1、第七章第七章 再保险再保险 再保险再保险（Reinsurance）：又叫分保，是：又叫分保，是对保险人分担风险的保险。对保险人分担风险的保险。分保分出人分保分出人 分保接受人分保接受人 中共中央关于完善社会主义市场经济中共中央关于完善社会主义市场经济体制若干问题的决定体制若干问题的决定明确提出，明确提出，“积积极发展财产、人身保险和再保险市场极发展财产、人身保险和再保险市场”，这一方面表明再保险市场作为要素市场这一方面表明再保险市场作为要素市场的极端重要性，另一方面也指明发展再的极端重要性，另一方面也指明发展再保险市场是我国今后一段时期内的重要保险市场是我国今后一段时期内的重要任务。任务。中国
2、再保险公司分保费收入达中国再保险公司分保费收入达191亿元亿元 中国再保险公司中国再保险公司2003年年2月月12日发布最新统计数据日发布最新统计数据显示，去年其全年分保费收入达显示，去年其全年分保费收入达191.78亿元，同比增长亿元，同比增长17.5%，创历史新高。，创历史新高。2002年，公司法定分保业务分保费收入年，公司法定分保业务分保费收入179.12亿元，亿元，同比增长同比增长14.8%。商业分保业务保持快速增长势头，分。商业分保业务保持快速增长势头，分保费收入保费收入12.66亿元，同比增长亿元，同比增长76.08%。其中，商业财。其中，商业财产险业务分保费收入产险业务分保费收入
3、9.57亿元，商业人身险业务分保费亿元，商业人身险业务分保费收入收入3.09亿元。公司全年实现投资收益亿元。公司全年实现投资收益4.24亿元。亿元。作为我国惟一的专业再保险公司，自作为我国惟一的专业再保险公司，自1996年以来，年以来，中国再保险公司中国再保险公司7年累计实现分保费收入近年累计实现分保费收入近900亿元，亿元，其中商业分保其中商业分保39.62亿元，累计支付赔款近亿元，累计支付赔款近500亿元，在亿元，在国内再保险市场的主渠道地位日益加强。国内再保险市场的主渠道地位日益加强。中国再保险公司年组建为中国再保险中国再保险公司年组建为中国再保险（集团）公司，集团公司以投资人和主发起人
4、（集团）公司，集团公司以投资人和主发起人的身份，控股设立中国财产再保险股份有限公的身份，控股设立中国财产再保险股份有限公司、中国人寿再保险股份有限公司和中国信安司、中国人寿再保险股份有限公司和中国信安财产保险股份有限公司，从而改产寿混营现状财产保险股份有限公司，从而改产寿混营现状为国际通行的分业经营，防范和化解经营风险。为国际通行的分业经营，防范和化解经营风险。其中，中国信安财产保险股份公司作为一家财其中，中国信安财产保险股份公司作为一家财产险直接保险公司，将首次经营直接保险业务。产险直接保险公司，将首次经营直接保险业务。保监会规定自年月日起逐保监会规定自年月日起逐年降低法定再保险比例，直至年
5、后取年降低法定再保险比例，直至年后取消法定分保。而世界排名前两位的德国消法定分保。而世界排名前两位的德国慕尼黑再保险公司、瑞士再保险公司已慕尼黑再保险公司、瑞士再保险公司已获准在我国筹建分公司，其他公司也在获准在我国筹建分公司，其他公司也在积极申请。积极申请。加加 入入 世世 贸贸 组组 织织 后后 我我 国国 保保 险险 业业 对对 外外 开开 放放 的的 承承 诺诺 是，是，在在 加加 入入 后后 一一 年年 将将 法法 定定 分分 保保 比比 例例 降降 至至 15%，加加 入入 后后 两两 年年 降降 至至 10%，加加 入入 后后 三三 年年 降降 至至 5%，加加 入入 后后 四四
