1、2023年1月10日1第三节 中央银行的业务2023年1月10日2一、中央银行的资产负债表一、中央银行的资产负债表（一）中央银行资产负债表的一般构成（一）中央银行资产负债表的一般构成（二）中国人民银行的资产负债表（二）中国人民银行的资产负债表（三）中央银行资产负债表主要项目的关系（三）中央银行资产负债表主要项目的关系（四）资产负债表的项目结构与负债业务的关系（四）资产负债表的项目结构与负债业务的关系2023年1月10日3v中央银行资产负债表中央银行资产负债表是中央银行在是中央银行在履行职能履行职能时其时其业务活动所形成的业务活动所形成的债权债务债权债务存量报表。存量报表。v中央银行资产负债业务
2、的中央银行资产负债业务的种类种类、规模规模和和结构结构，都，都综合地反映在资产负债表上。综合地反映在资产负债表上。一、中央银行的资产负债表一、中央银行的资产负债表2023年1月10日4（一）中央银行资产负债表的一般构成（一）中央银行资产负债表的一般构成各国中央银行一般在编制资产负债表时主要参照各国中央银行一般在编制资产负债表时主要参照国际货币基金组织的格式和口径国际货币基金组织的格式和口径，从而使各国中，从而使各国中央银行资产负债表的央银行资产负债表的主要项目与结构基本相同主要项目与结构基本相同，具有很强的具有很强的可比性可比性。2023年1月10日5表表1 1 简化的货币当局资产负债表简化的
3、货币当局资产负债表 资资 产产国外资产国外资产对对中央政府中央政府的债权的债权对对各级地方各级地方政府的债权政府的债权对对存款货币存款货币银行的债权银行的债权对对非货币非货币金融机构的债权金融机构的债权对对非金融政府企业非金融政府企业的债权的债权对对特定机构特定机构的债权的债权对对私人部门私人部门的债权的债权 负负 债债储备货币储备货币定期储备和外币存款定期储备和外币存款发行债券发行债券进口抵押和限制存款进口抵押和限制存款对外负债对外负债中央政府存款中央政府存款对等基金对等基金政府贷款基金政府贷款基金资本项目资本项目其他项目其他项目国内资产国内资产2023年1月10日6（二）中国人民银行的资产
4、负债表（二）中国人民银行的资产负债表 v中国人民银行中国人民银行从从19941994年起根据年起根据国际货币基金组国际货币基金组织织货币与金融统计手册货币与金融统计手册规定的基本格式规定的基本格式，编制中国货币当局编制中国货币当局资产负债表并定期向社会公资产负债表并定期向社会公布。布。v20002000年年又按照国际货币基金组织公布的货币金又按照国际货币基金组织公布的货币金融统计制度融统计制度进行了修订进行了修订。2023年1月10日7（三）中央银行资产负债表主要项目的关系（三）中央银行资产负债表主要项目的关系v对资产负债表主要项目关系的分析可以从以下对资产负债表主要项目关系的分析可以从以下两
5、个方面进行：两个方面进行：1.1.资产和负债的基本关系资产和负债的基本关系 如果把自有资本从负债中分列出来，资产与负债如果把自有资本从负债中分列出来，资产与负债的基本关系可以用以下三个公式表示：的基本关系可以用以下三个公式表示：（1）资产）资产=负债负债+所有者权益（自有资本）所有者权益（自有资本）（2）负债）负债=资产资产-所有者权益（自有资本）所有者权益（自有资本）（3）所有者权益（自有资本）所有者权益（自有资本）=资产资产-负债负债 2023年1月10日8上述三个公式表明了中央银行未清偿的负债总额、上述三个公式表明了中央银行未清偿的负债总额、所有者权益所有者权益总额、资产总额之间基本的等
6、式关系。总额、资产总额之间基本的等式关系。这三个公式的政策意义主要表现为两点：这三个公式的政策意义主要表现为两点：一是一是中央银行的资产业务对货币供应有决定性作中央银行的资产业务对货币供应有决定性作用；用；二是二是由中央银行由中央银行所有者权益（自有资本）所有者权益（自有资本）增加增加而而相应扩大的资产业务，不会导致相应扩大的资产业务，不会导致货币发行货币发行的增加。的增加。（三）中央银行资产负债表主要项目的关系（三）中央银行资产负债表主要项目的关系2023年1月10日9v2.资产负债各主要项目之间的对应关系资产负债各主要项目之间的对应关系v从对货币供应影响的角度分析，从对货币供应影响的角度分
