1、XXXXXXXXXX有限公司2010年度应纳税所得额调整计算表 （工作底稿） 金金额额: :人人民民币币/ /元元 内内容容金金额额期期初初金金额额（帐帐载载）期期末末金金额额（税税收收）调增金额调减金额 一一、利利润润表表列列示示本本年年税税前前利利润润总总额额- - 二二、纳纳税税调调整整项项目目数数据据来来源源 1、预售收入预计利润（房地产）- 普通商品房- 配套房- 2、业务招待费-* 3、应付工资- 4、固定资产折旧-* 5、资产减值准备金- 6、广告费-* 7、利息支出*-* 8、社保金- 9、住房公积金- 10、捐赠支出-* 11、行政或税收罚金、罚款和被没收财务的损失-* 12
2、、税收滞纳金-*-* 13、长期待摊费用-* 14、免税收入-长期股权投资【成本法+权益法】*- 15、股权转让收益或亏损*- 16、无形资产-* 17、其他- - - - - - - - - - - - - - - - - 调调整整额额合合计计- - - - 纳纳税税调调整整后后所所得得0.000.00 弥弥补补以以前前年年度度亏亏损损- - 应应纳纳税税所所得得- - 税税率率25%25% 应应纳纳税税所所得得额额- - 企企业业所所得得税税税税率率优优惠惠- - 应应纳纳税税额额- - 实实际际预预缴缴所所得得税税额额- - 本本年年应应（补补）退退的的所所得得税税额额- - 以前年度亏
3、损明细 年年份份亏亏损损额额 20052005 20062006 20072007 20082008 20092009 合合计计- - 预收账款构成明细 科科目目期期初初期期末末 普普通通商商品品房房- - - 配配套套房房- - - 业业务务招招待待费费调调整整 科科目目1 1实实际际账账载载金金额额科科目目2 2实实际际帐帐载载金金额额 管管理理费费用用- -主主营营业业务务收收入入- - 营营销销费费用用- -其其他他业业务务收收入入- - - - 合合计计- - - 利息支出调整 科科目目金金额额 0 0 0 0 0 0 0 0 合合计计0 0 长期股权投资-股息红利分配-投资收益 投
4、投资资方方权权益益法法成成本本法法【账账载载】成成本本法法【实实际际取取得得】合合计计判判断断 0 00 00 00 00 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 合合计计0 00 00 00 00 0 股权转让-转让收益或亏损-投资收益 投投资资方方原原始始投投资资转转让让价价格格转转让让收收益益转转让让亏亏损损 0 00 00 00 0 0 00 0
5、0 00 0 0 00 00 00 0 0 00 00 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 0 00 0 合合计计0 00 00 00 0 广广告告费费纳纳税税调调整整表表 科科目目1 1实实际际帐帐载载金金额额科科目目2 2实实际际帐帐载载金金额额2 2 管管理理费费用用主主营营业业务务收收入入 营营销销费费用用其其他他业业务务收收入入 预预收收账账款款 汇汇总总0 0. .0 00 00 0. .0
6、00 0 小小型型微微利利企企业业判判定定标标准准 判判定定条条件件实实际际数数据据 年年平平均均资资产产 年年应应纳纳税税所所得得额额 年年平平均均人人数数 资资产产折折旧旧、摊摊销销纳纳税税调调整整表表 资产类别资产原值年限折旧额 帐帐载载金金额额计计税税金金额额会会计计税税收收会会计计税税收收 一一、固固定定资资产产- - -* * *- - - 1 1、房房屋屋建建筑筑物物 2 2、飞飞机机、火火车车、轮轮船船、机机器器和和其其他他生生产产设设备备 3 3、与与生生产产经经营营有有关关的的器器具具工工具具家家具具 4 4、飞飞机机、火火车车、轮轮船船以以外外的的运运输输工工具具 5 5、电电子子设设备备 二二、长长期期待待摊摊费费用用- - -* * *- - - 1 1、已已足足额额提提取取折折旧旧的的固固定定资资产产的的改改建建支支出出 2 2、租租入入固固定定资资产产的的改改建建支支出出 3 3、固固定定资资产产大大修修理理支支出出 4 4、其其他他长长期期待待摊摊费费用用 三三、无无形形资资产产- - -* * *- - -
