1、 第三章第三章 商业银行法商业银行法 本章主要内容本章主要内容 第一节第一节 商业银行概述商业银行概述 第二节第二节 商业银行的组织机构商业银行的组织机构 第三节第三节 商业银行的设立、接管商业银行的设立、接管 第四节第四节 商业银行的业务管理商业银行的业务管理 第五节第五节 商业银行的监管商业银行的监管 第一节第一节 商业银行概述商业银行概述 一、概念一、概念（一）定义（一）定义 依法设立的吸收公众存款、发放贷款、办理依法设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。结算等业务的企业法人。15801580年意大利威尼斯银行年意大利威尼斯银行鼻祖。鼻祖。16941694年英格兰银行年
2、英格兰银行现代股份制商业银行。现代股份制商业银行。（二）特征（二）特征 1 1、存款银行（活期储蓄）、存款银行（活期储蓄）2 2、百货公司式银行（全能）、百货公司式银行（全能）3 3、利润最大化（企业）、利润最大化（企业）（三）法律性质与地位（三）法律性质与地位 1 1、法律性质：特殊的金融企业、法律性质：特殊的金融企业 2 2、法律地位、法律地位 1 1、企业法人（公司）、企业法人（公司）2 2、与其他主体之间的关系、与其他主体之间的关系 人民银行、银监会、政策性银行、政府人民银行、银监会、政策性银行、政府 二、商业银行的职能二、商业银行的职能 1 1、信用中介、信用中介 2 2、支付中介、
3、支付中介 3 3、信用创造（派生存款）、信用创造（派生存款）4 4、金融服务、金融服务 5 5、经济调控、经济调控 三、商业银行的一般原则三、商业银行的一般原则（一）经营原则（一）经营原则（“三性原则三性原则”）效益性、安全性、流动性（三者关系）效益性、安全性、流动性（三者关系）（二）业务规则原则（二）业务规则原则 1 1、保护存款人合法权益、保护存款人合法权益 2 2、严格贷款资信担保，依法按期收回本息、严格贷款资信担保，依法按期收回本息 3 3、依法营业，不得损害社会公益、依法营业，不得损害社会公益（四）企业化经营原则（四）企业化经营原则 （五）公平竞争原则（五）公平竞争原则（六）依法接受
4、监管原则（六）依法接受监管原则 四、我国的商业银行四、我国的商业银行（一）（一）“五五”大商业银行大商业银行股份制、市场化股份制、市场化 1 1、中国银行（股份公司）、中国银行（股份公司）2 2、建设银行（股份公司）、建设银行（股份公司）3 3、工商银行（股份公司）、工商银行（股份公司）4 4、农业银行（股份公司）、农业银行（股份公司）5 5、交通银行（股份公司）、交通银行（股份公司）说明：说明：第五大银行存在争议，中国邮政储蓄银行第五大银行存在争议，中国邮政储蓄银行股份有限公司在网点规模等方面比交通银行多，股份有限公司在网点规模等方面比交通银行多，但根据银监会官方数据，国内只有五家大型商业但
5、根据银监会官方数据，国内只有五家大型商业银行，而这银行，而这第五把交椅归交通银行第五把交椅归交通银行，而中国邮政，而中国邮政储蓄银行则单独归为一类。储蓄银行则单独归为一类。中国银行中国银行 成立于成立于19121912年，年，0303年被国务院确定为国有独资商业银行股份制改年被国务院确定为国有独资商业银行股份制改造试点银行之一，造试点银行之一，中央汇金投资有限责任公司注资中央汇金投资有限责任公司注资18641864亿元，成亿元，成为股东。为股东。0404年年8 8月月2626日，中国银行股份有限公司成立日，中国银行股份有限公司成立，首任董事长肖钢，首任董事长肖钢（现证监会主席）、行长李礼辉，现
6、任董事长田国立、行长陈四（现证监会主席）、行长李礼辉，现任董事长田国立、行长陈四清。注册资本清。注册资本：2538.391620092538.39162009亿元。亿元。0606年年6 6月月1 1日，中国银行在香港交易所日，中国银行在香港交易所(3988-HK)(3988-HK)上市上市，首次公开，首次公开招股招股(IPO)255.69(IPO)255.69亿股。亿股。0606年年7 7月月5 5日，中国银行在上海证券交易所日，中国银行在上海证券交易所(601988-SH)(601988-SH)上市上市。1313年年7 7月，英国月，英国银行家银行家（The BankerThe Banker
7、）杂志）杂志20132013年年“全球全球10001000家大银行家大银行”排名第排名第9 9位，世界位，世界500500强第强第7070位。位。公司性质：国有独资商业银行公司性质：国有独资商业银行 经营范围：商业银行、投资银行、保险和航空租赁，经营范围：商业银行、投资银行、保险和航空租赁，旗下有中银国际、中银基金、中银保险、中银投资、旗下有中银国际、中银基金、中银保险、中银投资、中银航空租赁、中银香港等机构。中银航空租赁、中银香港等机构。19541954年成立，年成立，0404年年9 9月月2121日，日，中国建设银行股份有限公司成立中国建设银行股份有限公司成立现注册资本现注册资本2336.