7、析，资产方的主要资产方的主要 项目项目和和负债方的主要项目负债方的主要项目之间存在着一定的对之间存在着一定的对 应关系，这种对应关系大致可以应关系，这种对应关系大致可以概括为以下三个概括为以下三个：（三）中央银行资产负债表主要项目的关系（三）中央银行资产负债表主要项目的关系（1）对）对金融机构债权金融机构债权和对金融机构和对金融机构负债负债的关系。的关系。（2）对）对政府政府债权和政府存款的关系。债权和政府存款的关系。（3）国外资产国外资产和和其他存款及自有资本其他存款及自有资本的关系。的关系。2023年1月10日10v2.资产负债各主要项目之间的对应关系资产负债各主要项目之间的对应关系v上述
8、三种对应关系上述三种对应关系的分析也是的分析也是相对而言相对而言的，在现的，在现实的资产负债业务活动中，中央银行可以在实的资产负债业务活动中，中央银行可以在各有各有关项目之间关项目之间通过通过冲销操作冲销操作来来减轻减轻对货币供应的影对货币供应的影响，也可以通过响，也可以通过强化操作强化操作来来加大加大对货币供应的作对货币供应的作用。用。（三）中央银行资产负债表主要项目的关系（三）中央银行资产负债表主要项目的关系2023年1月10日11（四）资产负债表的项目结构与负债业务的关系（四）资产负债表的项目结构与负债业务的关系 v各各中央银行资产负债表的中央银行资产负债表的格式和主要项目格式和主要项目
9、虽然基虽然基本本一致一致，但各项目的，但各项目的比重结构却不相同比重结构却不相同，反映了，反映了各中央银行资产负债业务各中央银行资产负债业务重点和特点的差异重点和特点的差异。2023年1月10日12资产结构：资产结构：第一位第一位国外资产国外资产 第二第二位位对存款货币银行的债权对存款货币银行的债权 第三位第三位对其他金融机构债权对其他金融机构债权 第四位第四位对中央政府债权对中央政府债权负债结构：负债结构：第一位第一位对金融机构负债对金融机构负债 第二位第二位发行货币发行货币v在中国人民银行的资产负债表中：在中国人民银行的资产负债表中：（四）资产负债表的项目结构与负债业务的关系（四）资产负债
10、表的项目结构与负债业务的关系 2023年1月10日13中央银行的负债业务中央银行的负债业务2023年1月10日14中央银行的负债业务中央银行的负债业务中央银行的负债中央银行的负债是指金融机构、政府、个人和其是指金融机构、政府、个人和其他部门持有的他部门持有的对中央银行的债权。对中央银行的债权。中央银行的负债业务主要是：中央银行的负债业务主要是：一、存款业务一、存款业务二、货币发行业务二、货币发行业务三、其他负债业务三、其他负债业务四、资本业务四、资本业务2023年1月10日15中央银行的存款中央银行的存款一般可分为商业银行等金融机一般可分为商业银行等金融机构的构的准备金存款准备金存款、政府存款
11、政府存款、非银行金融机构非银行金融机构存款存款、外国存款外国存款、特定机构和私人部门存款特定机构和私人部门存款等等几种。几种。一、中央银行的存款业务一、中央银行的存款业务2023年1月10日16（一）中央银行存款业务的目的和意义（一）中央银行存款业务的目的和意义 1.1.有利于调控信贷规模与货币供应量有利于调控信贷规模与货币供应量 2.2.有利于维护金融业的安全有利于维护金融业的安全 3.3.有利于资金的支付清算有利于资金的支付清算 4.4.有利于政府资金融通并保持货币稳定有利于政府资金融通并保持货币稳定一、中央银行的存款业务一、中央银行的存款业务2023年1月10日17（二）中央银行存款业务
12、的特点（二）中央银行存款业务的特点 1.1.存款存款原则原则具有特殊性具有特殊性 2.2.存款存款动机动机具有特殊性具有特殊性 3.3.存款存款对象对象具有特殊性具有特殊性 4.4.存款存款当事人关系当事人关系具有特殊性具有特殊性一、中央银行的存款业务一、中央银行的存款业务2023年1月10日18(三三)中央银行的各项存款业务中央银行的各项存款业务1.1.准备金存款业务准备金存款业务 所谓所谓存款准备金制度存款准备金制度，是指，是指中央银行依据法律所中央银行依据法律所赋予的权力赋予的权力，根据宏观货币管理的需要，根据控制，根据宏观货币管理的需要，根据控制金融体系信贷额度的需要，以及维持金融机构
13、资产金融体系信贷额度的需要，以及维持金融机构资产流动性的需要，流动性的需要，来规定商业银行等金融机构交存中来规定商业银行等金融机构交存中央银行存款准备金的比率和结构央银行存款准备金的比率和结构，并根据货币政策，并根据货币政策的变动对既定比率和结构进行调整，藉以的变动对既定比率和结构进行调整，藉以间接地对间接地对社会货币供应量进行控制的制度社会货币供应量进行控制的制度。一、中央银行的存款业务一、中央银行的存款业务2023年1月10日191.1.准备金存款业务准备金存款业务 存款准备金存款准备金是存款货币银行按吸收存款的一定比是存款货币银行按吸收存款的一定比例提取的准备金。例提取的准备金。存款准备
