1、PPP全流程示意图PPP01PPP01031）项目识别（1月）2）项目准备（2月）3）项目采购（3月半-4月）020405064）项目执行5）项目移交法律法规PPP1）项目识别（1月）流程01项目发起02项目筛选03（列入PPP项目年度开发计划应提交的相关材料）04物有所值评价05财政承受能力论证（一般性支出的10%）062.项目筛选u3.物有所值评价1.项目发起项目发起0102政府发起（政府向各行业主管部门征集）社会资本发起（社会资本向财政部门书面推荐）BCDEA1.行业主管部门向财政部（或PPP合作中心）提交规划内清单2.财政部门（或PPP合作中心）初步删选3.财政部中长期财政规划对可能设
2、计财政承诺的项目进行审查4.对候选PPP项目清单中的项目进行调整或设定限制条件5.确定纳入地方PPP项目库的项目报地方政府审批项目发起政府发起（政府向各行业主管部门征集）筛选主体u财政部门（PPP中心）会同行业主管部门筛选，并根据结果制作项目年度和中期开发计划，经省级财政部门审核满足要求，列为储备项目项目筛选本质上是对项目产出的公共产品及服务进行需求分析，根据需求的紧迫性将之纳入年度和中期开发计划项目筛选筛选依据筛选程序政府社会资本政府u1.财政部门（或ppp合作中心）会同各相关行业主管部门制定产品说明和规范u2.结合说明规范，按照重要性对PPP项目进行排序u3.对PPP项目的紧迫性进行排序u
3、4.按照重要性和紧迫性的优先顺序进行排序u5.形成当期、近期、中期、远期的PPP项目启动计划筛选程序社会资本u 1.经地方政府批准入库u 2.社会资本编撰项目建议书（项目产出、技术可行性、财务可行性、项目实施计划等）u 3.财务部（PPP合作中心）会同相关部门进行审查u 4.反馈，提出意见，同意或者拒绝u 5.按照重要性和紧迫性的优先顺序纳入PPP项目启动计划筛选程序（列入PPP项目年度开发计划应提交的相关材料）新建项目 1.项目可行性研究报告2.项目产出说明3.项目初步实施方案存量项目 1.项目公共资产历史资料2.项目产出说明3.项目初步实施方案物有所值评价1.评价准备准备评价资料明确定性评
4、价程序、指标及其权重和评分标准等明确是否开展定量评价及是否作为决策依据2.定性分析（能否增加供给、优化风险分配、提高运营效率等）物有所值评价召开专家小组会议u作出定性分析结论组成专家小组物有所值评价3.定量分析（可选）（能否降低项目全生命周期成本）物有所值评价4.评价报告和信息管理评价信息披露u评价信息管理评价报告编制财政承受能力论证（一般性支出的10%）1.责任识别（哪些是政府该承担的责任）运营补贴u风险承担股权投资财政承受能力论证（一般性支出的10%）一2.支出测算财政承受能力论证（一般性支出的10%）一3.能力评估财政支出能力评估u行业和领域平衡性评估财政承受能力论证（一般性支出的10%
5、）财政承受能力论证（一般性支出的10%）一4.信息披露PPP项目信息u财政支出责任信息PPP项目目录PPP2）项目准备（2月）流程01实施方案编制03管理架构组建02实施方案审核04实施方案编制u实施方案审核管理架构组建1.建立专门协调机构（PPP项目领导小组），主要负责项目审批、组织协调和检查监督 PPP领导小组成立程序 PPP领导小组机构设置 PPP领导小组职能1.建立专门协调机构（PPP项目领导小组），主要负责项目审批、组织协调和检查监督 PPP领导小组成立程序 1、地方政府组建成立 2、成立后，以通知、决定文件形式通知相关政府职能单位 3、向社会公示1.建立专门协调机构（PPP项目领导
6、小组），主要负责项目审批、组织协调和检查监督 PPP领导小组机构设置 组长 总协调人 项目实施机构代表1.建立专门协调机构（PPP项目领导小组），主要负责项目审批、组织协调和检查监督 PPP领导小组职能 1、评审PPP项目 2、组织协调PPP项目实施 3、负责PPP项目的检查、督导工作 4、负责统筹有关政策措施制定、修改工作 5、PPP项目所设计政府部门的沟通、配合 6、PPP项目全生命周期内其他协调工作2.项目实施机构明确项目实施机构 1、政府直接作为实施机构2、政府指定实施机构项目实施机构职能1.实施方案编制前期准备工作1、项目尽职调查（律师）2、PPP项目可行性研究3、制定实施方案编制计
7、划1、PPP项目的区位2、占地面积、建设内容3、资产范围、投资规模4、资产价值、项目资金来源、获取回报方式5、是否设立项目公司以及公司股权目的在于帮助政府明确项目的产出说明、工程经济参数，为财务测算提供基础资料，不做好后期就会以行政审计的形式干预，降低社会资本的优势 2.实施方案的编制流程01确定咨询顾问团队02进行项目尽职调查03制定实施方案编制进度04提交方案核心决策事项及对比方案05初步实施方案成文06征求各职能部门意见及反馈2.实施方案的编制流程进行市场测试及专家评审01各职能部门对方案联审02报政府审核03初步实施方案成文u方案结构2.实施方案的编制流程实施方案的市场测试省级以上公开