8、89083999999992336.8908399999999亿元亿元首任董事长张恩照（首任董事长张恩照（06年年11月因受贿罪获刑月因受贿罪获刑15年）年）（现任董事长王洪章，行长（现任董事长王洪章，行长张建国，前任董事长郭树清张建国，前任董事长郭树清履新山东省省长）履新山东省省长）国家工商局企业注国家工商局企业注册局局长许瑞表出示册局局长许瑞表出示 中国建设银行股份中国建设银行股份有限公司有限公司“营业执照营业执照”0606年年1010月月2727日，中国建设银行在香港联合交易所正式挂日，中国建设银行在香港联合交易所正式挂牌上市。牌上市。0707年年9 9月月2525日在上交所上市。日在上
9、交所上市。2013 2013年年6 6月末，市值为月末，市值为1,767 1,767 亿美元，居全球上市银行第五亿美元，居全球上市银行第五位。位。2013 2013年世界年世界500500强第强第5050位。位。中国工商银行股份有限公司中国工商银行股份有限公司20052005年年1010月月2828日在北京成立日在北京成立中国人民银行行长周小川（左）、中国工商银行股中国人民银行行长周小川（左）、中国工商银行股份有限公司董事长、党委书记姜建清（右）。份有限公司董事长、党委书记姜建清（右）。19841984年成立，年成立，0505年成立股份公司年成立股份公司，现注册资本现注册资本3340.1885
10、0025999993340.1885002599999亿元，亿元，0606年年1010月月2727日，中国工日，中国工商银行股份有限公司在上海和香港两地同时挂牌上商银行股份有限公司在上海和香港两地同时挂牌上市市，开创了，开创了A+HA+H同步上市的先河，同时也完成了世界同步上市的先河，同时也完成了世界股票交易史上最大规模的一次股票交易史上最大规模的一次IPOIPO。董事长：姜建清（连任），首任行长杨凯生、现任董事长：姜建清（连任），首任行长杨凯生、现任行长易会满（行长易会满（1313年年6 6月）月）20112011年末，工商银行拥有年末，工商银行拥有408859408859名员工，境内外机名
11、员工，境内外机构构1643016430家，总资产达家，总资产达154768.68154768.68亿元，是国内第一亿元，是国内第一大银行。大银行。20102010年总市值达年总市值达2,3352,335亿美元，居全球上市亿美元，居全球上市银行之首。银行之首。20132013年位居世界年位居世界500500强第强第2929位。位。中国农业银行中国农业银行 19511951年成立，年成立，20092009年年1 1月月1616日，中国农业银行股份公日，中国农业银行股份公司在北京正式成立。司在北京正式成立。首任董事长项俊波（现保监会主席），现任董事长蒋首任董事长项俊波（现保监会主席），现任董事长蒋超
12、良，行长张云。超良，行长张云。注册资本亿元人民币，中央汇金投资有限责注册资本亿元人民币，中央汇金投资有限责任公司和财政部代表国家各持有其股权。任公司和财政部代表国家各持有其股权。20132013年全球年全球500500强第强第6464位。位。20102010年年7 7月月1515日，日，A A股登陆上交所股登陆上交所，7 7月月1616日日H H股上市股上市。农行共募集资金农行共募集资金221221亿美元，成为全球最大的亿美元，成为全球最大的IPOIPO。总。总市值位列全球上市银行第市值位列全球上市银行第5 5位。位。20102010年实现净利润年实现净利润949.07949.07亿元，亿元，
13、20112011年末，总资产达年末，总资产达1111万亿余元。万亿余元。中国邮政储蓄银行有限责任公司于中国邮政储蓄银行有限责任公司于0707年年3 3月月6 6日成立日成立，注册资本注册资本200200亿元。承继原国家邮政局、中国邮政集亿元。承继原国家邮政局、中国邮政集团公司经营的邮政金融业务。团公司经营的邮政金融业务。首任董事长刘安东，首任行长陶礼明（首任董事长刘安东，首任行长陶礼明（20122012年年1212月月被逮捕），现任行长吕家进。被逮捕），现任行长吕家进。1111年年1212月月3131日整体改制为股份有限公司，日整体改制为股份有限公司，1212年年1 1月月2121日正式更名为