14、金存款准备金自存准备自存准备：通常以：通常以库存现金库存现金和在中央银和在中央银行的行的超额准备金超额准备金两种方式存在两种方式存在 法定准备金法定准备金：根据法律规定，商业银行：根据法律规定，商业银行必须按某一比例转存中央银行的部分。必须按某一比例转存中央银行的部分。一、中央银行的存款业务一、中央银行的存款业务2023年1月10日20(1)(1)准备金存款业务的基本内容准备金存款业务的基本内容 规定存款准备金比率，亦即规定存款准备金比率，亦即法定存款准备金法定存款准备金率率 。我国历年法定存款准备金变动表我国历年法定存款准备金变动表 (%)(%)一、中央银行的存款业务一、中央银行的存款业务2
15、023年1月10日21(1)(1)准备金存款业务的基本内容准备金存款业务的基本内容 规定可充当存款准备金的内容规定可充当存款准备金的内容u我国规定，我国规定，只有上存中国人民银行的存款才能充只有上存中国人民银行的存款才能充当法定存款准备金。当法定存款准备金。一、中央银行的存款业务一、中央银行的存款业务西方西方国家国家第一准备第一准备：银行为应付客户提取现款随时可以兑现：银行为应付客户提取现款随时可以兑现的资产，主要包括的资产，主要包括库存现金库存现金及存放在中央银行的及存放在中央银行的法法定准备金。定准备金。第二准备金第二准备金：指银行：指银行容易变现而又不致遭受重大损容易变现而又不致遭受重大
16、损失的资产失的资产，如，如国库券国库券及其他流动性资产，也叫及其他流动性资产，也叫“保保证准备证准备”。2023年1月10日22(1)(1)准备金存款业务的基本内容准备金存款业务的基本内容 确定存款准备金计提的基础确定存款准备金计提的基础 确定存款余额确定存款余额一种一种是将商业银行存款的是将商业银行存款的日平均日平均余额余额扣除扣除应付未付项应付未付项 一种一种是以是以月末月末或或旬末旬末的存款余额，的存款余额，扣除当期应付未付款扣除当期应付未付款 一、中央银行的存款业务一、中央银行的存款业务2023年1月10日23前沿科技欣赏前沿科技欣赏号称号称“最灵活的智能机器人最灵活的智能机器人”Na
17、oNao智能机器人智能机器人2023年1月10日24(2)(2)存款准备金率的确定与调整存款准备金率的确定与调整 按存款的类别规定准备金比率按存款的类别规定准备金比率u一般而言，一般而言，存款的期限越短存款的期限越短，其货币性越强，对，其货币性越强，对规定的规定的存款准备金率就越高存款准备金率就越高，其一般顺序为：，其一般顺序为：支支票票存款准备率最高，存款准备率最高，活期存款活期存款次之，次之，定期存款定期存款再再次，次，储蓄存款储蓄存款准备率最低。准备率最低。u目前，中国境内金融机构各种目前，中国境内金融机构各种外币存款按照外币存款按照3%3%的的法定存款准备金率法定存款准备金率执行，与各
18、种本币存款的法定执行，与各种本币存款的法定存款准备金率不同。存款准备金率不同。一、中央银行的存款业务一、中央银行的存款业务2023年1月10日25知识补充：知识补充：活活/定定期存款与期存款与储蓄储蓄存款的区别存款的区别活期存款活期存款,指那些可以由存户随时存取的存款指那些可以由存户随时存取的存款,主要主要是是用于交易和支付的款项用于交易和支付的款项.这种存款这种存款,支用时须使用支用时须使用银行规定的支票银行规定的支票,因而又有因而又有”支票存款支票存款”之称之称.定期存款定期存款,指那些具指那些具有确定的到期期限有确定的到期期限才准提取的才准提取的存款存款.这种存款是这种存款是近期暂不支用
19、近期暂不支用和作为价值储存的和作为价值储存的款项款项.2023年1月10日26储蓄存款储蓄存款,是针对是针对居民个人居民个人积蓄货币之需所开办积蓄货币之需所开办的一种存款业务的一种存款业务.这种存款通常由这种存款通常由银行发给存户存折银行发给存户存折,不能不能据此据此签签发支票发支票,支用时只能提取现金或转入存户的活期支用时只能提取现金或转入存户的活期存款账户存款账户.在中国，与普通老百姓在中国，与普通老百姓最息息相关的是储蓄存最息息相关的是储蓄存款款，而前两者，而前两者与企业关系与企业关系最大。最大。知识补充：知识补充：活活/定定期存款与期存款与储蓄储蓄存款的存款的区别区别2023年1月10
