1、年度经营计划主讲：刘岳辉2001年11月管理的任务计划计划制定目标；制定战略；制定支持计划。组织组织需要做什么；怎么做；由谁去做。领导领导激励下属；指导活动；有效沟通；协调冲突。控制控制监控绩效；评价效果；纠正偏差。实现组织实现组织既定目标既定目标导致导致计划的领先作用计划的类型计划目标体系运作步骤计划工作的步骤计划的必要性X花花100元的成本去计划只有元的成本去计划只有5角钱的利润角钱的利润X计划没有变化快计划没有变化快预见性管理的精髓（法约尔）X 成功的管理人员不是对已发生的变化作成功的管理人员不是对已发生的变化作出反应，而是要事先预测可能的变化，出反应，而是要事先预测可能的变化，并采取相
2、应的措施来应对这种变化并采取相应的措施来应对这种变化X 计划工作的前提是计划实施前的预期环计划工作的前提是计划实施前的预期环境境X 计划是各种预测的综合体计划是各种预测的综合体X 如果能够准确地预测未来，管理就简单如果能够准确地预测未来，管理就简单多了多了环境预测X外部环境外部环境一般外部环境（经济、技术、政治、社一般外部环境（经济、技术、政治、社会）会）产品市场（五动力模型）产品市场（五动力模型）要素市场（土地、人力、原料等）要素市场（土地、人力、原料等）X内部环境内部环境资本资本人力资源人力资源运营能力运营能力预测方法X德尔菲预测法德尔菲预测法X头脑风暴法头脑风暴法X时间序列时间序列X相关
3、分析法相关分析法X演绎法演绎法X其他统计方法其他统计方法目标：计划的基础X 目标：目标：期望的努力的结果。期望的努力的结果。X 计划的基础：计划的基础：为管理决策指明了方向；为管理决策指明了方向；作为衡量绩效的标准。作为衡量绩效的标准。公司目标目标目标含含 义义认同度（认同度（%）利润率利润率利润的绝对额或投资报酬率利润的绝对额或投资报酬率89增长增长销售额、企业规模等方面的增长销售额、企业规模等方面的增长82市场份额市场份额本企业销售占行业销售的比重本企业销售占行业销售的比重66社会责任社会责任组织所要承担的更多的的社会责任组织所要承担的更多的的社会责任65雇员福利雇员福利关心雇员满意度和工
4、作、生活质量关心雇员满意度和工作、生活质量62产品质量产品质量生产优质产品和服务的能力生产优质产品和服务的能力60研发能力研发能力新产品和新过程的创造力新产品和新过程的创造力54多元化多元化识别和进入新市场的能力识别和进入新市场的能力51效率效率以最低成本将输入转化为输出的能力以最低成本将输入转化为输出的能力50财务稳定性财务稳定性财务指标的绩效，抗风险能力财务指标的绩效，抗风险能力49目标的来源X企业任务与关键结果领域（企业任务与关键结果领域（KRA）X利益相关者评价（平衡记分卡）利益相关者评价（平衡记分卡）X公司战略重点（部门工作重点）公司战略重点（部门工作重点）海正药业的鱼骨图海正药业的
5、鱼骨图信信息息化化质量保证质量保证企业文化企业文化市场地位市场地位利润与成长利润与成长研究开发研究开发优秀生产优秀生产资本运着资产质量利润水平凝聚力人力资源系统人员素质管理创新市场响应市场份额销售网络品牌信息共享速度效率基础设施交货及时生产成本技术支持技术先进知识产权研发周期愿愿景景销售队伍反应能力安全环保员工满意度新产品战略成本管理信息安全信息开发药证注册产品质量质量体系客户满意计划的涵义X 定义组织目标定义组织目标X 制定全局战略以实现目标制定全局战略以实现目标X 开发一个全面的分层计划体系以综合开发一个全面的分层计划体系以综合和协调各种活动和协调各种活动计划技术：作业计划工具X进度计划：
6、进度计划：甘特图甘特图负荷图负荷图网络图网络图X盈亏平衡分析；盈亏平衡分析；X线性规划；线性规划；X排队论；排队论；X概率论；概率论；X边际分析；边际分析；X模拟。模拟。计划技术：预算ABCD活动活动A活动活动B活动活动C活动活动D决策决策A决策决策B决策决策C决策决策D活动活动B活动活动D活动活动A活动活动C步骤二：按效益排序步骤一：活动分解、评价步骤三：资源分配X预算：预算：将资源分配给特定活动的数字性计划。基于货币。将资源分配给特定活动的数字性计划。基于货币。增量预算：增量预算：基于部门的预算，期间增量；基于部门的预算，期间增量；零基预算：零基预算：基于活动，针对性效率评价。基于活动，针
