护都有重要意义。（二）定点开发的会计软件（二）定点开发的会计软件任务一 会计信息系统实施五、购置或开发会计软件自行开发委托开发联合开发（三）在线会计软件（三）在线会计软件 即会计云计算,是基于互联网操作的财务管理软件，以其标准会计应用全面实现账务、凭证、报表等会计业务日常处理及财务分析，随时随地为企业提
26、供专业便捷、协同高效的财务管理软件。特点：一是对互联网的依赖性。二是实时协作。三是订阅式付费模式。任务一 会计信息系统实施五、购置或开发会计软件2.人才培训：财政部关于既懂会计又懂计算机技术复合型人才培训的总体要求：操作 维护 开发 六、组织机构调整和员工培训六、组织机构调整和员工培训初级人才中级人才高级人才任务一 会计信息系统实施1.会计核算组织形式一般有三种：即集中核算形式、分散核算形式和集中管理下的分散组织形式。七、实施会计信息化前的数据准备工作七、实施会计信息化前的数据准备工作1.整理所有的手工单、证、表及其余额等基础数据，要求准确无误。2.建立规范的会计科目体系。3.建立规范的管理和
27、辅助核算科目体系。4.按规范要求，准备好各科目相关数据。任务一 会计信息系统实施八、系统初始化工作八、系统初始化工作 手工会计 会计信息化 过渡过渡 任务一 会计信息系统实施 系统初始化工作主要是指将手工会计核算资料录入会计信息系统里，形成会计信息系统的初始数据，以便软件开始进行日常业务处理。九、系统试运行工作九、系统试运行工作特点：手工和计算机并行处理会计核算工作。作用：（1）验证系统的正确性、可靠性与安全性；（2）发现问题并及时解决问题。主要任务：（1）检查建立的会计信息系统是否满足要求？（2）使用人员对软件的操作是否存在问题？（3）运行中发现的问题是否应进行修改？注意问题：（1）加强财务
28、制度和管理措施 （2）会计信息化的核算质量与手工核算的分析 （3）试运行阶段工作重点的转移任务一 会计信息系统实施十、建立岗位责任制并制定管理制度十、建立岗位责任制并制定管理制度岗位责任制：岗位责任制：会计信息化岗位：会计信息化主管、系统操作员、审核记账员等 可以一人多岗，一岗多人。管理制度：管理制度：企业会计信息化工作规范等任务一 会计信息系统实施十一、系统正式运行十一、系统正式运行-计算机替代手工记账计算机替代手工记账（一）（一）“甩账甩账”的基本要求：的基本要求：配备配备了适用的会计软件，并且计算机与手工进行会 计核算双轨运行三个月以上，计算机与手工核算 的数据相一致，且软件运行安全可靠
29、。配有配有专用的或主要用于会计工作的计算机或计 算机终端 配有配有与会计信息化工作的需要相适应的专职人员。并按规定取得相关上岗证。已建立已建立健全的内部管理制度。任务一 会计信息系统实施十一、系统正式运行十一、系统正式运行-计算机替代手工记账计算机替代手工记账（二）（二）“甩账甩账”的审批流程：的审批流程：任务一 会计信息系统实施申请检查批准作用：根据会计信息化条件下会计数据处理和财务管理工作的需要，确定岗位、人员及其工作职责和权限。具体内容：会计信息系统主管责任制系统操作员责任制审核记账员责任制系统维护员责任制系统审查员责任制数据分析员责任制会计档案资料保管员责任制系统开发员责任制任务二 会
30、计信息系统管理一、建立会计信息系统岗位责任制一、建立会计信息系统岗位责任制 应用控制是对具体业务实施的控制，在会计信息系统中任何一项具体业务处理都可以划分为输入过程、处理和存储、输出过程等环节。相对于不同环节的应用控制，可以分别称为“输入控制”、“处理和存储控制”和“输出控制”。任务二 会计信息系统管理二、会计信息系统应用控制二、会计信息系统应用控制（一）输入控制 输入控制是为了防止错误的数据进入信息系统而采取的控制措施。一个完整的数据输入过程包括数据采集、数据整理、数据输入等几个环节。任务二 会计信息系统管理二、会计信息系统应用控制二、会计信息系统应用控制（二）处理和存储控制 1.处理控制。