20、日27(2)(2)存款准备金率的确定与调整存款准备金率的确定与调整按银行规模、经营环境规定不同比率按银行规模、经营环境规定不同比率目前，中国人民银行对目前，中国人民银行对农村信用社农村信用社的存款准的存款准备备金率规定为金率规定为6，就是考虑了农信社单位规模就是考虑了农信社单位规模较小、农村金融环境特殊。较小、农村金融环境特殊。一、中央银行的存款业务一、中央银行的存款业务2023年1月10日28(2)(2)存款准备金率的确定与调整存款准备金率的确定与调整规定存款准备率的调整幅度规定存款准备率的调整幅度 规定准备金中现金和存款的比例规定准备金中现金和存款的比例 一、中央银行的存款业务一、中央银行
21、的存款业务2023年1月10日29其他存款其他存款业务业务政府存款政府存款外国存款外国存款非银行金融机构存款非银行金融机构存款特定机构和私人部门存款特定机构和私人部门存款特种存款特种存款(三三)中央银行的各项存款业务中央银行的各项存款业务2.中央银行的其他存款中央银行的其他存款一、中央银行的存款业务一、中央银行的存款业务2023年1月10日30货币发行业务双重含义货币发行业务双重含义：一是指一是指货币从中央银行的货币从中央银行的发行库发行库通过各家商业通过各家商业银行的银行的业务库业务库流向社会；流向社会；二是二是指货币从中央银行指货币从中央银行流出流出的数量的数量大于大于从流通从流通中中回笼
22、回笼的数量。的数量。二、中央银行的货币发行业务二、中央银行的货币发行业务2023年1月10日31经济发行：经济发行：根据经济发展的实际需要发行货币根据经济发展的实际需要发行货币财政发行财政发行：弥补财政赤字而进行的货币发行，主要：弥补财政赤字而进行的货币发行，主要是财政向中央银行是财政向中央银行借款或发行政府债券借款或发行政府债券。信用发行信用发行财政发行财政发行政府可以通过政府可以通过发行纸币发行纸币直接弥补财政赤字直接弥补财政赤字通过向通过向银行借款或发行公债银行借款或发行公债，迫使银行，迫使银行额外增加纸币发行额外增加纸币发行（一）货币发行的三种性质（一）货币发行的三种性质2023年1月
23、10日321.1.垄断发行垄断发行2.2.信用保证原则信用保证原则3.3.弹性原则弹性原则（二）货币发行的原则（二）货币发行的原则2023年1月10日33 1.1.货币发行准备的构成货币发行准备的构成（三）中央银行货币发行的准备制度（三）中央银行货币发行的准备制度构成构成现金准备现金准备，包括黄金、外汇等具有，包括黄金、外汇等具有极强流动性的资产。极强流动性的资产。证券准备证券准备，包括短期商业票据、财政，包括短期商业票据、财政短期国库券、政府公债券等等。短期国库券、政府公债券等等。2023年1月10日34 2.2.货币发行准备金的比率货币发行准备金的比率 指一国货币发行准备中，指一国货币发行
24、准备中，现金现金准备与准备与证券证券准备各占多少比例。准备各占多少比例。（三）中央银行货币发行的准备制度（三）中央银行货币发行的准备制度2023年1月10日35三、中央银行的其他负债业务三、中央银行的其他负债业务（一）发行中央银行债券（一）发行中央银行债券目的目的：针对商业银行和其他金融机构针对商业银行和其他金融机构超额储备超额储备过多情况过多情况发行债券以减少超额储备，以便有效控发行债券以减少超额储备，以便有效控制货币。制货币。以此作为以此作为公开市场操作公开市场操作工具之一，调节工具之一，调节货币供应量。货币供应量。2023年1月10日36中央银行债券的发行方式中央银行债券的发行方式发行方
25、式发行方式信用发行信用发行 外汇质押发行外汇质押发行 中国人民银行发行中央银行票据采用中国人民银行发行中央银行票据采用信用发行信用发行方式。方式。（一）发行中央银行债券（一）发行中央银行债券2023年1月10日37（二）对外负债（二）对外负债内容内容 ：主要包括从主要包括从国外银行国外银行借款、对外国中央银行的借款、对外国中央银行的负债、国际金融机构的贷款、在国外发行的中央负债、国际金融机构的贷款、在国外发行的中央银行债券等。银行债券等。目的目的 ：平衡国际收支平衡国际收支 维持本币汇率的既定水平维持本币汇率的既定水平 应付货币危机或金融危机应付货币危机或金融危机 三、中央银行的其他负债业务三