7、对性效率评价。计划的权变因素作业作业计划计划战略战略计划计划高高中中基基组织层次组织层次组织生命周期组织生命周期指导指导计划计划短期短期具体具体计划计划长期长期具体具体计划计划短期短期指导指导计划计划初创初创成长成长成熟成熟衰退衰退绩绩效效环境不确定性环境不确定性长长短短长期长期具体具体短期短期指导指导预期影响未来的时限预期影响未来的时限高高低低长期长期短期短期公司年度经营计划概要公公司司政政策策商业伙伴政策商业伙伴政策经营者理念经营者理念经营政策经营政策业务运营政策业务运营政策利益政策利益政策成本政策成本政策年年度度目目标标公司目标公司目标部门目标部门目标必须目标必须目标愿望目标愿望目标年度
8、计划年度计划市场营销计划市场营销计划新产品开发计划新产品开发计划技术革新计划技术革新计划投资计划投资计划生产计划生产计划质量计划质量计划人力资源计划人力资源计划财务计划财务计划政策统计资料政策统计资料主主要要信信息息收收集集与与分分析析预预测测经济预测指标经济预测指标行业预测资料行业预测资料竞争对手资料竞争对手资料需求预测资料需求预测资料内部业绩资料内部业绩资料技术环境资料技术环境资料内部资源预测内部资源预测利益相关者要利益相关者要求求其他资料其他资料年度经营计划管理1.目的：目的：促进中长期战略目标的实现促进中长期战略目标的实现协调行动，优化资源配置，提高效率协调行动，优化资源配置，提高效率
9、预见变化，减少冲击；预见变化，减少冲击；建立控制标准。建立控制标准。2.适用范围：适用范围：公司年度经营计划的制定、实施、检查、评估与调整公司年度经营计划的制定、实施、检查、评估与调整各部门年度工作计划可参照执行各部门年度工作计划可参照执行3.职责：职责：董事会负责批准年度经营计划董事会负责批准年度经营计划总经理指导与审核公司的年度经营计划总经理指导与审核公司的年度经营计划综合管理副总负责公司年度经营计划的制定的组工作综合管理副总负责公司年度经营计划的制定的组工作公司办公室为计划制定的主办部门公司办公室为计划制定的主办部门公司部门负责部门计划的制定，提供经营计划制定所须的各项资料公司部门负责部
10、门计划的制定，提供经营计划制定所须的各项资料与分析、预测结果，并参与、协助公司经营计划的制定与分析、预测结果，并参与、协助公司经营计划的制定年度经营计划管理（续1）4.年度经营计划的内容年度经营计划的内容1.计划背景（内外部环境、上一年经营状况总结、公司中长期计划）计划背景（内外部环境、上一年经营状况总结、公司中长期计划）2.年度经营方针与经营目标年度经营方针与经营目标3.公司经营计划综述公司经营计划综述4.各部门年度工作计划的概述各部门年度工作计划的概述5.计划执行过程中的不确定因数及风险分析及预防措施计划执行过程中的不确定因数及风险分析及预防措施6.计划的检查与修正计划的检查与修正7.计划
11、的评价计划的评价8.附录（各部门工作计划及计划编制说明）附录（各部门工作计划及计划编制说明）年度经营计划管理（续2）5.公司年度经营目标的确定与分解公司年度经营目标的确定与分解1.公司董事会与公司总经理（经营班子）确定公司年度的经营目标公司董事会与公司总经理（经营班子）确定公司年度的经营目标（可调整）（可调整）2.由公司总经理和各主管副总进行沟通，将公司目标分解到各副总由公司总经理和各主管副总进行沟通，将公司目标分解到各副总负责的系统负责的系统,并获得双方认同并获得双方认同3.各副总就本系统的目标和各部门负责人进行沟通，将各项目标分各副总就本系统的目标和各部门负责人进行沟通，将各项目标分解到具
12、体部门，并获得双方认同解到具体部门，并获得双方认同4.2、3阶段的工作可能导致公司级经营目标的调整阶段的工作可能导致公司级经营目标的调整5.各部门将部门的工作目标采取上述方法分解到下级部门直至每一各部门将部门的工作目标采取上述方法分解到下级部门直至每一位员工位员工年度经营计划管理（续3）6.年度经营计划制订程序年度经营计划制订程序1.由综合管理副总组织起草年度经营计划编制工作的计划提交由综合管理副总组织起草年度经营计划编制工作的计划提交 总经理批准，必要时由综合管理副总提请总经理批准成立年总经理批准，必要时由综合管理副总提请总经理批准成立年度经营计划编制委员会；度经营计划编制委员会；2.各部门