6、 年年 将将 取取 消消 比比 例例 法法 定定 保保 险。险。与相关概念的比较与相关概念的比较 与原保险：与原保险：合同当事人不同合同当事人不同保险标的的性质不同保险标的的性质不同合同的性质不同合同的性质不同分保佣金分保佣金 与共同保险与共同保险再保险的作用再保险的作用 1974年，澳大利亚达尔文港暴风雪灾害，年，澳大利亚达尔文港暴风雪灾害，再保险赔偿涉及到再保险赔偿涉及到59个国家、个国家、340家保险家保险公司。公司。1981年，中国人保承保的年，中国人保承保的“莲花轮莲花轮”在在新加坡爆炸，损失新加坡爆炸，损失2100万美元。通过再万美元。通过再保险摊回保险摊回1500万美元。万美元。
7、广州白云机场空难中三架波音飞机共计广州白云机场空难中三架波音飞机共计损失损失9000万美元，从国外再保险公司摊万美元，从国外再保险公司摊回回7500万美元。万美元。再保险关系的确立再保险关系的确立 专营再保险公司接纳直接保险公司分出专营再保险公司接纳直接保险公司分出业务业务 兼营再保险业务的保险公司之间分出分兼营再保险业务的保险公司之间分出分入业务入业务 集团公司内的再保险关系集团公司内的再保险关系中国再保险公司中国再保险公司 中国再保险公司是国务院直属企业，由国家财政中国再保险公司是国务院直属企业，由国家财政出资，注册资本金出资，注册资本金30亿元人民币。上海、深圳、成都亿元人民币。上海、深
8、圳、成都（正在筹建）分别设有分公司，在伦敦、迪拜、纽约、（正在筹建）分别设有分公司，在伦敦、迪拜、纽约、香港分别设有代表处或联络处。并有中国保险报社等香港分别设有代表处或联络处。并有中国保险报社等四家附属机构。四家附属机构。中国再保险公司是中国再保险公司是1999年年3月月18日在原中保再保险日在原中保再保险有限公司基础上组建的国有独资专业再保险公司，中有限公司基础上组建的国有独资专业再保险公司，中保再保险有限公司的前身是中国人民保险公司再保部。保再保险有限公司的前身是中国人民保险公司再保部。1996年，公司资产总额和分保费收入分别为年，公司资产总额和分保费收入分别为30.34亿元亿元和和78
9、.99亿元，到亿元，到2000年公司资产总额已增加到年公司资产总额已增加到151.23亿元，分保费收入达亿元，分保费收入达140.43亿元。按净保费计算，中国亿元。按净保费计算，中国再保险公司排名世界再保险公司第十二位。再保险公司排名世界再保险公司第十二位。再保险的种类再保险的种类 比例再保险比例再保险（Proportional Reinsurance）以保险金额为基础来确定分保分出公司以保险金额为基础来确定分保分出公司自留额和分保接受公司责任额的再保险方式。自留额和分保接受公司责任额的再保险方式。主要有：主要有：成数再保险成数再保险（Quota Share Reinsurance）溢额再保险
10、溢额再保险（Surplus Treaty Reinsurance）成数和溢额再保险成数和溢额再保险（Combined Qs/St）成数再保险成数再保险 分出人以保险金额为基础，对每一危分出人以保险金额为基础，对每一危险单位按固定比例即一定成数作为自留险单位按固定比例即一定成数作为自留额，将其余的一定成数转让给分保接受额，将其余的一定成数转让给分保接受人，保费与赔款按同一比例分配。人，保费与赔款按同一比例分配。注：为了使承担责任在一定范围之内，注：为了使承担责任在一定范围之内，每一份成数再保险合同一般会对每一危每一份成数再保险合同一般会对每一危险单位或每张保单规定一个最高责任限险单位或每张保单规
11、定一个最高责任限额，具体见下例。额，具体见下例。成数再保险成数再保险例：例：有一成数再保险合同，每一危险单位的最有一成数再保险合同，每一危险单位的最高责任限额为高责任限额为5000元，自留比例为元，自留比例为40%（一般（一般实务中称该合同为实务中称该合同为60%的成数再保险合同）。的成数再保险合同）。原保金额原保金额自留部分自留部分40%分出部分分出部分60%其他其他4001602400500020003000055002000(2200)3000(3300)500200002000(8000)3000(12000)15000成数再保险成数再保险 优缺点分析：优缺点分析：手续简单，计算方便手