26、、中央银行的其他负债业务2023年1月10日38（三）中央银行的资本业务（三）中央银行的资本业务 中央银行的资本业务中央银行的资本业务是中央银行筹集、维持和补是中央银行筹集、维持和补充自有资本的业务。充自有资本的业务。三、中央银行的其他负债业务三、中央银行的其他负债业务2023年1月10日39再贴现业务再贴现业务贷款业务贷款业务证券买卖业务证券买卖业务黄金外汇储备业务黄金外汇储备业务中央银行的资产业务中央银行的资产业务2023年1月10日40商业银行商业银行贴贴现现再再贴贴现现转转贴贴现现企业或个人企业或个人商业银行商业银行中央银行中央银行一、再贴现业务一、再贴现业务2023年1月10日41二
27、、贷款业务二、贷款业务（一）中央银行贷款的意义一）中央银行贷款的意义1.1.中央银行通过中央银行通过贷款的资金运作方式贷款的资金运作方式，影响基础货，影响基础货币，进而影响货币供应量和信用规模，从而调控经币，进而影响货币供应量和信用规模，从而调控经济。济。2.2.中央银行贷款对中央银行贷款对各商业银行各商业银行意义重大。意义重大。3.3.中央银行对于维护金融体系的安全，抑制通货膨中央银行对于维护金融体系的安全，抑制通货膨胀，进而调节经济，起到了非常重要的作用。胀，进而调节经济，起到了非常重要的作用。2023年1月10日42(二二)中央银行贷款的特征中央银行贷款的特征1.1.以短期贷款为主，一般
28、以短期贷款为主，一般不经营长期贷款不经营长期贷款业务业务2.2.中央银行贷款中央银行贷款不以盈利为目的不以盈利为目的3.3.中央银行应中央银行应控制对财政的放款控制对财政的放款4.4.中央银行一般中央银行一般不直接对工商企业和个人不直接对工商企业和个人发放贷款发放贷款二、贷款业务二、贷款业务2023年1月10日43三、证券买卖业务三、证券买卖业务（一）中央银行证券买卖业务的作用（一）中央银行证券买卖业务的作用1.1.调节和控制调节和控制货币供应量，进而调节宏观经济货币供应量，进而调节宏观经济2.2.与准备金政策和再贴现政策与准备金政策和再贴现政策相配合相配合3.3.缓解缓解财政收支造成的不利影
29、响财政收支造成的不利影响4.4.协助协助政府公债的发行与管理政府公债的发行与管理2023年1月10日44（二）中央银行在买卖证券过程中应注意的问题（二）中央银行在买卖证券过程中应注意的问题1.1.不能在一级市场上购买有价证券，不能在一级市场上购买有价证券，只能在二级只能在二级市场上购买。市场上购买。2.2.不能购买不能购买市场性差的市场性差的有价证券有价证券3.3.不能购买不能购买无上市资格无上市资格、在证交所、在证交所没有挂牌没有挂牌交易交易的有价证券的有价证券4.4.一般一般不能购买国外不能购买国外的有价证券的有价证券三、证券买卖业务三、证券买卖业务2023年1月10日45黄金和外汇黄金和
30、外汇等进行等进行国际结算的最后支付手段国际结算的最后支付手段。各国把各国把黄金和外汇黄金和外汇作为储备资产，由中央银行作为储备资产，由中央银行经营和管理。经营和管理。中央银行保管和经营黄金和外汇储备的主要目中央银行保管和经营黄金和外汇储备的主要目的：的：（一）稳定币值（一）稳定币值（二）稳定汇价（二）稳定汇价（三）调节国际收支（三）调节国际收支四、黄金和外汇储备业务四、黄金和外汇储备业务2023年1月10日46中央银行的支付清算业务中央银行的支付清算业务2023年1月10日47一、中央银行支付清算服务的含义一、中央银行支付清算服务的含义结算结算(Settlement):(Settlement)
31、:指为实现因商品（服务）交指为实现因商品（服务）交易、金融活动、消费行为等引发的易、金融活动、消费行为等引发的债权债务清偿债权债务清偿及及资金转移而发生的货币收付行为资金转移而发生的货币收付行为。从从地域的角度地域的角度划分，结算分为划分，结算分为国内结算国内结算和和国际结算国际结算两类。两类。从从支付工具支付工具的角度划分，结算可分为的角度划分，结算可分为现金结算现金结算和和非非现金结算现金结算两类；两类；2023年1月10日48清算清算(Clearing)(Clearing)：指通过指通过一定的清算组织和支付一定的清算组织和支付系统系统，进行的支付指令的发送与接受、对账与确，进行的支付指令