14、日正式更名为“中国邮政储蓄银行股份有限公司中国邮政储蓄银行股份有限公司”。（二）股份制商业银行（二）股份制商业银行 1 1、全国性股份制商业银行（、全国性股份制商业银行（12+112+1）按银监会统计为按银监会统计为1212家，交通银行除外家，交通银行除外，9 9家上市（交家上市（交通、招商、中信、平安（通、招商、中信、平安（1212年年6 6月收购深发展）、兴月收购深发展）、兴业、华夏、浦发、民生、光大），业、华夏、浦发、民生、光大），4 4家尚未上市（广家尚未上市（广发、恒丰、浙商、渤海）发、恒丰、浙商、渤海）广发银行：广发银行：1111年年4 4月月9 9日更名为广发银行，争取日更名为广
15、发银行，争取1212年年A AH H上市。上市。恒丰银行：恒丰银行：0303年年7 7月月2929日成立，总行设在烟台。日成立，总行设在烟台。浙商银行：成立于浙商银行：成立于0404年年7 7月月2626日，现注册资本日，现注册资本5252亿元，亿元，以民营资本为主，总行设在杭州。以民营资本为主，总行设在杭州。渤海银行：渤海银行：0505年年1212月月3131日成立，总行设在天津，注册日成立，总行设在天津，注册资本资本1515亿元亿元，拟定，拟定1212或或1313年上市。年上市。材料分析材料分析（“海南发展银行海南发展银行”始末始末）2 2、地方性股份制商业银行（城市商业银行、地方性股份制
16、商业银行（城市商业银行144144家和农家和农村商业银行村商业银行337337家）家）城市商业银行市场定位：立足地方经济、立足中小企城市商业银行市场定位：立足地方经济、立足中小企业、立足城市居民和社区。业、立足城市居民和社区。城市商业银行的发展（城市商业银行的发展（20042004年年20112011年）：年）：（1 1）资本充足率由不足）资本充足率由不足8 8发展到发展到20112011年的年的12.412.4；（2 2）不良贷款比例由两位数下降到不到）不良贷款比例由两位数下降到不到1 1。（3 3）上市：）上市：南京银行、宁波银行、南京银行、宁波银行、北京银行北京银行（第二（第二大）三家大
17、）三家0707年率先年率先A A股上市。上海银行（第一大）和股上市。上海银行（第一大）和杭州银行（前十）等也在积极筹备上市。杭州银行（前十）等也在积极筹备上市。目前的问题？目前的问题？上海银行简介上海银行简介 上海银行成立于上海银行成立于19951995年年1212月月2929日，原名上海城市日，原名上海城市合作银行，是一家由上海市国有股份、中资法人合作银行，是一家由上海市国有股份、中资法人股份、外资股份及众多个人股份共同组成的股份股份、外资股份及众多个人股份共同组成的股份制商业银行，制商业银行，19991999年年9 9月和月和20012001年年1212月，上海银行月，上海银行分别吸收了国
18、际金融公司和香港上海汇丰银行、分别吸收了国际金融公司和香港上海汇丰银行、上海商业银行等外资银行的参股投资。目前注册上海商业银行等外资银行的参股投资。目前注册资本为资本为2626亿元人民币。亿元人民币。20062006年上海银行被允许办年上海银行被允许办理异地业务，理异地业务，成为中国第一家异地经营的城市商成为中国第一家异地经营的城市商业银行业银行，随即上海银行宁波分行开业。，随即上海银行宁波分行开业。20072007年年1010月月2222日上海银行南京分行开业，日上海银行南京分行开业，20082008年年1 1月月2 2日上日上海银行杭州分行开业。海银行杭州分行开业。杭州银行简介杭州银行简介
19、 杭州银行成立于杭州银行成立于19961996年年9 9月月2626日，日，20082008年年7 7月月8 8日更日更名为杭州银行股份有限公司，现已发展成为综合名为杭州银行股份有限公司，现已发展成为综合实力跻身全国城市商业银行前列的具有良好投资实力跻身全国城市商业银行前列的具有良好投资价值的股份制商业银行。价值的股份制商业银行。共有共有7070多家分支机构，其中分行多家分支机构，其中分行4 4家（上海分行、家（上海分行、北京分行、深圳分行、舟山分行）。北京分行、深圳分行、舟山分行）。立足于立足于“地方银行、市民银行、中小企业主办银地方银行、市民银行、中小企业主办银行行”的市场定位。的市场定位
