1、会计信息化会计信息化 作者：蔡永鸿作者：蔡永鸿 项目导学项目导学 学习目标学习目标 项目标准与项目评价项目标准与项目评价 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 总账系统是用友财务软件中最基本最常用的 模块系统，主要功能是日常凭证填制、查询 、审核、记账，总账与明细账的查询，出纳 管理、期末转账凭证的生成、期末结账等业 务处理。总账系统可以单独使用，也可以与 其他模块系统联合使用，来满足不同企业的 实际需求。 总账系统主要包括系统初始化、总账日常业 务、出纳业务、期末处理等内容 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 项目导学项目导学 阶段任务一：系统初始化 阶段任务二：日常业务处理 阶段任务
2、三：出纳管理 阶段任务四：期末业务处理 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务一：系统初始化 目标 理解总账系统初始设置的意义 掌握总账系统初始设置的操作方法。 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务一：系统初始化 知识准备 1、设置控制参数 对总账管理系统的一些系统选项进行设置， 为总账管理系统配置相应的功能或设置相 应的控制，以便日后总账日常业务处理的 工作 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务一：系统初始化 知识准备 2、指定科目 指定科目是指定出纳专管的科目，只有指定 科目后才能出纳签字，才能查询现金
3、日记 账、银行存款日记账 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务一：系统初始化 知识准备 3、增加与修改会计科目 企业可以根据实际情况增加明细科目，科目代码要 符合国家标准，明细科目名称要通俗易懂 4、项目档案 企业在实际业务处理中会对多种类型的项目进行核 算和管理，例如在建工程、对外投资、技术改造 项目、项目成本管理、合同等。因此本产品提供 项目核算管理的功能 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务一：系统初始化 知识准备 5、设置凭证类别 为了便于管理或登账方便，一般对记账凭证进行分 类编制，用户完全可以按照本单位的需要对凭证 进行分
4、类 6、设置结算方式 用来建立和管理企业在经营活动中所涉及的结算方 式，与财务结算方式一致 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务一：系统初始化 知识准备 7、输入期初余额 将各明细科目的期初余额录入系统中，若在 年初建账，则期初余额就是年初数 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务一：系统初始化 操作指导 1、设置系统参数 （1）在企业应用平台“控制台”选项卡中，单击“ 财务会计”，单击“总账” （2）在总账系统的“设置”中打开“选项”参数设 置对话框 （3）针对选项的编辑，可以分别单击“凭证”、“ 账簿”、“会计日历”、“其他”选项卡
5、，按照 要求进行相应的设置 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务一：系统初始化 操作指导 2、设置会计科目 （1）在总账系统的“基础设置”中单击“财务- 会计科目”，进入“会计科目”窗口 （2）单击“编辑”菜单下“指定科目”，打开“指 定科目”窗口 （3）单击现金总账科目，将“1001 现金”从待选 科目移到已选科目。单击银行总账科目，将 “1002 银行存款”从待选科目移到已选科目 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务一：系统初始化 操作指导 2、设置会计科目 （4）在“会计科目”窗口中，单击“增加”按钮，打开“新增 会计科目”窗口
6、 （5）继续单击“增加”按钮，输入其他需要增加的明细科目的 相关内容 （6）在“会计科目”窗口中，双击“应收账款”，或再选中“ 应收账款”后单击“修改”按钮，打开“会计科目修改” 对话框 （7）单击“修改”按钮，选中“客户往来”前的复选框，再单 击“受控系统”栏的下三角按钮，选择应收系统 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务一：系统初始化 操作指导 3、设置项目目录 （1）在企业应用平台“控制台”选项卡中，单击“基 础信息”功能按钮 单击“基础档案”，打开“基础 档案”对话框 （2）单击“项目目录”，打开“项目目录”窗口单击 “增加”按钮，打开“项目大类定义_增加