31、数据输入计算机以后，为了保证数据处理的正确和完整所采取的控制措施。处理控制一般是通过预先编好的计算机程序来实现的。2.存储控制。是指数据处理结果应根据需要保存足够长的时间，以便重新进行检查和分析。任务二 会计信息系统管理二、会计信息系统应用控制二、会计信息系统应用控制（三）输出控制 输出控制要保证输出数据的正确，同时要确保输出的信息只提供给经过授权的使用者。输出控制的主要手段有选择好的会计软件、使用性能优越的输出设备、建立完善的管理制度。任务二 会计信息系统管理二、会计信息系统应用控制二、会计信息系统应用控制任务二 会计信息系统管理三、会计信息系统操作与维护管理三、会计信息系统操作与维护管理计
32、算机系统使用与维护管理上机操作与数据维护管理会计业务处理程序管理（一）会计信息系统档案的内容（一）会计信息系统档案的内容 包括存储在计算机中的会计数据（以磁性介质或光盘存储的会计数据）和计算机打印出来的各种形式的会计数据，主要包括记账凭证、会计账簿、会计报表（包括报表格式和计算公式）等数据，以及会计信息系统开发运行中编制的各种文档。通用会计软件、定点开发会计软件的全套文档资料以及会计软件程序，视同会计档案保管，保管期截止时间为该软件停止使用或有重大更改之后的五年。（二）会计账簿、报表的生成与管理（二）会计账簿、报表的生成与管理任务二 会计信息系统管理四、会计档案管理制度四、会计档案管理制度模块
33、三模块三 系统初始设置系统初始设置 【本模块应知目标本模块应知目标】了解新建账套、账套备份与恢复等账套管理的基本知识及工作流程；了解财务、业务系统各模块参数设置的基本知识；了解系统基础设置的基本知识与工作流程；了解财务系统初始数据的工作流程；了解业务系统初始数据的工作流程。【本模块应会目标本模块应会目标】能根据单位实际情况建立账套，并会对其进行备份、恢复等管理；能根据单位实际情况设置适用于本单位的系统参数；能根据资料完成系统的基础设置;能根据资料完成财务、业务系统的初始数据。本模块应知应会目标本模块应知应会目标本模块主要围绕财务、业务一体化工作后的系统初始设置本模块主要围绕财务、业务一体化工作
34、后的系统初始设置展开，分下列三个任务进行阐述。展开，分下列三个任务进行阐述。目录任务一 管理我的账套任务二 设置基础资料任务三 录入初始数据任务一 管理我的账套一、新建账套一、新建账套 新建账套是会计信息系统初建时的一个必需步骤，其实质是将一个通用会计信息系统转化为专用系统的过程。新建账套需要设置的相关信息：1.设置账套基本信息：主要包括账套号、账套名称、账套数据存储路径、单位性质、单位名称、账套启用日期等信息。2.录入单位基本信息：单位名称、地址、联系电话等信息。3.其他信息：记账本位币、核算项目分级设置等信息 新建账套信息如下：账套号:fet20131001001 账套名称：浙江菲尔特过滤
35、科技有限公司 单位性质:企业 数据库路径：默认 公司名称:浙江菲尔特过滤科技有限公司 任务1-1 新建账套新建账新建账套套n操作步骤：“开始”-“所有程序”-“KIS专业版”-“工具”-“账套管理”n首次进入用户名为首次进入用户名为AdminAdmin，密码为空，密码为空n请及时更改请及时更改AdminAdmin账套管理密码，并妥善保管账套管理密码，并妥善保管 注意：二、管理账套（一）账套备份 账套备份是将计算机硬盘上的账套数据复制到各类移动硬盘、光盘或其他存储设备上，以防系统遭到破坏时利用备份可以将账套数据重新恢复到系统中。账套备份通常包括设置账套自动备份计划和手动备份。注意：备份文件的扩展