20、。20072007年，在中国年，在中国银行家银行家杂志公布的杂志公布的“大型城大型城市商业银行竞争力市商业银行竞争力”排名中居第排名中居第2 2位，并被该杂志位，并被该杂志评为评为“中国十佳城市商业银行中国十佳城市商业银行”。（三）合作制商业银行（三）合作制商业银行 1 1、农村合作银行：、农村合作银行：147147家家 鄞州银行，成立于鄞州银行，成立于20032003年，是全国首家农村合作年，是全国首家农村合作银行。银行。杭州联合银行，创立于杭州联合银行，创立于20052005年，已于年，已于20112011年年1 1月月1616日成立杭州联合农村商业银行股份有限公司，日成立杭州联合农村商业
21、银行股份有限公司，已已成为地方性股份制商业银行。成为地方性股份制商业银行。2 2、农村信用合作社：、农村信用合作社：19271927家家 3 3、城市信用合作社（、城市信用合作社（0808年年2222家，家，0909年年1111家，家，1010年年0 0家）：已全部改组为城市商业银行。家）：已全部改组为城市商业银行。（四）外资银行（四）外资银行 20062006年年1212月月1111日日外资银行管理条例外资银行管理条例 外商独资银行、中外合资银行、外国银行分行和外商独资银行、中外合资银行、外国银行分行和外国银行代表处外国银行代表处 20122012年底年底4242家外资法人金融机构。家外资法
22、人金融机构。第一批第一批(2007(2007年年4 4月月)：汇丰、渣打、东亚、花旗银：汇丰、渣打、东亚、花旗银行行（中国）有限公司。（中国）有限公司。第二批：新加坡星展、香港恒生、日本瑞穗实业第二批：新加坡星展、香港恒生、日本瑞穗实业以及永亨银行（中国）有限公司。以及永亨银行（中国）有限公司。第三批：德意志银行、新加坡华侨银行、第三批：德意志银行、新加坡华侨银行、JPJP摩根、摩根、中信嘉华、南洋商业中信嘉华、南洋商业 中外合资：厦门国际银行、青岛国际银行、华一中外合资：厦门国际银行、青岛国际银行、华一银行等银行等（五）村镇银行（五）村镇银行（800800家）家）指经中国银监会依据有关法律、
23、法规批准，由境内外指经中国银监会依据有关法律、法规批准，由境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资，在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村资，在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的经济发展提供金融服务的银行业金融机构银行业金融机构。经营吸收公众存款，发放贷款，办理国内结算、票据经营吸收公众存款，发放贷款，办理国内结算、票据承兑与贴现、同业拆借，银行卡业务。承兑与贴现、同业拆借，银行卡业务。在县（市）设立的村镇银行，注册资本不得低于人民在县（市）设立的村镇银行，注册资本不得低于人民币币300300万元；在乡
24、（镇）设立的村镇银行，不得低于万元；在乡（镇）设立的村镇银行，不得低于人民币人民币100100万元。万元。（六）农村资金互助社（六）农村资金互助社（4949家）家）银监会银监会0707年年1 1月月农村资金互助社管理暂行规定农村资金互助社管理暂行规定 指经银行业监督管理机构批准，由乡（镇）、行政指经银行业监督管理机构批准，由乡（镇）、行政村农民和农村小企业自愿入股组成，为社员提供存村农民和农村小企业自愿入股组成，为社员提供存款、贷款、结算等业务的社区互助性款、贷款、结算等业务的社区互助性银行业金融机银行业金融机构。构。在乡（镇）设立的，注册资本不低于在乡（镇）设立的，注册资本不低于3030万元
25、人民币万元人民币，在行政村设立的，不低于，在行政村设立的，不低于1010万元人民币。万元人民币。关于民营银行试点问题关于民营银行试点问题 20142014年年3 3月月1010日，银监会主币尚福林表示：经过反日，银监会主币尚福林表示：经过反复论证和筛选，并报国务院同意，目前已确定复论证和筛选，并报国务院同意，目前已确定5 5个个民营银行试点方案。试点采取共同发起人制度，民营银行试点方案。试点采取共同发起人制度，每个试点银行至少有每个试点银行至少有2 2个发起人，同时遵守单一股个发起人，同时遵守单一股东股比规定，分别由参与设计试点方案的阿里巴东股比规定，分别由参与设计试点方案的阿里巴巴、万向、腾