7、”对话框 （3）录入新项目大类名称“基建工程” 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务一：系统初始化 操作指导 3、设置项目目录 （4）单击“下一步”按钮，打开“定义项目级次”对 话框 （5）默认系统设置，单击“下一步”按钮，打开“定 义项目栏目”对话框 （6）在“定义项目栏”对话框中，单击“完成”按钮 ，返回“项目档案”窗口。 （7）单击“项目大类”选择“基建工程”项目大类 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务一：系统初始化 操作指导 3、设置项目目录 （8）单击“核算科目”选项卡，按向右箭头，将工程 物资及其下及明细科目从“待选科目
8、”列表中选入 到“已选科目”列表中 （9）单击“项目分类定义”选项卡 （10）录入分类编码“1”，分类名称“房屋工程”， 单击“确定”按钮。同理，增加设备工程 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务一：系统初始化 操作指导 3、设置项目目录 （11）单击“项目目录”选项卡，单击“维护 ”按钮，进入“项目目录维护”窗口 （12）单击“增加”按钮，录入项目编号“1” ，项目名称“1号工程”，单击“所属分类码 ”栏参照按钮，选择“1”。同理，增加“2 号工程”工程 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务一：系统初始化 操作指导 4、设置凭证类别
9、 （1）在企业应用平台的“控制台”选项卡中，单击“ 基础信息”功能菜单，单击“基础档案”打开基础 档案窗口，单击“凭证类别”打开“凭证类别预置 ”对话框 （2）选中“收款凭证 付款凭证 转账凭证”，单击“ 确定”按钮，打开“凭证类别”对话框 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务一：系统初始化 操作指导 4、设置凭证类别 （3）单击“修改”按钮，双击“收款凭证”所 在行的“限制类型”栏，出现下三角按钮， 从下拉列表中选择“借方必有” ,在“限制 科目”栏录入“1001,100201,100202”，或 单击限制科目栏参照按钮，分别选择 “1001”、“100201”
10、“ 100202”。 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务一：系统初始化 操作指导 5、设置外币及汇率 （1）在企业应用平台的“控制台”选项卡中，单击“ 基础信息”功能菜单，单击“基础档案”，打开基础 档案窗口，单击“外币设置”，打开“外币设置”对 话框 （2）在币符处输入“USD”，币名处输入“美元”，单 击确认 （3）在2014年1月，记账汇率栏，输入“6.5” 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务一：系统初始化 操作指导 6、设置结算方式 （1）在企业应用平台的“控制台”选项卡中，单击“基 础信息”功能菜单，单击“基础档案”，打
11、开基础档 案窗口，单击“结算方式”，进入“结算方式”窗口 （2）单击“增加”按钮，录入结算方式编码“1”，录 入结算方式名称“现金”，单击“保存”按钮。以此 方法继续录入其他的结算方式 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务一：系统初始化 操作指导 7、输入期初余额 （1）在总账系统中，单击“设置”菜单，单击“期初余 额”，进入“期初余额录入”窗口 （2）白色的单元为末级科目，可以直接输入期初余额。 （3）灰色的单元为非末级科目，需录入下级科目余额， 然后自动汇总生成。 （4）黄色的单元代表对该科目设置了辅助核算，需要在 该单元格中双击进入辅助账期初设置，在辅助账中
12、输 入期初数据，完成后自动返回总账期初余额表中。 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务一：系统初始化 操作指导 7、输入期初余额 （1）在总账系统中，单击“设置”菜单，单击“期初余额”，进 入“期初余额录入”窗口 （2）白色的单元为末级科目，可以直接输入期初余额。 （3）灰色的单元为非末级科目，需录入下级科目余额，然后自动 汇总生成。 （4）黄色的单元代表对该科目设置了辅助核算，需要在该单元格 中双击进入辅助账期初设置，在辅助账中输入期初数据，完成 后自动返回总账期初余额表中。 全部余额录入后，单击“试算”按钮，系统进行试算平衡 项目四项目四 总账系统业务总账系统