12、续简单，计算方便利益一致，不容易发生纠纷利益一致，不容易发生纠纷分出人不能挑选分出业务，缺乏一定自由度，分出人不能挑选分出业务，缺乏一定自由度，对分出人往往起不到分散风险的目的对分出人往往起不到分散风险的目的分保佣金较高分保佣金较高总体上对分保接受人有利总体上对分保接受人有利成数再保险成数再保险运用：运用：新创或小规模公司新创或小规模公司 某种新的险种某种新的险种 集团内部分保集团内部分保 转分保转分保 特殊险种（如粮食运输）特殊险种（如粮食运输）与其他再保险方式混合使用与其他再保险方式混合使用溢额再保险溢额再保险 分出公司以保险金额为基础，规定每分出公司以保险金额为基础，规定每个危险单位的一
13、定额度作为自留额，将个危险单位的一定额度作为自留额，将超过自留额的部分（即溢额）转让给接超过自留额的部分（即溢额）转让给接受公司。接受公司按承担的溢额责任占受公司。接受公司按承担的溢额责任占保险金额的比例收取分保费和摊付分保保险金额的比例收取分保费和摊付分保赔款。赔款。溢额再保险溢额再保险例：某溢额再保险自留额为例：某溢额再保险自留额为5000元，溢额元，溢额合同限额为合同限额为10线线分出公司分出公司接受公司接受公司情况情况1保额保额 450045000保费保费 990赔款赔款 5005000情况情况2保额保额 1000050005000保费保费 201010赔款赔款 70003500350
14、0情况情况3保额保额 50000500045000保费保费 1001090赔款赔款 30000300027000溢额再保险溢额再保险 溢额再保险的吸收承受并非没有限制，溢额再保险的吸收承受并非没有限制，而是以自留额的一定倍数为限度的。而是以自留额的一定倍数为限度的。这种自留额的一定倍数称为线数。这种自留额的一定倍数称为线数。（Lines）溢额再保险溢额再保险运用：运用：是比例再保险中运用最广泛的一种方式是比例再保险中运用最广泛的一种方式 适用于业务质量优劣不齐，保险金额高适用于业务质量优劣不齐，保险金额高低不均匀的业务（如火险、人身意外伤低不均匀的业务（如火险、人身意外伤害险等）害险等）成数和
15、溢额再保险成数和溢额再保险 是将成数再保险和溢额再保险组织在是将成数再保险和溢额再保险组织在一个合同里，以成数再保险部分作为溢一个合同里，以成数再保险部分作为溢额再保险的自留额。额再保险的自留额。该再保险合同没有固定形式，由分该再保险合同没有固定形式，由分出、分入公司商定。出、分入公司商定。成数和溢额再保险成数和溢额再保险例：一责任限额为例：一责任限额为100万元的成数再保险：万元的成数再保险：自留额为自留额为100万元的溢额再保险：万元的溢额再保险：保额保额责任限额责任限额自留额自留额40%分出额分出额60%超出额超出额2010081205001004060400保额保额自留额自留额分出额分
16、出额20200500100400成数和溢额再保险成数和溢额再保险例：一成数和溢额再保险，成数分保最高例：一成数和溢额再保险，成数分保最高责任限额为责任限额为100万元，溢额合同限额为万元，溢额合同限额为4线：线：保额保额责任限额责任限额自留额自留额分出额分出额溢额溢额2010081201001004060020010040601005001004060400再保险的种类再保险的种类 非比例再保险非比例再保险 又称超额损失再保险，是以赔款为基础，又称超额损失再保险，是以赔款为基础，计算分保责任限额的再保险。计算分保责任限额的再保险。附加说明附加说明两个限额：两个限额：非比例再保险合同的超赔点：分