26、讯、百业源、均瑶、复星、商汇、巴、万向、腾讯、百业源、均瑶、复星、商汇、华北、正泰、华峰等民营资本参与试点工作。华北、正泰、华峰等民营资本参与试点工作。民营银行试点方案筛选标准主要有民营银行试点方案筛选标准主要有5 5条：一是有自条：一是有自担剩余风险的制度安排。二是有办好银行的股东担剩余风险的制度安排。二是有办好银行的股东资质条件和抗风险能力。三是有股东接受监管的资质条件和抗风险能力。三是有股东接受监管的具体条款。四是有差异化的市场定位和特定战略具体条款。四是有差异化的市场定位和特定战略。五是有合法可行的风险处置和恢复计划，即。五是有合法可行的风险处置和恢复计划，即“生前遗嘱生前遗嘱”。中国
27、银监会中国银监会20122012年年报统计数据年年报统计数据 20122012年底，我国银行业金融机构包括年底，我国银行业金融机构包括2 2家政策性银行家政策性银行及国家开发银行，及国家开发银行，5 5家大型商业银行，家大型商业银行，1212家股份制商家股份制商业银行，业银行，144144家城市商业银行，家城市商业银行，337337家农村商业银行，家农村商业银行，147147家农村合作银行，家农村合作银行，19271927家农村信用社，家农村信用社，1 1家邮政家邮政储蓄银行，金融资产管理公司储蓄银行，金融资产管理公司4 4家，外资法人金融机家，外资法人金融机构构4242家，信托公司家，信托公
28、司6767家，企业集团财务公司家，企业集团财务公司150150家，家，金融租赁公司金融租赁公司2020家，货币经纪公司家，货币经纪公司5 5家，汽车金融公家，汽车金融公司司1616家，消费金融公司家，消费金融公司4 4家，村镇银行家，村镇银行800800家，贷款家，贷款公司公司1414家以及农村资金互助社家以及农村资金互助社4949家。家。我国银行业金融机构共有法人机构我国银行业金融机构共有法人机构37473747家，从业人家，从业人员员336.2336.2万人。万人。五、我国商业银行法五、我国商业银行法 9595年年商业银行法商业银行法，0303年年1212月修正，月修正，0404年年2 2
29、月月1 1日施行。日施行。该法除适用于商业银行外，还适用于城乡该法除适用于商业银行外，还适用于城乡信用合作社办理存、贷款结算等业务，适信用合作社办理存、贷款结算等业务，适用于外资银行。用于外资银行。第二节第二节 商业银行的组织机构商业银行的组织机构 一、组织管理体制一、组织管理体制 1 1、类型：、类型：单一制、总分行制、集团制、连锁制单一制、总分行制、集团制、连锁制 2 2、我国商业银行：总分行制（第、我国商业银行：总分行制（第1919条，拨付分支条，拨付分支机构的营运资金总和不得超过总行资本金的机构的营运资金总和不得超过总行资本金的6060）二、组织形式二、组织形式 1 1、有限责任公司、
30、有限责任公司 2 2、股份有限公司、股份有限公司 第三节第三节 商业银行的设立、接管与终止商业银行的设立、接管与终止 一、商业银行的设立：一、商业银行的设立：实质审查实质审查（一）设立条件（第（一）设立条件（第1212、1313条）条）1 1、合法的章程、合法的章程 2 2、合法的、合法的注册资本最低限额注册资本最低限额（全国：（全国：1010亿元、亿元、城市：城市：1 1亿元、农村：亿元、农村：0.50.5亿元）亿元）实缴资本实缴资本 3 3、合法的高级管理人员、合法的高级管理人员 4 4、健全的组织机构和管理制度、健全的组织机构和管理制度 5 5、符合要求的营业场所和安全防范措施、符合要求
31、的营业场所和安全防范措施（二）设立程序（第（二）设立程序（第1414、1515、1616条）条）1 1、筹设申请筹设申请：申请书、可行性研究报告和其他文：申请书、可行性研究报告和其他文件资料（筹建方案等）件资料（筹建方案等）3 3个月内答复，筹建期个月内答复，筹建期6 6个月，最长不超过个月，最长不超过1 1年。年。2 2、开业申请：正式申请表和相关文件、开业申请：正式申请表和相关文件 6 6个月内决定是否批准个月内决定是否批准 3 3、申请证照：、申请证照：银监会：金融许可证（金融机构法人许可证和金融银监会：金融许可证（金融机构法人许可证和金融机构营业许可证）机构营业许可证）工商登记：营业执
32、照工商登记：营业执照 二、商业银行的接管二、商业银行的接管 银监会银监会在商业银行已经或者可能发生信用危机，在商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人利益时，对该银行采取的整顿和严重影响存款人利益时，对该银行采取的整顿和改组等措施。改组等措施。1 1.目的：保护存款人利益，恢复商业银行正常经目的：保护存款人利益，恢复商业银行正常经营能力营能力 2 2.条件：商业银行已经或者可能发生信用危机，条件：商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人利益（第严重影响存款人利益（第6464条）条）3 3、接管程序（第、接管程序（第6565、6666、6767条）条）决定、公告、执行、延期（不得