36、名为DBB和BAK，其中DBB记录账套相关信息，BAK存放数据库备份（二）账套恢复 账套恢复：是指将备份的账套文件恢复成一个新账套。注意：只有系统内的数据遭到破坏时，才能用账套恢复功能将备份的数据恢复回到系统中。任务一 管理我的账套 设置账套号为“fet20131001001”的自动备份计划信息如下：每隔7天自动备份一次，每次备份时间设置为12：00，备份地址为c:fet账套备份。任务1-2 设置账套自动备份计划任务1-2 设置账套自动备份计划n操作步骤：“打开SQL Server Agent”-“账套管理”-“操作”-“自动账套备份”-“重启加密服务器任务二 设置基础资料一、设置基础资料一、
37、设置基础资料 基础资料是在会计信息系统中使用的各种基础数据的总称。用户在录入凭证或者录入单据时，都毫无例外地需要输入一些业务资料信息，如科目、币别、商品、客户、金额等。设置基础资料主要包括系统设置和基础资料设置。二、设置基础资料的工作流程 系统设置基础资料设置计量单位凭证字核算项目结算方式币别其他资料部门职员客户/供应商仓库信息物料信息设置出纳参数参数设置设置财务参数引入会计科目体系记账本位币与会计期间设置业务基础参数设置业务参数设置用户管理信息会计科目任务一 管理我的账套 （一）记账本位币为人民币，会计期间为2013，自然年度会计期间，账套启用期间为2013年1月；（二）引入“新会计准则”模
38、板的全部会计科目。（三）财务参数：1.本年利润科目代码为“4103”，利润分配科目代码为“4104”；2.数量、单价小数位数保留2位；3.启用往来业务核销；4.工资参数中“结账前必须审核”。（四）出纳参数：1.启用会计期间为2013年1月；2.与总账对账期末余额不等时不允许结账。（五）业务基础参数：1.启用会计期间设置为：2013年1月；2.取消“允许负库存出库”。（六）业务参数：1.结账检查未记账的单据；2.出现负库存时提示。任务2-1 设置系统参数n（一）设置记账本位币与会计期间操作步骤：“基础设置”-“系统参数”-“系统信息”-“会计期间”n（二）引入会计科目的操作步骤：“基础设置”-“
39、财务资料”-“会计科目”-“文件”-“从模板中引入科目”n（三）设置财务参数的操作步骤：1.指定财务启用会计年度及期间，即从哪个月正式使用金蝶KIS专业版财务部分。2.注意：必须指定本年利润科目和利润分配科目否则无法结转损益。3.设置财务参数的操作步骤：“基础设置”-“系统参数”-“财务参数”n（四）设置出纳参数的操作步骤：“基础设置”-“系统参数”-“出纳参数”n（五）设置业务基础参数的操作步骤：“基础设置”-“系统参数”-“业务基础参数”n（六）设置业务参数的操作步骤：“基础设置”-“系统参数”-“业务参数”任务2-2 设置用户管理信息 用户管理是对账套使用者的管理，包括新增用户组、新建用
40、户、删除用户、用户授权等。系统预设manager为系统管理员，以该用户登录后，可以在系统中进行用户设置与授权操作。设置用户管理信息的操作步骤：“用户管理”-“新建用户组”-“新建用户”-“权限管理”注意1.用户组中“系统管理员组”的人有至高无尚的权限2.系统管理员不用授权3.“功能权限管理”用于用户授权4.详细权限点“高级”5.数据授权：“客户”“仓库”“供应商”“会计科目”可以分开独立数据授权。可分别对客户、仓库、供应商、会计科目授权 任务2-3 设置基础资料（一）设置计量单位 存货的设置必定涉及计量单位，不同的存货、资产其计量单位也不尽相同。计量单位的设置先要设置计量单位组，然后再设置计量