32、的发送与接受、对账与确认、收付数额的统计认、收付数额的统计轧轧g 差差、全额或净额清偿、全额或净额清偿等一系列程序等一系列程序 。一、中央银行支付清算服务的含义一、中央银行支付清算服务的含义轧差，是指买卖轧差，是指买卖双方互相抵减双方互相抵减。2023年1月10日49中央银行的支付清算服务：中央银行的支付清算服务：指指中央银行作为中央银行作为一国支付清算体系的参与者一国支付清算体系的参与者和管理者，通过一定的方式和途径，和管理者，通过一定的方式和途径，使金融机使金融机构之间的债权债务清偿和资金转移顺利完成构之间的债权债务清偿和资金转移顺利完成，以保证经济活动和社会生活的正常进行。以保证经济活动
33、和社会生活的正常进行。一、中央银行支付清算服务的含义一、中央银行支付清算服务的含义2023年1月10日50二、中央银行的支付清算体系二、中央银行的支付清算体系 支付清算体系支付清算体系 清算机构清算机构 支付（清算）系统支付（清算）系统 支付结算制度支付结算制度 同业间清算安排同业间清算安排2023年1月10日51（一）清算机构（一）清算机构清算机构清算机构是为金融机构提供资金清算服务的中介组是为金融机构提供资金清算服务的中介组织，织，在各国的支付清算体系中占有重要位置在各国的支付清算体系中占有重要位置。清算机构在不同国家有不同的组织形式，有清算机构在不同国家有不同的组织形式，有票据交票据交换
34、所、清算中心、清算协会换所、清算中心、清算协会等。等。清算机构一般清算机构一般实行会员制度实行会员制度，会员必须遵守组织章，会员必须遵守组织章程和操作规则，并需程和操作规则，并需交纳会员费用交纳会员费用。2023年1月10日52（二）支付（清算）系统（二）支付（清算）系统 支付系统支付系统是在既定的规则框架下，由是在既定的规则框架下，由提供支付服提供支付服务的中介机构务的中介机构和和专业技术手段专业技术手段共同组成，用以实共同组成，用以实现现债权债务清偿及资金转移债权债务清偿及资金转移的一种综合金融安排，的一种综合金融安排，亦称亦称清算系统清算系统。2023年1月10日53支付系统对于一国而言
35、具有特殊的重要意义。支付系统对于一国而言具有特殊的重要意义。支付（清算）系统支付（清算）系统是一国金融基础设施的核心是一国金融基础设施的核心部分，其运行效率对经济发展与金融稳定具有举部分，其运行效率对经济发展与金融稳定具有举足轻重的影响。足轻重的影响。支付（清算）系统构造及其运行特征支付（清算）系统构造及其运行特征取决于多取决于多种因素，不同国家的支付系统、国内不同的支付种因素，不同国家的支付系统、国内不同的支付系统之间，均存有差异。系统之间，均存有差异。（二）支付（清算）系统（二）支付（清算）系统 2023年1月10日54（三）支付结算制度（三）支付结算制度 支付结算制度支付结算制度是关于支
36、付结算活动的是关于支付结算活动的规则、操规则、操作程序、实施范围与标准作程序、实施范围与标准等的规定与安排。等的规定与安排。中央银行有义务中央银行有义务根据国家经济发展状况、金融根据国家经济发展状况、金融体系构成、金融基础设施及银行业务经营等，体系构成、金融基础设施及银行业务经营等，制定支付结算制度制定支付结算制度，并根据，并根据经济与社会发展需经济与社会发展需要，对支付结算制度实施变革要，对支付结算制度实施变革。2023年1月10日55（四）同业间清算安排（四）同业间清算安排 同业间清算同业间清算（亦称行间清算或联行清算）是（亦称行间清算或联行清算）是金融金融机构之间机构之间为实现为实现客户
37、委办业务客户委办业务和和自身自身需要所进行需要所进行的的债权债务清偿和资金划转债权债务清偿和资金划转。中央银行中央银行不仅主持制定不仅主持制定行间行间清算制度、设计清算制度、设计行间行间支付系统结构与运行模式、审核支付系统操作规支付系统结构与运行模式、审核支付系统操作规程，程，还直接提供清算服务还直接提供清算服务，并对有关清算机构及，并对有关清算机构及系统运行实施政策指导与监督。系统运行实施政策指导与监督。2023年1月10日56（一）（一）是经济和社会生活正常运转的重要保障是经济和社会生活正常运转的重要保障（二）（二）支付清算系统的运行效率对货币政策的实支付清算系统的运行效率对货币政策的实施
38、有重要的作用施有重要的作用（三）（三）与金融稳定有密切的联系与金融稳定有密切的联系（四）（四）跨国支付清算发挥重要作用跨国支付清算发挥重要作用三、中央银行支付清算的作用三、中央银行支付清算的作用2023年1月10日57四、中央银行支付清算的内容四、中央银行支付清算的内容1.1.提供账户提供账户服务服务2.2.运行和管理运行和管理支付系统支付系统3.3.为私营清算系统提供为私营清算系统提供差额清算差额清算服务服务4.4.提供提供透支透支便利便利2023年1月10日58五、国内外支付清算体系比较五、国内外支付清算体系比较（一）美国的支付清算体系（一）美国的支付清算体系美国的支付清算体系美国的支付清