33、超过决定、公告、执行、延期（不得超过2 2年）年）4 4、终止（第、终止（第6868条）条）情形：期限届满、恢复能力、破产情形：期限届满、恢复能力、破产 三、商业银行的终止（第三、商业银行的终止（第7272条）条）解散、被撤销、被宣告破产解散、被撤销、被宣告破产 四、商业银行的破产清算四、商业银行的破产清算（一）（一）商业银行法商业银行法第第7171条：条：1 1、清算组：由人民法院组织国务院银行业监督管、清算组：由人民法院组织国务院银行业监督管理机构等有关部门和有关人员成立。理机构等有关部门和有关人员成立。2 2、顺序：在支付清算费用、所欠职工工资和劳动、顺序：在支付清算费用、所欠职工工资和
34、劳动保险费用后，应当优先支付个人储蓄存款的本金保险费用后，应当优先支付个人储蓄存款的本金和利息。和利息。问题：问题：1 1、申请人不明确、申请人不明确 2 2、破产程序不明确、破产程序不明确（二）（二）破产法破产法 1 1、第、第113113条：条：破产财产在优先清偿破产费用和共益债务后，依破产财产在优先清偿破产费用和共益债务后，依 照下列顺序清偿：照下列顺序清偿：（1 1）职工的工资和医疗、伤残补助、抚恤费用，）职工的工资和医疗、伤残补助、抚恤费用，所欠的应当划入职工个人账户的基本养老保险、所欠的应当划入职工个人账户的基本养老保险、基本医疗保险费用，以及法律、行政法规规定应基本医疗保险费用，
35、以及法律、行政法规规定应当支付给职工的补偿金；当支付给职工的补偿金；（2 2）破产人欠缴的除前项规定以外的社会保险费）破产人欠缴的除前项规定以外的社会保险费用和破产人所欠税款；用和破产人所欠税款；（3 3）普通破产债权。）普通破产债权。2 2、第、第134134条第条第2 2款：款：金融机构实施破产的，国务院可以依据本法和其金融机构实施破产的，国务院可以依据本法和其他有关法律的规定制定实施办法。他有关法律的规定制定实施办法。3 3、关于破产费用和共益债务（均为法院受理、关于破产费用和共益债务（均为法院受理后发生）后发生）（1 1）破产费用（）破产费用（破产法破产法第第4141条）条）1 1）破
36、产案件的诉讼费用；）破产案件的诉讼费用；2 2）管理、变价和分配债务人财产的费用；）管理、变价和分配债务人财产的费用；3 3）管理人执行职务的费用、报酬和聘用工作）管理人执行职务的费用、报酬和聘用工作人员的费用。人员的费用。（2 2）共益债务（第）共益债务（第4242条）条）1 1）因管理人或者债务人请求对方当事人履）因管理人或者债务人请求对方当事人履行双方均未履行完毕的合同所产生的债务；行双方均未履行完毕的合同所产生的债务；2 2）债务人财产受无因管理所产生的债务；）债务人财产受无因管理所产生的债务；3 3）因债务人不当得利所产生的债务；）因债务人不当得利所产生的债务；4 4）为债务人继续营
37、业而应支付的劳动报酬）为债务人继续营业而应支付的劳动报酬和社会保险费用以及由此产生的其他债务；和社会保险费用以及由此产生的其他债务；5 5）管理人或者相关人员执行职务致人损害）管理人或者相关人员执行职务致人损害所产生的债务；所产生的债务；6 6）债务人财产致人损害所产生的债务。）债务人财产致人损害所产生的债务。（3 3）清偿（第）清偿（第4343条）条）破产费用和共益债务由债务人财产随时清破产费用和共益债务由债务人财产随时清偿。偿。不足以清偿所有破产费用和共益债务的，不足以清偿所有破产费用和共益债务的，先清偿破产费用。不足以清偿所有破产费先清偿破产费用。不足以清偿所有破产费用或者共益债务的，按
38、比例清偿。用或者共益债务的，按比例清偿。不足以清偿破产费用的，管理人应当提请不足以清偿破产费用的，管理人应当提请法院终结破产程序（法院收到请求之日起法院终结破产程序（法院收到请求之日起1515日内裁定终结破产程序，并予以公告）。日内裁定终结破产程序，并予以公告）。第四节第四节 商业银行业务管理规定商业银行业务管理规定 一、业务范围一、业务范围 负债业务负债业务 资产业务资产业务 中间业务中间业务 二、负债业务管理规定二、负债业务管理规定 主要是存款业务：强调对债权人利益的保主要是存款业务：强调对债权人利益的保护护 1 1、个人储蓄业务原则、个人储蓄业务原则 2 2、查询、扣划、冻结原则、查询、