13、业务 学习目标学习目标 阶段任务二：日常业务处理 目标 熟练操作各种凭证的填制，掌握填制凭证、审核 凭证、常用项目设置的方法 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务二：日常业务处理 知识准备 1、填制凭证 记账凭证一般包括两部分：一是凭证头部分，包 括凭证类别、凭证编号、凭证日期和附件张数 等；二是凭证正文部分，包括摘要、科目、借 贷方向和金额等 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务二：日常业务处理 知识准备 2、出纳签字 为了加强企业库存现金收入与支出的管理，应加强对出 纳凭证的管理。出纳凭证的管理可以采用多种方法， 其中，出纳签字就
14、是主要的方法之一。出纳签字是指 由出纳人员通过“出纳签字”功能对制单员填制的带 有库存现金和银行存款科目的凭证进行检查核对，主 要核对出纳凭证的科目金额是否正确 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务二：日常业务处理 知识准备 3、主管签字 为了加强企业的集中财务管理，本系统的会计核 算中心可以采取主管签字的管理模式。在此模 式中，经主管会计签字后，这些凭证才能记账 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务二：日常业务处理 知识准备 4、常用摘要 在日常填制凭证的过程中，因为业务重复发生， 经常会有许多摘要完全相同或大部分相同，如 果将这些
15、常用摘要存储起来，在填制会计凭证 时可随时调用，必将大大提高业务处理效率 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务二：日常业务处理 知识准备 5、常用凭证 在单位里，会计业务都有其规范性，因而在日常 填制凭证的过程中，经常会有许多凭证完全相 同或部分相同，如果将这些常用的凭证存储起 来，在填制会计凭证时可随时调用，必将大大 提高业务处理的效率 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务二：日常业务处理 知识准备 6、记账 记账凭证经审核及出纳签字后，即可进行登记总 账、明细账、日记账及往来账等操作。 如果由于某种原因，记账后发现本月记账有错误
16、，利用“恢复记账前状态”功能可将本月已记 账的凭证全部重新变成未记账凭证，进行修改 ，然后记账 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务二：日常业务处理 操作指导 （1）填制凭证 （业务1）-银行科目 1）执行“凭证”|“填制凭证”命令，进入“填制凭证 ”窗口。 2）单击“增加”按钮，增加一张空白凭证 3）在填制凭证过程中，输完银行科目“100201”，弹出 “辅助项”对话框。 4）输入结算方式“2”，票号“6601”，发生日期 “2014/01/2”，单击“确认”按钮 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务二：日常业务处理 操作指导 （1
17、）填制凭证 （业务1）-银行科目 5）凭证输完后，单击“保存”按钮，若此张支票未登记 ，则弹出“此支票尚未登记，是否登记？”对话框。 6）单击“是”按钮，弹出“票号登记”对话框。 7）输入领用日期“2014/01/02”，领用部门“财务部” ，姓名“王出纳”，限额“8000”，用途“备用金” ， 单击“确定”按钮 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务二：日常业务处理 操作指导 （1）填制凭证 （业务2）-数量科目 1）新增加一张空白凭证，在填制凭证过程中，输 完数量科目“121101”，弹出“辅助项”对话 框。 2）输入数量“500”，单价“20”， 单击“确认
18、”按钮 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务二：日常业务处理 操作指导 （1）填制凭证 （业务3）-外币科目 1）新增加一张空白凭证，在填制凭证过程中，输 完外币科目“100202”，输入外币金额“10 000”，根据自动显示的外币汇率“6.5”，自 动算出并显示本币金额“65000”。 2）全输完后，单击“保存”按钮，保存凭证 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务二：日常业务处理 操作指导 （1）填制凭证 （业务4）辅助核算科目-客户往来 1）新增加一张空白凭证，在填制凭证过程中，输完客户 往来科目“1122”，弹出“辅助项”对话框
19、。 2）选择输入客户“抚顺达华”，业务员“陈经理”，发 生日期“2014/01/12”。 3）单击“确认”按钮 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务二：日常业务处理 操作指导 （1）填制凭证 （业务5）辅助核算科目-部门核算 1）新增加一张空白凭证，在填制凭证过程中，输 完部门核算科目“660206”，弹出“辅助项” 对话框。 2）选择输入部门“总经理办公室”，发生日期 “2014/01/15”单击“确认”按钮 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务二：日常业务处理 操作指导 （1）填制凭证 （业务6）修改凭证 1）执行“凭证”|“填制