39、算体系以高科技、高水准、高效率以高科技、高水准、高效率著称于世。著称于世。美联储美联储在政策制定、服务提供、监督管理、风险在政策制定、服务提供、监督管理、风险控制等多个层面全方位地参与了美国的支付清算控制等多个层面全方位地参与了美国的支付清算的安排，并居于的安排，并居于极为关键的核心与主导地位。极为关键的核心与主导地位。2023年1月10日59（一）美国的支付清算体系（一）美国的支付清算体系美国的支付清算体系主要有美国的支付清算体系主要有：1.1.票据交换票据交换资金清算系统资金清算系统2.2.联邦资金联邦资金转账转账系统系统3.3.清算所清算所银行同业支付银行同业支付系统系统4.4.自动化票
40、据自动化票据清算系统清算系统5.5.信用卡业务及电子货币信用卡业务及电子货币2023年1月10日60中国的支付清算系统中国的支付清算系统已步入适应已步入适应现行银行体制现行银行体制、为市场经济和为市场经济和对外开放条件下对外开放条件下的经济及社会活动的经济及社会活动提供现代化支付清算服务的阶段。提供现代化支付清算服务的阶段。（二）中国的支付清算体系（二）中国的支付清算体系2023年1月10日61目前，我国中央银行运行的主要支付系统有：目前，我国中央银行运行的主要支付系统有：1.1.票据交换票据交换系统系统2.2.全国全国电子联行电子联行系统系统3.3.电子资金汇兑电子资金汇兑系统系统4.4.银
41、行卡支付银行卡支付系统系统5.5.中国中国现代化支付系统现代化支付系统（二）中国的支付清算体系（二）中国的支付清算体系2023年1月10日62中央银行的其他业务中央银行的其他业务经理国库业务经理国库业务会计业务会计业务调查统计业务调查统计业务六、中央银行的其他业务六、中央银行的其他业务2023年1月10日63国库制度国库制度国库制度国库制度指对国家预算资金的保管、出纳及相关指对国家预算资金的保管、出纳及相关事项的组织管理与业务安排。事项的组织管理与业务安排。一、国库制度一、国库制度2023年1月10日64两种基本的国库制度：两种基本的国库制度：独立国库制度：独立国库制度：指国家特设经管国家财政
42、预算指国家特设经管国家财政预算的职能机构，专门办理国家财政预算收支的保的职能机构，专门办理国家财政预算收支的保管、出纳工作。管、出纳工作。少数国家采用少数国家采用委托国库制度委托国库制度：指：指国家不单独设立国家不单独设立经管国家财经管国家财政预算的专门机构，而是委托银行政预算的专门机构，而是委托银行（主要是中（主要是中央银行）央银行）代理国库业务，银行根据国家的法规代理国库业务，银行根据国家的法规条例，负责国库的组织建制、业务操作及管理条例，负责国库的组织建制、业务操作及管理监督。监督。多数国家采用多数国家采用一、国库制度一、国库制度2023年1月10日65二、我国国库制度的确立与发展二、我
43、国国库制度的确立与发展我国的国库制度经历了由我国的国库制度经历了由实物国库制实物国库制演进为演进为委托委托国库制国库制的变迁。的变迁。新中国成立以后，国库管理体制经历了新中国成立以后，国库管理体制经历了集中统一集中统一金库制金库制、分级管理金库制分级管理金库制、四级金库制四级金库制等不同阶等不同阶段。段。中国人民银行中国人民银行通过通过经理国库经理国库，保证了国家预算执，保证了国家预算执行的顺利进行，对国库资金的及时收付、准确核行的顺利进行，对国库资金的及时收付、准确核算及安全维护发挥了重要作用。算及安全维护发挥了重要作用。2023年1月10日66三、中央银行经理国库的重要意义三、中央银行经理
44、国库的重要意义1.1.中央银行中央银行经理国家金库符合经理国家金库符合对国家财富运用、对国家财富运用、保管及监督的特殊需要。保管及监督的特殊需要。2.2.便利于便利于国家预算收入的及时入库和预算支出的国家预算收入的及时入库和预算支出的按时拨付。按时拨付。3.3.有利于有利于财政部门和金融部门的相互衔接、相互财政部门和金融部门的相互衔接、相互制约及相互监督制约及相互监督4.4.有利于有利于财政政策和货币政策的协调。财政政策和货币政策的协调。5.5.有助于有助于扩大中央银行资金来源。扩大中央银行资金来源。6.6.有利于有利于发挥监督作用，确保国库资金安全。发挥监督作用，确保国库资金安全。2023年