41、单位。在一个计量单位组中，必须有一个系数是1的基本计量单位，其他计量单位通过换算系数与其换算。设置计量单位的操作步骤：“基础设置”-“计量单位”-“新增计量单位组”-“计量单位新增”任务2-3 设置基础资料（二）建立核算项目 核算项目是指一些具有相同操作、作用类似的一类基础数据的统称。一般软件预设多种核算项目，如客户、供应商、部门、职员、仓库、物料、现金流量项目等，也可以根据实际需要，自己定义所需要的核算项目类型。为了满足对条形码管理的需要，对所有核算项目都支持条形码的设置。1.设置客户信息 客户是企业生产经营的对象，准确地设置客户信息对往来业务管理至关重要。设置客户信息主要包括新增、修改、禁
42、用与反禁用等信息。设置客户信息的操作步骤：“基础设置”-“核算项目”-“客户”2.设置供应商信息 供应商是企业生产经营用原材料的生产者，加强供应商的管理，对企业往来业务核算非常重要。“供应商”项目属性下的基本资料参数说明基本同“客户”。设置供应商信息的操作步骤：“基础设置”-“核算项目”-“供应商”3.设置部门信息 部门是会计主体下辖的具有分别进行财务业务核算的单元体，是总账部门辅助核算、工资核算系统等重要资料。设置部门信息的操作步骤：“基础设置”-“核算项目”-“部门”4.设置职员信息 职员信息是用来记录一个组织机构内各职能部门中的所有员工信息。设置职员信息的操作步骤：“基础设置”-“核算项
43、目”-“职员”5.设置仓库信息 仓库是用来存放物料的场所，同时也是财务分仓核算材料、产成品成本的分类基础。为了方便核算和统一管理，一般来说可以将仓库分为原材料仓、半成品仓、成品仓等类别。设置仓库信息的操作步骤：“基础设置”-“核算项目”-“仓库”6.设置物料信息 物料是原材料、半成品、产成品等企业生产经营资料的总称，是企业经营运作、生存获利的物质保障，物料资料的设置已成为设置系统基本业务资料的最基本内容。物料管理具有新增、修改、删除、复制、自定义属性、查询、引入引出和打印等功能，物料还可以进行分级设置。物料设置分为基本资料、物料属性、条形码、图片等四个选项卡，根据用户管理需求，具体设置对应物料
44、的属性。设置物料信息的操作步骤：“基础设置”-“核算项目”-“物料”-“基本资料”-“物流资料”任务2-3 设置基础资料（三）设置币别 企业的经营活动，是以币别作为交易的媒介和计量单位。对于有外贸业务的企业，其交易活动中不可避免的将涉及到多种币别，因此，对于不同的币别，必须事先在基础设置中进行设置。注意：必须且只能存在一个基本币别，可以核算多种币别设置币别的操作步骤：“基础设置”-“币别”任务2-3 设置基础资料（四）设置结算方式 是指用一定的形式和条件来实现各单位（或个人）之间货币收付的程序和方法。结算方式的主要内容包括：商品交易货款支付的地点、时间和条件，商品所有权转移的条件，结算凭证及其
45、传递的程序和方法等。结算方式主要有：银行汇票、商业汇票、支票、汇兑、网上银行转账、国际汇付等方式。设置结算方式的操作步骤：“基础设置”-“结算方式”任务2-3 设置基础资料（五）设置凭证字 凭证字也称为凭证类别，是用户在录入凭证时使用的、主要用于标记的凭证分类。一般来说，单位的凭证类别根据业务量的大小分类有所不同，业务量小的单位可以不分类别，统称为“记账凭证”；业务量更大一些的可以分为收款凭证、付款凭证和转账凭证；有些单位需要重点核算收付款业务，可以将凭证类别分为现金收款凭证、现金付款凭证、银行存款收款凭证、银行存款付款凭证和转账凭证等。设置凭证字任务内容：【收付转】,收款凭证：借方必有100