20、凭证”命令，进入“填制凭证 ”窗口。 2）单击“查询”按钮，找到要修改的凭证 3）将光标放在要修改的地方，直接修改；如果要修改凭 证的辅助项信息，首先选中辅助核算科目行，双击， 弹出“辅助项”对话框，在对话框中修改相关信息 4）单击“保存”按钮 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务二：日常业务处理 操作指导 （1）填制凭证 （业务7）删除凭证 1）先查询到要作废的凭证。 2）在“填制凭证”窗口中，执行“制单”|“作 废/恢复”命令。 3）凭证的左上角显示“作废”，表示该凭证已作 废 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务二：日常业务处理
21、 操作指导 （1）填制凭证 （业务7）整理凭证 1）在“填制凭证”窗口中，执行“制单”|“整理”命 令，打开“选择凭证期间”对话框。 2）选择要整理的“月份”。 3）单击“确定”按钮，打开“作废凭证表”对话框。 4）选择真正要删除的作废凭证。 5）单击“确定”按钮，系统将这些凭证从数据库中删除 并对剩下凭证重新排号 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务二：日常业务处理 操作指导 2、审核凭证 （2）出纳签字 1）执行“凭证”|“出纳签字”命令，打开“出纳签字”查询 2）输入查询条件：单击“全部”单选按钮，输入月份 “2014.01” 3）单击“确认”按钮，进入“出
22、纳签字”的凭证列表窗口 4）双击某一要签字的凭证，进入“出纳签字”的签字窗口 5）单击“签字”，凭证底部“出纳”处自动签上出纳人姓名 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务二：日常业务处理 操作指导 （3）审核凭证 1）以“张主管”的身份重新注册总账系统。 2）执行“凭证”|“审核凭证”命令，打开“凭证审核 ”查询 3）输入查询条件，单击“确认”按钮，进入“凭证审核 ”的凭证列表窗口。 4）双击要审核的凭证，进入审核凭证窗口。 5）检查要审核的凭证，无误后，单击“审核”按钮，凭 证底部的“审核”处自动签上审核人姓名 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学
23、习目标 阶段任务二：日常业务处理 操作指导 3、常用项目设置-新增常用凭证 由03号操作员新增常用凭证设置 1）在“常用凭证”对话框中，单击“增加”按钮 ，录入常用凭证的主要信息，编号(1)、说明( 购办公费)、凭证类别(付款凭证)，并定义凭证 分录(借：管理费用/550201贷:现金1001) 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务二：日常业务处理 操作指导 3、常用项目设置-新增常用凭证 2）录入常用凭证分录时，必须输入摘要和会计科目，会 计科目可以录入非末级科目。如果借贷方金额或辅助 信息在定义常用凭证时还不能确定，则可不输入，可 以留到填制凭证时再输入。 3
24、）若会计科目有辅助核算，则弹出“辅助信息”对话框 ，供用户输入辅助信息。单击“辅助”按钮可修改辅 助信息 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务二：日常业务处理 操作指导 4、记账 （1）凭证记账 1）以“张主管”的身份重新注册总账系统 2）执行“凭证”|“记账”命令，进入“记账”窗口 3）单击“全选”按钮，选择所有要记账的凭证。单击“下一步” 4）显示记账报告，如果需要打印记账报告，可单击“打印”按钮 。如果不打印记账报告，单击“下一步”按钮 5) 单击“记账”按钮，弹出 “试算平衡表”对话框，单击“确 认”按钮，弹出“记账完毕”信息提示对话框。 6) 单击“确定
25、”，记账完毕 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务二：日常业务处理 操作指导 4、记账 （2）取消记账 激活“恢复记账前状态”菜单 1）在总账初始窗口，执行“期末”|“对账”命令，进 入“对账”窗口。 2）按Ctrl+H键，弹出“恢复记账前状态功能已被激活” 信息提示框。 3）单击“确定”按钮，单击“退出”按钮 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务二：日常业务处理 操作指导 4、记账 （2）取消记账 4）执行“凭证”|“恢复记账前状态”命令，打 开“恢复记账前状态”对话框。 5）单击“最近一次记账前状态”单选按钮。 6）单击“确定”按