13、经理或指定人员负责本部门年度工作计划的起草，在各部门经理或指定人员负责本部门年度工作计划的起草，在获得部门认同后提交公司办公室（或计划编制委员会）；获得部门认同后提交公司办公室（或计划编制委员会）；3.公司办公室（或计划编制委员会）对各部门的工作计划进行公司办公室（或计划编制委员会）对各部门的工作计划进行初步审核（不合格的计划返回部门修改），然后依据各部门初步审核（不合格的计划返回部门修改），然后依据各部门的工作计划编制公司的年度经营计划初稿；的工作计划编制公司的年度经营计划初稿；4.计划初稿反馈各部门讨论，同时提交总经理办公会作初步审计划初稿反馈各部门讨论，同时提交总经理办公会作初步审核，计
14、划编制委员会依据书面的反馈意见进行修改，直至双核，计划编制委员会依据书面的反馈意见进行修改，直至双方达成共识方达成共识；5.年度经营计划的初稿提交总经理办公会审批通过，由总经理年度经营计划的初稿提交总经理办公会审批通过，由总经理确认后提交公司董事会批准，经批准的年度经营计划由公司确认后提交公司董事会批准，经批准的年度经营计划由公司办公室发布至各部门后实施。办公室发布至各部门后实施。年度经营计划管理（续4）7.年度经营计划的实施控制年度经营计划的实施控制1.各部门每月各部门每月5日前向办公室提交上月部门工作总结暨计划完成日前向办公室提交上月部门工作总结暨计划完成情况报告，对于工程、技改、研发技其
15、他重大项目提交专题情况报告，对于工程、技改、研发技其他重大项目提交专题报告，对于预见外的重大事件提交临时性专题报告；报告，对于预见外的重大事件提交临时性专题报告；2.综合管理副总、办公室审阅上述总结或报告，执行必要的检综合管理副总、办公室审阅上述总结或报告，执行必要的检查、核实后，由办公室主任起草经营计划执行情况月度报告，查、核实后，由办公室主任起草经营计划执行情况月度报告，由综合管理副总审核后于由综合管理副总审核后于10日前提交总经理办公会；日前提交总经理办公会；3.各部门在对上月计划完成情况总结的基础上，从新检讨后续各部门在对上月计划完成情况总结的基础上，从新检讨后续月份的计划，对于要调整
16、的部分由提出部门召集受计划变更月份的计划，对于要调整的部分由提出部门召集受计划变更影响的部门共同协商后向办公室提出申请，办公室审核后，影响的部门共同协商后向办公室提出申请，办公室审核后，经主管副总确认后提交总经理办公会批准；经主管副总确认后提交总经理办公会批准；4.当有重大内外事件发生且影响公司年度目标实现时，有事件当有重大内外事件发生且影响公司年度目标实现时，有事件相关部门提出申请，经总经理办公会批准，对公司目标和计相关部门提出申请，经总经理办公会批准，对公司目标和计划从新进行制订。划从新进行制订。年度经营计划管理（续5）7.年度经营计划实施状况评估与奖惩年度经营计划实施状况评估与奖惩1.公
17、司每年公司每年7月和次年元月分别由办公室组织年中和年度的述月和次年元月分别由办公室组织年中和年度的述职活动，并成立由公司总经理、副总和外部专家组成的评职活动，并成立由公司总经理、副总和外部专家组成的评审小组，由综合管理副总任组长；审小组，由综合管理副总任组长；2.各经理（负责人）于当月各经理（负责人）于当月10日前向办公室提交述职报告，日前向办公室提交述职报告，并按计划进行述职；并按计划进行述职；3.办公室组织评审委员会对述职进行评审，并将结果反馈给办公室组织评审委员会对述职进行评审，并将结果反馈给评审者，并将结果反馈给被评审者；评审者，并将结果反馈给被评审者；4.被评审者针对评审结果向办公室提交应对报告，并将相关被评审者针对评审结果向办公室提交应对报告，并将相关内容反映到下一阶段的工作改善中；内容反映到下一阶段的工作改善中；5.评审结果将直接影响到被评审者的绩效奖金和年终晋升。评审结果将直接影响到被评审者的绩效奖金和年终晋升。年度经营计划管理（续6）8.附录：附录：1.经营计划管理流程经营计划管理流程