17、出公司根据非比例再保险合同的超赔点：分出公司根据自身财力确定的自负责任额自身财力确定的自负责任额接受公司承担的最高责任额接受公司承担的最高责任额例：例：分出公司自负责任额为分出公司自负责任额为50万元，接受万元，接受公司负担额最高为公司负担额最高为120万元：万元：赔款总额赔款总额分出公司自负分出公司自负 接受公司接受公司其他其他80503001705012002255012055非比例再保险的特点非比例再保险的特点 根据赔款金额计算根据赔款金额计算 只有当赔款超出自负限额之后，分保接只有当赔款超出自负限额之后，分保接受人才参与，减少了大量的单证往来受人才参与，减少了大量的单证往来 没有分保佣
18、金没有分保佣金 接受公司不对个别风险承担责任，只对接受公司不对个别风险承担责任，只对分出人的总体风险超过了一定自负额后分出人的总体风险超过了一定自负额后才承担责任才承担责任非比例再保险的主要种类非比例再保险的主要种类 超额赔款再保险超额赔款再保险（Excess of Loss Reinsurance）超额赔付率再保险超额赔付率再保险（Excess of Loss Ratio）超额赔款再保险超额赔款再保险 是对每个危险单位或一次巨灾事故的是对每个危险单位或一次巨灾事故的累积责任，在分出公司自赔额度以上至一累积责任，在分出公司自赔额度以上至一定限度，由接受公司负责。一般分为：定限度，由接受公司负责
19、。一般分为：险位超赔分保险位超赔分保（Excess of Loss Per Risk Basis）事故超赔分保事故超赔分保（Excess of Loss Per Event/Occurrence Basis）超额赔付率再保险超额赔付率再保险 以一定时期（一般为一年）的累积责以一定时期（一般为一年）的累积责任赔付率为基础，计算责任限额。任赔付率为基础，计算责任限额。赔付率赔付率=赔款赔款/保费收入保费收入 例：例：某公司保费净总收入某公司保费净总收入2000万元，营业费率万元，营业费率30%：起赔点起赔点=1-营业费率营业费率 接受人最高限额接受人最高限额=2营业费率营业费率情况情况1情况情况2
20、情况情况3情况情况4赔款赔款1600220028001200赔付率赔付率80%110%140%60%分出人分出人1400140014001200接受人接受人20080012000其他其他002000 成数成数 比例比例 溢额溢额 混合混合再保险再保险 超额赔款超额赔款 非比例非比例 超额赔付率超额赔付率再保险合同安排方式再保险合同安排方式 临时再保险临时再保险 合同再保险合同再保险 预约再保险预约再保险临时再保险临时再保险 临时分出的一种再保险安排临时分出的一种再保险安排 优缺点分析：优缺点分析：灵活自由，有利于分出公司资金运作灵活自由，有利于分出公司资金运作手续敏琐，经营成本高，不一定能顺利
21、分出手续敏琐，经营成本高，不一定能顺利分出合同再保险合同再保险 事先订立合同，按合同规定进行再保险事先订立合同，按合同规定进行再保险安排安排 优缺点分析：优缺点分析：对双方均具有约束力对双方均具有约束力无自由选择权无自由选择权避免纠纷避免纠纷手续简化，降低成本手续简化，降低成本预约再保险预约再保险 介于临时和合同再保险之间的一种再保险安排介于临时和合同再保险之间的一种再保险安排方式方式 对于接受公司具有合同（固定）再保险性质，对于接受公司具有合同（固定）再保险性质，对于分出公司则具有临时再保险性质对于分出公司则具有临时再保险性质 优缺点分析：优缺点分析：对于分出公司，灵活、易于控制风险对于分出公司，灵活、易于控制风险对于接受公司，稳定性差，不易控制对于接受公司，稳定性差，不易控制手续简便，降低成本手续简便，降低成本 适用：适用：特殊业务特殊业务大额业务（超过合同分保限额时，可协助解决）大额业务（超过合同分保限额时，可协助解决）计算题计算题 分出公司自留额分出公司自留额40万元，保险金额万元，保险金额200万万元，保险费元，保险费10万元，赔款万元，赔款120万元，计算万元，计算签订五线的溢额再保险合同的分入保费签订五线的溢额再保险合同的分入保费和应付赔款。和应付赔款。