45、1月10日67“洗钱洗钱”(Money Laundering)(Money Laundering)：巴塞尔协议巴塞尔协议：犯罪分子及其同伙利用金融系：犯罪分子及其同伙利用金融系统将资金从一个帐户向另一个帐户支付或转统将资金从一个帐户向另一个帐户支付或转移，以掩盖款项的真实来源或收益所有权关移，以掩盖款项的真实来源或收益所有权关系；或者利用金融系统提供的资金保管服务系；或者利用金融系统提供的资金保管服务存放款项。存放款项。补充：补充：中央银行的反洗钱业务中央银行的反洗钱业务2023年1月10日68（一）洗钱的危害：（一）洗钱的危害：洗钱为贩毒者、恐怖主义分子、非法武器交易商洗钱为贩毒者、恐怖主义
46、分子、非法武器交易商和腐败的政府官员以及其他罪犯的运作和发展提和腐败的政府官员以及其他罪犯的运作和发展提供了动力。供了动力。洗钱活动对国际金融系统的安全、对国际政治经洗钱活动对国际金融系统的安全、对国际政治经济秩序的危害极大。济秩序的危害极大。补充：补充：中央银行的反洗钱业务中央银行的反洗钱业务2023年1月10日69（二）洗钱的方式（二）洗钱的方式1.1.现金走私现金走私2.2.将将大额大额现金现金分散分散存入银行存入银行3.3.利用现金密集行业利用现金密集行业4.4.直接直接购置购置各种各种动产或不动产动产或不动产5.5.利用利用证券业证券业和和保险业保险业洗钱洗钱6.6.利用利用离岸金融
47、中心离岸金融中心、银行保密天堂银行保密天堂等国家和地区等国家和地区对个人资产过度的保密措施对个人资产过度的保密措施补充：补充：中央银行的反洗钱业务中央银行的反洗钱业务2023年1月10日70（三）中国人民银行的反洗钱业务（三）中国人民银行的反洗钱业务国际公约；在刑法中明确规定了“洗钱罪”；发布了金融机构反洗钱规定金融机构反洗钱规定等金融机构反洗钱规章，建立了金融机构的客户识别尽职调查程式、交易记录保存制度和金融机构大额和可疑交易报告制度。在反洗钱机构建设上，中国人民银行、公安部以及国家外汇管理局等有关部门，2002年以来陆续建立了反洗钱工作机构；20042004年年6 6月，中国反洗钱监测月，
48、中国反洗钱监测分析中心分析中心建立，这是中国的金融情报中心(FIU)，专事集中分析有关大额和异常资金活动补充：补充：中央银行的反洗钱业务中央银行的反洗钱业务2023年1月10日71反洗钱金融行动特别工作组反洗钱金融行动特别工作组(Financial Action TaskForce 0n Money Laundering)，简称，简称FATF，是，是当今世界最具权威性的反洗钱国际组织，它成立当今世界最具权威性的反洗钱国际组织，它成立于于1989年年7月，秘书处设在法国巴黎。月，秘书处设在法国巴黎。补充：补充：中央银行的反洗钱业务中央银行的反洗钱业务2023年1月10日72知识巩固知识巩固1.1
49、.下列属于中央银行下列属于中央银行资产项目资产项目的有的有 A.A.流通中的货币流通中的货币 B.B.政府和公共机构存款政府和公共机构存款 C.C.政府债券政府债券 D.D.商业银行等金融机构存款商业银行等金融机构存款2.2.在中国人民银行的在中国人民银行的资产负债表中资产负债表中，最主要的最主要的资产项资产项目是目是 A.A.政府存款政府存款 B.B.国外资产国外资产 C.C.对存款货币银行债权对存款货币银行债权 D.D.对政府债权对政府债权3.3.中央银行中央银行若提高若提高再贴现率再贴现率，将发生，将发生 A.A.迫使商业银行降迫使商业银行降低低贷款利率贷款利率 B.B.迫使商业银行提迫
50、使商业银行提高高贷款利率贷款利率C.C.使企业得到成本更低的贷款使企业得到成本更低的贷款 D D增加贷款发放增加贷款发放【C 】【B 】【B 】再贴现率再贴现率是商业银行将其贴现的未到期票据向是商业银行将其贴现的未到期票据向中央银行申请再贴现时的中央银行申请再贴现时的预扣利率预扣利率。再贴现意味着商业银行向中央银行贷款再贴现意味着商业银行向中央银行贷款。2023年1月10日73知识巩固知识巩固4.4.超额准备金率的变动主要取决于（超额准备金率的变动主要取决于（）的）的经营决经营决策。策。A.A.企业企业 B.B.政府政府 C.C.商业银行商业银行 D.D.中央银中央银行行5.5.下面下面不属于