39、扣划、冻结原则 3 3、依法确定存款利率并公告原则、依法确定存款利率并公告原则 4 4、交存存款准备金原则、交存存款准备金原则 5 5、保证按期支付存款本金和利息、保证按期支付存款本金和利息 三、资产业务管理的规定三、资产业务管理的规定 主要是贷款业务规则：主要是贷款业务规则：1 1、贯彻国家产业政策原则、贯彻国家产业政策原则 2 2、严格贷款审查原则、严格贷款审查原则 3 3、贷款担保原则、贷款担保原则 4 4、借款合同规则、借款合同规则 5 5、执行利率政策规则、执行利率政策规则 6 6、资产负债比例管理规则、资产负债比例管理规则 7 7、关系人贷款规则、关系人贷款规则 8 8、自主贷款规
40、则、自主贷款规则 9 9、依法贷款规则、依法贷款规则 第五节第五节 商业银行的监督管理商业银行的监督管理 立体监管架构：自律监管、他律监管、主立体监管架构：自律监管、他律监管、主管当局监管、外部监管管当局监管、外部监管 一、商业银行内部自律监管一、商业银行内部自律监管 1 1、资本监管、资本监管 2 2、资产负债管理、资产负债管理 3 3、风险管理、风险管理 4 4、内部控制、内部控制 5 5、内部稽核检查、内部稽核检查 6 6、关联交易管理、关联交易管理 7 7、信息披露、信息披露 二、主管当局监管：银行业监管机构的监管为主，二、主管当局监管：银行业监管机构的监管为主，人民银行的监管人民银行
41、的监管 三、银行业协会的监管（他律监管）三、银行业协会的监管（他律监管）四、四、外部监管：审计监督、税务监管、工商监管外部监管：审计监督、税务监管、工商监管等。等。海南发展银行始末海南发展银行始末 海南发展银行于海南发展银行于9595年年8 8月月1818日正式开业，它是通过向日正式开业，它是通过向全国募集股本，并兼并了全国募集股本，并兼并了5 5家信托投资公司（在家信托投资公司（在9393年年以前就有以前就有大量资金积压在房地产大量资金积压在房地产）而设立的地方性）而设立的地方性股份制商业银行，注册资本股份制商业银行，注册资本16.7716.77亿元人民币（其中亿元人民币（其中外币外币300
42、03000万元）。股东万元）。股东4343个，主要股东为海南省政个，主要股东为海南省政府、中国北方工业总公司、中国远洋运输集团公司、府、中国北方工业总公司、中国远洋运输集团公司、北京首都国际机场等，由海南省政府控股。（实质北京首都国际机场等，由海南省政府控股。（实质在设立之初就背负了在设立之初就背负了4444亿元的债务）亿元的债务）到到9696年底，全行资产总值达年底，全行资产总值达86.386.3亿元人民币（含外亿元人民币（含外币），比开业前增加了币），比开业前增加了41.941.9亿元；各项存款余额亿元；各项存款余额39.2639.26亿元，增长亿元，增长24.424.4亿元；各项贷款余额
43、亿元；各项贷款余额35.1135.11亿亿元，增加了元，增加了17.817.8亿元，发展势头强劲。亿元，发展势头强劲。19971997年年海海南年鉴南年鉴记载：该行未发生一笔滞贷款，与境外记载：该行未发生一笔滞贷款，与境外3636家银行及其家银行及其403403家分行建立了代理关系，外汇资产规家分行建立了代理关系，外汇资产规模模1.71.7亿美元。亿美元。由于岛内房地产业兴起，海南发展银行贷款的主要由于岛内房地产业兴起，海南发展银行贷款的主要对象是房地产开发商，且多为中长期贷款。对象是房地产开发商，且多为中长期贷款。9797年年1212月月1616日，经中国人民银行总行批准，海南分日，经中国人
44、民银行总行批准，海南分行发布公告，关闭海口市行发布公告，关闭海口市“人民城市信用社人民城市信用社”等等5 5家家违规经营、严重资不抵债、已不能支付到期债务的违规经营、严重资不抵债、已不能支付到期债务的城市信用社，其债权债务由海南发展银行托管。除城市信用社，其债权债务由海南发展银行托管。除此之外，海南省政府还决定将全省其余此之外，海南省政府还决定将全省其余2828家信用社家信用社全部并入海南发展银行。兼并之后，全部并入海南发展银行。兼并之后，在当时普遍采在当时普遍采用高息揽存的情况下，海发行迅速扩张。用高息揽存的情况下，海发行迅速扩张。海南发展海南发展银行股本金增长为银行股本金增长为106106