46、1,1002；付款凭证：贷方必有1001,1002；转账凭证：凭证必无1001,1002。设置凭证字的操作步骤：“基础设置”-“凭证字”任务2-3 设置基础资料（六）设置会计科目 会计科目应分级设置，其中一级科目设置必须符合会计制度的规定，明细科目设置应满足单位管理的需要。会计科目设置可以进行新增、修改、删除等操作。会计科目设置有“科目设置”和“核算项目”两个选项卡。“科目设置”选项卡有科目代码、科目名称、科目类别、余额方向、数量金额等辅助核算信息；“核算项目”选项卡可以进行多项目核算，可全方位、多角度地反映企业的财务信息，并且科目设置多项目核算比设置明细科目更直观、更简洁、处理速度更快。注意
47、：一个科目最多只能管理4个核算项目类别新增“中行”明细科目和修改“应收账款”科目的操作步骤：“基础设置”-“会计科目”任务2-3 设置基础资料（七）设置BOM档案 BOM（Bill Of Material）指企业成品或自制半成品的结构清单或物料配方。一个完整的BOM档案应该包括以下内容：一是物料关系，即一个成品或自制半成品由哪些物料组成；二是数量关系，即一个成品或自制半成品由多少计量单位的物料组成。BOM档案的操作一般包括三部分：建立BOM、审核BOM和使用BOM。设置“BOM档案”的操作步骤：“基础设置”-“BOM”任务三 录入初始余额一、录入初始余额一、录入初始余额 录入初始余额是指企业账
48、务和购销存业务的背景设置和启用账套会计期间的期初数据录入，概括起来分为财务系统和业务系统期初余额录入两部分内容。n业务初始业务初始：存货初始化数据录入、应收应付初始化数据录入、暂估入库的库存数据、未核销的已销售出库单n财务初始：财务初始：固定资产初始数化据录入、科目初始数据化录入、现金流量表初始数化据录入、出纳初始化数据录入二、录入初始余额的工作流程 财务初始固定资产初始数据科目初始数据出纳初始数据现金流量初始数据 业务初始应收应付初始数据存货初始数据暂估入库单、未核销出库单 结束初始化对账初始化结束启用系统任务三 录入初始余额 任务3-1 财务初始数据（一）固定资产初始数据 企业在启用固定资
49、产系统前，通常有很多固定资产已经使用了若干期，企业已经有了手工的固定资产台账，因此为了保证数据的完整性，在正式启用系统前，需要将这些固定资产的历史数据在初始化时录入系统中。固定资产初始数据包括基本信息、固定资产的使用与折旧费用分摊信息和将初始数据传送总账三部分。录入固定资产初始卡片的操作步骤：“初始化”-“固定资产初始数据”-“新增卡片录入”-“将初始数据传送总账”注意n固定资产卡片录入u先完成基础资料的设置u再录入卡片，带“*”的项目为必录项u录入完成后可通过“文件”菜单-“将初始数据传递总账”传余额至总账n非年初启用，需录入本年计提折旧数及其他变动数据n如果卡片较多可以使用软件中的标准卡片
50、引出/引入功能，批量引入，减轻工作量 任务3-1 财务初始数据（二）科目初始数据 科目初始数据是录入各会计科目的本年累计借、贷方发生额和期初余额等数据。注意：1.年初启用只需要录入期初数据2.年中启用需要录入本年借方累计、本年贷方累计、期初余额、本年实际损益发生额3.科目初始化数据支持引入、引出，格式均为excel表格式。n一般科目：直接录入n外币业务：外币核算的科目，需要录入外币金额n数量：数量金额核算的科目，录入金额后还需要录入数量，光标点入时，具有该管理属性的科目将自动显示数量录入信息n下设有核算项目情况的处理：必须各核算项目数据分别录入n普通核算项目数据录入：点击科目数据录入界面的录入
