1、n第一节 个人理财需求分析n一、个人理财需求的内容n人生的理财需求大致可以分为五类。n(一)实现收入和财富的最大化n(二)进行有效消费n(三)满足对生活的期望n(四)确保个人财务安全n(五)为退休和遗产积累财富n第一节 个人理财需求分析n二、个人理财的目标n(一)短期目标。n短期目标是指那些需要客户每年制定和修改的，并在较短时期内(一般5年以内)实现的愿望。n(二)中期目标。n中期目标是指那些制定后在必要时可以进行调整，并希望在一定时期内(一般610年)实现的愿望。n(三)长期目标。n长期目标是指那些通常一旦确定，就需要客户通过长时期(一般10年以上)的计划和努力才能实现的愿望。n第一节 个人
2、理财需求分析n三、制定个人理财目标应注意的问题n(一)区分必要目标和期望目标n(二)制定理财目标要遵循原则n(三)理财目标必须具有合理性和可实现性n(四)分清目标的先后顺序和主次关系n(五)改善个人/家庭总体财务状况比仅仅创造投资收益更重要n(六)短期目标、中期目标和长期目标要同时兼顾，不可厚此薄彼n第一节 个人理财需求分析n四、合理的理财目标体系特点n(一)灵活性。n(二)可实现性。n(三)明确性和可量化性。n(四)对不同的目标有不同的优先级别，同级别的目标之间没有矛盾。n(五)该目标可以通过制定和执行一定的行动方案来实现。n(六)实现这些目标的方法应该是最节省成本的。n第二节 个人理财规划
3、n一、个人理财规划的内容n（一）现金和储蓄规划n现金和储蓄规划是为满足个人、家庭正常的生活、消费需求和资产保值而对现金和储蓄进行的管理和规划活动。n第二节 个人理财规划n一、个人理财规划的内容n（二）消费规划n1.即期消费和远期消费。n2.消费支出的预期。n3.孩子的消费。n4.住房、汽车等大额消费。n第二节 个人理财规划n一、个人理财规划的内容n（三）教育规划n（四）保险规划n（五）投资规划n（六）退休及遗产分配规划n n第二节 个人理财规划n二、个人理财规划的流程n（一）明确理财主体的理财目标。n（二）分析评估理财主体的财务状况和风险承受水平n（三）制定个人理财规划方案n（四）执行个人理财
4、规划方案n（五）监控个人理财规划方案的实施 n第三节 个人理财财务分析n一、宏观经济背景分析n二、资产负债表分析n（一）个人或家庭的资产负债表n个人或家庭的资产负债表是总括反映其在特定日期的财务状况的会计报表。它在优化家庭消费结构、帮助家庭资产快速增值、建立个人信用评价体系等方面发挥着重要的作用。n第三节 个人理财财务分析n(二)资产负债表的财务分析n个人或家庭资产负债表的财务分析主要包括以下四个方面：净资产分析、负债比率分析、资产结构分析和资产应急能力分析。n净资产=资产-负债n个人使用资产贷款比率、投资活动融资比率、消费负债与资产比率n固定资产和流动资产n失业保障月数和意外或灾变承受能力指
5、标n第三节 个人理财财务分析n三、现金流量表分析n（一）个人或家庭的现金流量表n个人或家庭的现金流量，是指某一段时期内个人或家庭现金流入和流出的数量。n现金流量表一般是以“现金流入一现金流出=现金净流量”n第三节 个人理财财务分析n三、现金流量表分析n(二)现金流量表的财务分析n1.消费率：消费率是消费支出占总收入水平的比率。n2.自由储蓄额：自由储蓄额=总储蓄额一已经安排的本金还款及投资(包括房贷应定期摊还的本金额、应缴储蓄型保费额、应缴定期定额投资额等)n3.流动性比率：流动性比率是流动资产与月支出的比值。n第四节 个人理财风险的衡量n一、个人理财风险的内涵n个人理财风险是指理财活动中预期
6、收益的不确定性，它是客观不确定和主观不确定性的统一。n第四节 个人理财风险的衡量n二、个人理财风险的形成n(一)筹资阶段n(二)消费阶段 n(三)投资阶段 n(四)分配阶段n第四节 个人理财风险的衡量n三、个人或家庭的风险属性和风险承受能力n个人或家庭的风险属性可以由以下三个方面构成。n(一)风险偏好n(二)风险认知度n(三)实际风险承受能力 n第四节 个人理财风险的衡量n四、影响个人或家庭风险承受能力的因素n(一)年龄n(二)资金的投资期限n(三)理财目标的弹性n(四)投资者主观的风险偏好n(五)学历与知识水平n(六)财富 n 第五节 个人理财规划实务n一、理财案例（见教材）n二、启示n1、理财方案的设计必须以理财主体为中心n2、综合考虑所有因素n3、理财方案设计要有全局观n思考讨论题:n1.个人理财需求的内容有哪些？n2.制定个人理财目标应注意的问题？n3.一个合理的理财目标体系应该具备哪些特点？n4.个人理财规划主要包括哪些内容？n5.在消费规划中要注意哪些问题？n思考讨论题:n6.个人理财规划的流程是什么？n7.对个人或家庭资产负债表和现金流量表进行的财务分析包括哪些内容？n8.个人或家庭的风险属性由哪些内容构成？n9.影响个人或家庭风险承受能力的因素包括哪些？