8、媒体1、发布市场测试公告01 2、召开市场测试会议02 3、市场测试结果应用03实施方案的专家评审1、评审专家的确定2、遵循专家评审议事规则3、出具书面专家意见必须包括财务、法律、技术专家23通过制，审议结果为可行（附意见）、不可行（附意见）原则采取会议审议制，特殊经项目实施机构同意可以用签名制审议 实施方案的审核1、报政府批转前首先得通过物有所值和财政承受能力验证未通过可调整重新验证，仍未通过则不适用PPP2、PPP项目领导小组召开联席会议（各职能部门）对方案、物有所值报告、财政承受能力报告审核 3、通过联审的，领导小组代表地方政府确认批准未通过则根据联席会议意见修改再提交 4、经批准应当以
9、政府名义下发各相关职能部门PPP项目实施方案 PPP3）项目采购（3月半-4月）流程采购文件编制谈判与合同签署资格预审（15个工作日，也就是20天）响应文件评审五种采购方式采购文件编制u响应文件评审资格预审五种采购方式对响应文件进行评审的评审小组组成（5人以上单数，专家不少于2/3）公开招标和邀请招标1、发布招标公告向三家以上社会资本发出投标邀请书2、发售招标文件（不少于5个工作日）竞争性谈判公招后没有供应商投标或没有合格标的或重新招标未能成立的技术复杂或性质特殊采用招标所费时间不能满足用户紧急需要不能实现计算出价格总额1、成立谈判小组确定或制定谈判文件对供应商人数的要求，少于3家或者最后报价
10、未超过采购预算的少于3家，终止谈判并重新开展采购公开招标响应的供应商只有2家，在本级财政部门批准后，可以竞争性谈判采购适用范围流程实践要点竞争性磋商01政府购买服务项目技术复杂或性质特殊因艺术品采购、专利、专有技术或服务时间、时间不能确定等不能事先计算出价格总额等需要扶持等科技成果转化项目必须进行招标的工程建设项目以外的工程建设项目适用范围021、公告、省级财政部门建立的供应商库中随机抽取或书面推荐（不少于3家）参加采购流程03竞争性谈判与竞争性磋商（差别）实践要点单一来源采购流程 1、发布单一来源采购公示（不少于5个工作日）适用范围 唯一供应商紧急情况不能从其他供应商处采购必须保证原有采购项
11、目的一致性或服务配套要求，且添购资金总额不超过愿合同采购金额10%PPP4）项目执行D绩效监测与支付E中期评估A流程B项目公司设立C融资管理融资管理u绩效监测与支付项目公司设立项目公司设立01PPP项目公司是否设立按照采购文件和PPP项目合同02合资协议是PPP项目合作方设立项目公司的依据03设立方式04确定资金来源05项目公司股权安排06项目公司治理架构 项目公司职能项目公司设立项目公司设立设立方式1、新设项目公司2、股转或增资扩股确定资金来源项目公司设立u包括自有资金（股本金）和债务性资金（融资方式获得的）项目公司设立项目公司职能1、签署承继合同12、项目设计23、项目投、融资34、建设运
12、营移交4融资管理D4.提交融资文件E5.融资方的介入A1.编制融资方案B2.融资谈判C3.完成融资交割融资管理1.编制融资方案1、初步融资方案（核心框架条件）2、融资意向征询3、确定候选融资方4、修订项目融资方案融资管理2.融资谈判4、融资协议谈判及签署3、融资申请及审批2、签署融资框架协议1、核心框架条件谈判融资管理4.提交融资文件11、书面确认完成融资交割22、已签署的融资文件融资管理5.融资方的介入1、介入情形012、介入依据023、补救措施03绩效检测主体123责 任 部 门项目实施机构第 三 方 机 构受委托亦可以作为监测责任主体绩 效 监 测 对 象中选社会资本项目公司绩效检测周期
13、u根据绩效监测设定指标不同，在3-12月里确定绩效监测与支付绩效监测报告项目公司生存能力（周期长）主要对象包括企业整体绩效分析、现金流量评估、风险分析项目运行基本质量（周期短）主要对象包括组织健康衡量、服务绩效指标绩效付费及超额分享绩效付费 具体考核惩处救济方式在PPP项目合同中明确超额分享机制 1、预先设定一个基准值，收入超过基准值，中选资本项目公司可以按合同约定向政府方支付超额收益2、政府方可以将利益分享比例和项目公司绩效挂钩3、超额分享方式为：现金支付、抵减补贴、降低服务价格等中期评估1、中 期 评估 方 案 编 制2、信息调研阶段3、调 研 内容 等 评 估 阶段4、形成评估报告5、评估报告备案评 估 目 的评 估 主 体、对 象评 估 指 标 内 容评 估 实 践、方 式评 估 周 期 等 PPP5）项目移交资产交割绩效评价流程移交准备性能测试性能测试u资产交割移交准备移交让工作人员组成u项目实施机构或政府指定（外部专家）移交准备移交协商 移交情形 补偿方式项 目 公 司 承 担（常用）共同承担违约方承担移交费用绩效评价一s法律法规u财金76号明确PPP项目性质是政府购买服务PPP财金76号明确PPP项目性质是政府购买服务011、为了PPP模式的发展能够与深化财税体制改革的方向目标保持一致022、为例政府购买服务过程从单一年度的预算收支管理转向中长期财政规划感谢聆听