26、钮，弹出“恢复记账完毕”信 息提示对话框 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务三：出纳管理 目标 熟练操作各类账簿的查询 实现和银行的自动对账 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务三：出纳管理 知识准备 1、现金日记账、银行存款日记账、资金日报表和支票登 记簿 （1）查询现金日记账 本功能用于查询现金日记账，现金科目必须在“会计科 目”功能下的“指定科目”中预先指定。 （2）查询银行存款日记账 本功能用于查询银行存款日记账，银行科目必须在“会 计科目”功能下的“指定科目”中预先指定 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习
27、目标 阶段任务三：出纳管理 知识准备 1、现金日记账、银行存款日记账、资金日报表和支票登 记簿 （3）查询资金日报表 资金日报表是反映现金、银行存款每日发生额及余额情 况的报表，在企业财务管理中占据重要位置 （4）支票登记簿 在手工记账时，银行出纳员通常建立支票领用登记簿， 用来登记支票领用情况 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务三：出纳管理 知识准备 2、银行对账 银行对账是将系统登记的银行存款日记账与银行 对账单进行核对，银行对账单由用户根据开户 行送来的对账单录入，然后可实现银行自动对 账 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务
28、三：出纳管理 操作指导 1、 查询各类账簿 （1）现金日记账 执行“出纳”|“现金日记账”命令，打开“现金 日记账查询条件”对话框。 （2）银行存款日记账 银行存款日记账查询与现金日记账查询操作基本 相同 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务三：出纳管理 操作指导 1、 查询各类账簿 （3）资金日报表 执行“出纳”|“资金日报”命令，打开“资金日报表查询” （4）支票登记簿 1）执行“出纳”|“支票登记簿”命令，打开“银行科目选择” 2）选择科目工行存款“100201”，单击“确定”，进入支票登记 3）单击“增加”按钮 4) 输入领用日期“2014.01.25”，
29、领用部门“销售一分部”， 领用人“陈经理”，支票号“6606”，预计金额“8000”, 单击“保存”按钮 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务三：出纳管理 操作指导 2.账簿管理 以“张主管”的身份重新注册总账系统。辅助账的查询只介绍部 门账，其他账簿查询同理。 查询基本会计核算账簿 1）执行“账表”|“科目账”|“总账”命令，查询总账。 2）执行“账表”|“科目账”|“余额表”命令，查询发生额及余 额表。 3）执行“账表”|“科目账”|“明细账”命令，查询月份综合 明细账 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务三：出纳管理 操作指导
30、3、录入银行对账数据 以“王出纳”的身份启动和注册总账系统。 （1）输入银行对账期初数据 1）执行“出纳”|“银行对账”|“银行对账期初录入”命令 2）选择 “100201工行存款”，进入“银行对账期初” 3）启用日期“2014.01.01” 4）单位日记账调整前“177258.16”；银行对账单的调整前 “207258.16”。 5）单击“对账单期初未达项”，进入“银行方期初” 6）单击“增加”，日期“2013.12.31”，结算方式“3”， 借方“30 000”,单击“保存” 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务三：出纳管理 操作指导 (2)录入银行对账单 1
31、）执行“出纳”|“银行对账”|“银行对账单” 命令，打开“银行科目选择”对话框。 2）选择科目“100201工行存款”，单击“确定” 按钮，进入“银行对账单”窗口。 3）单击“增加”按钮, 输入银行对账单数据, 单 击“保存”按钮 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务三：出纳管理 操作指导 4银行对账 （1）自动对账 1）执行“出纳”|“银行对账”|“银行对账”命令，打开“银行 科目选择”对话框。 2）选择科目“100201工行存款”，单击“确定”按钮，进入“银 行对账”窗口。 3）单击“对账”按钮，打开“自动对账”条件对话框。 4）输入截止日期“2014.01.