45、亿元，存款余额达亿元，存款余额达4040亿元，债亿元，债务为务为5050亿元，实力大为增强。但人们也开始担心：亿元，实力大为增强。但人们也开始担心：海南发展银行能不能把信用社这个沉重的包袱背起海南发展银行能不能把信用社这个沉重的包袱背起来？会不会水中救人不成反被拖下深渊。抛开承接来？会不会水中救人不成反被拖下深渊。抛开承接的债务不说，光是银行职员就成倍增长，多达的债务不说，光是银行职员就成倍增长，多达30003000余人。余人。9898年春节过后，不稳定因素开始出现。年春节过后，不稳定因素开始出现。每天一大早，每天一大早，在海南发展银行营业网点排成长队取款的人便成为在海南发展银行营业网点排成长
46、队取款的人便成为一大话题，而且越传越多，越传越玄乎。传闻加剧一大话题，而且越传越多，越传越玄乎。传闻加剧了人们的心理恐慌，恐慌的心理又反过来加速了储了人们的心理恐慌，恐慌的心理又反过来加速了储户的取款。于是，金融界十分害怕的现象户的取款。于是，金融界十分害怕的现象挤兑，挤兑，开始在海南发展银行出现了。开始在海南发展银行出现了。最初是到期的储户将存款取出，不再续存。后来是最初是到期的储户将存款取出，不再续存。后来是未到期的储户也开始提前取款，光此项利息海南发未到期的储户也开始提前取款，光此项利息海南发展银行在短期内就节省近展银行在短期内就节省近100100万元。但越往后取款越万元。但越往后取款越
47、难，上个月每周可取难，上个月每周可取3 3次，每次限额次，每次限额20002000元，到下个元，到下个月，就是每周取月，就是每周取2 2次，每次限额次，每次限额500500元甚至是元甚至是200200元。元。同时银行内部还规定，首先保证老百姓私人存款的同时银行内部还规定，首先保证老百姓私人存款的兑付，机构的存款被视为债务，要等清算全部债权兑付，机构的存款被视为债务，要等清算全部债权债务之后再作清偿。债务之后再作清偿。9898年年3 3月月2222日，中国人民银行在日，中国人民银行在陆续给海发行提供了陆续给海发行提供了4040亿元的再贷款后，决定不再亿元的再贷款后，决定不再给予资金支持。此时，海
48、发行已无法清偿债务。其给予资金支持。此时，海发行已无法清偿债务。其后，海南省政府据说也动用了后，海南省政府据说也动用了7 7亿元资金企图挽回局亿元资金企图挽回局面。面。为了应付越来越多的挤兑者，海南发展银行一些营为了应付越来越多的挤兑者，海南发展银行一些营业部开始进行高息揽储，开出的年利率高达业部开始进行高息揽储，开出的年利率高达1818。同时加大向其债务人讨债的力度。但是银行是贷款同时加大向其债务人讨债的力度。但是银行是贷款容易收款难，更何况海南发展银行的大部分债权都容易收款难，更何况海南发展银行的大部分债权都成了空在那里的房地产。在这种情况下，海南发展成了空在那里的房地产。在这种情况下，海
49、南发展银行将眼光投向岛外，继银行将眼光投向岛外，继19961996年在广州设立分行后，年在广州设立分行后，9898年年6 6月，又在深圳设立分行。但一切并未如愿，在月，又在深圳设立分行。但一切并未如愿，在深圳分行设立后不到深圳分行设立后不到2020天，海南发展银行就寿终正天，海南发展银行就寿终正寝了。寝了。6 6月月2121日，中国人民银行发布公告：鉴于海南日，中国人民银行发布公告：鉴于海南发展银行不能及时支付到期债务，为了保护债权人发展银行不能及时支付到期债务，为了保护债权人的合法权益，根据法律规定，决定关闭海南发展银的合法权益，根据法律规定，决定关闭海南发展银行，停止其一切业务活动。由中国
50、人民银行组织清行，停止其一切业务活动。由中国人民银行组织清算组，进行关闭清算；同时指定中国工商银行托管算组，进行关闭清算；同时指定中国工商银行托管其债权债务，对境外债务和境内居民储蓄存款本金其债权债务，对境外债务和境内居民储蓄存款本金及合法利息保证支付，其余债务待组织清算后偿付。及合法利息保证支付，其余债务待组织清算后偿付。一、海南发展银行关闭整顿的影响一、海南发展银行关闭整顿的影响 1 1、新中国历史上第一起银行被关闭案，引起了国、新中国历史上第一起银行被关闭案，引起了国人的震惊和海外的极大关注。人的震惊和海外的极大关注。2 2、留下高达百余亿元的巨额债务，最大的债权人、留下高达百余亿元的巨