32、31”，默认系统提供的其他对账条件 5）单击“确定”按钮，显示自动对账结果 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务三：出纳管理 操作指导 4银行对账 （2）手工对账 1）在自动对账窗口，对于一些应勾对而未勾对上 的账项，可分别双击“两清”栏，直接进行手工 调整。 2）对账完毕，单击“检查”按钮，检查结果平 衡，单击“确认” 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务四：期末业务处理 目标 熟悉总账系统月末处理业务的各种操作 掌握自动转账设置与生成、对账和月末结账的操作 方法 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务四
33、：期末业务处理 知识准备 1、转账设置 （1）转账定义 转账功能提供六种转账功能的定义：自定义转账设置、对 应结转设置、销售成本结转设置、售价（计划价）销售 成本结转、汇兑损益结转设置、期间损益结转设置 （2）转账生成 在定义完转账凭证后，每月月末只需执行转账生成即可快 速生成转账凭证，在此生成的转账凭证将自动追加到未 记账凭证中 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务四：期末业务处理 知识准备 3、结账 每月月底都要进行结账处理，在电算化状态 下结账就是一种成批数据处理的过程，每月只结 账一次，主要是对当月日常处理的限制和对下月 账簿的初始化 项目四项目四 总账系
34、统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务四：期末业务处理 操作指导 1、转账定义 （1）自定义结转设置 1)执行“期末”|“转账定义”|“自定义转账”，进入“自动转账 设置” 2)单击“增加”按钮，打开“转账目录”设置对话框 3)转账序号“0001”，转账说明“摊销报刊费”；凭证类别“转账 凭证” 4)单击“确定”，选择科目编码“550206”，部门“总经办公室” ，方向“借”，输入金额公式“JG()” 5)单击“增行”，确定分录的贷方信息，科目编码“130101”， 方向“贷”，输入金额公式“642/12”，单击“保存” 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任
35、务四：期末业务处理 操作指导 1、转账定义 （2）期间损益结转设置 1)执行“期末”|“转账定义”|“期间损益”命令 ，进入“期间损益结转设置”窗口。 2) 选择凭证类别“转账凭证”，选择本年利润科 目“3131”，单击“确定”按钮 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务四：期末业务处理 操作指导 2、转账生成 （1）自定义转账生成 1)执行“期末”|“转账生成”命令，进入“转账生成” 窗口。 2)单击“自定义转账”单选按钮，单击“全选”按钮。 3)单击“确定”按钮，生成转账凭证。 4)单击“保存”按钮，系统自动将当前凭证追加到未记账 凭证中 项目四项目四 总账系统
36、业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务四：期末业务处理 操作指导 2、转账生成 （2）期间损益结转生成 以“李会计”的身份进行期间损益的结转 1)执行“期末”|“转账生成”，进入“转账生成”窗口 2)单击“期间损益结转”单选按钮，损益类型“支出” 3)单击“全选”按钮，单击“确定”按钮，生成转账凭证 4)单击“保存”按钮，系统自动将当前凭证追加到未记账 凭证中 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务四：期末业务处理 操作指导 3. 对账 (1)以“张主管”的身份重新注册总账系统 (2)执行“期末”|“对账”命令，进入“对账”窗口 (3)将光标定位在要进行对账的
37、月份“2014.01”，单击“ 选择”按钮 (4)单击“对账”按钮，开始自动对账，并显示对账结果 (5)单击“试算”按钮，可以对各科目类别余额进行试算 平衡 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务四：期末业务处理 操作指导 4. 结账 1)执行“期末”|“结账”命令，进入“结账”窗口。 2)单击要结账月份“2014.01”，单击“下一步”按钮。 3)单击“对账”按钮，系统对要结账的月份进行账账核对 4)单击“下一步”按钮，系统显示“12月工作报告” 5)查看工作报告后，单击“下一步”按钮，单击“结账” 按钮，若符合结账要求，系统将进行结账，否则不予结 账 项目四项目
38、四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 阶段任务四：期末业务处理 操作指导 5.取消结账（取消结账后，必须重新结账） 1)执行“期末”|“结账”，进入“结账”窗口 2)选择要取消结账的月份“2014.01” 3)按“Ctrl+Shift+F6”键激活“取消结账”功能 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 学习目标学习目标 了解总账系统的基本功能，是用友财务软件中最基本最 常用的模块系统，主要功能是日常凭证填制、查询、 审核、记账，总账与明细账的查询，出纳管理、期末 转账凭证的生成、期末结账等业务处理。总账系统可 以单独使用，也可以与其他模块系统联合使用，来满 足不同企业的实际需求。 掌握系统初始化操作过程，掌握日常业务的操作过程， 理解出纳业务的含义与内容，理解期末处理的含义， 掌握期末处理的操作过程，熟练运用总账系统来完成 会计实验资料的操作 项目四项目四 总账系统业务总账系统业务 项目标准与项目评价项目标准与项目评价
