1、内部公开 请勿外传版权所有1993-2012金蝶软件（中国）有限公司 内部公开 请勿外传业务流程整理培训金蝶软件（中国）有限公司内部公开 请勿外传提纲内部公开 请勿外传提纲内部公开 请勿外传 学会绘制流程图的方法明确流程整理的原理培训目标参与业务流程的 设计和绘制内部公开 请勿外传 学会绘制流程图的方法明确流程整理的原理原来如此原来如此。培训目标参与业务流程的 设计和绘制内部公开 请勿外传 学会绘制流程图的方法明确流程整理的原理我也会了我也会了培训目标参与业务流程的 设计和绘制内部公开 请勿外传 学会绘制流程图的方法明确流程整理的原理成功也有成功也有我一份我一份培训目标参与业务流程的 设计和绘
2、制内部公开 请勿外传提高财务核算与管理效率为集团财务为集团财务管理与监控管理与监控体系提供体系提供信息支持信息支持为高效的集为高效的集团财务决策团财务决策提供信息支提供信息支持持业务流程整理目标 内部公开 请勿外传业务流程业务流程规范化规范化系统化系统化一体化一体化K/3K/3固化固化提高财务核算与管理效率为集团财务为集团财务管理与监控管理与监控体系提供体系提供信息支持信息支持为高效的集为高效的集团财务决策团财务决策提供信息支提供信息支持持业务流程整理目标 内部公开 请勿外传压缩时间压缩时间提高效率提高效率减少不增减少不增值的活动值的活动权限规范权限规范职责明了职责明了管理规范化管理规范化一体
3、化一体化一次做好一次做好质量保障质量保障及时决策及时决策数据共享数据共享及时沟通及时沟通持续的改善循环持续的改善循环成功结果内部公开 请勿外传n业务流程是指在组织内部业务流程是指在组织内部“流转流转”的一系列相关的活动的一系列相关的活动n业务流程不仅仅限于一个单一的功能或者单一的部门业务流程不仅仅限于一个单一的功能或者单一的部门n业务流程能够贯穿始终地反映经营情况业务流程能够贯穿始终地反映经营情况什么是业什么是业务流程务流程业务流程概念 内部公开 请勿外传 在流程中的关键行为流程中的关键责任 每一行为的主要输入来源每一行为的关键交付成果每一行为输出的接受者 与每一行为相关的努力/时（内部和外部
4、）间/成本业务流程构业务流程构成要素成要素业务流程概念内部公开 请勿外传 按具体业务绘制业务流程图业务流程图节点的描述 相关人员的岗位及职责 与该业务相关的主要与该业务相关的 该业务的关键控制节点财务内部控制制度会计核算分录 业务流程成业务流程成果报告主要果报告主要内容内容业务流程成果规范内部公开 请勿外传提纲内部公开 请勿外传n流程图是一种工具，可用来了解、分析和归档公司的流程和活动，帮助流程图是一种工具，可用来了解、分析和归档公司的流程和活动，帮助确定改善机会。确定改善机会。n一张流程图显示了将特定输入转化为所要求的输出的一系列的步骤。一张流程图显示了将特定输入转化为所要求的输出的一系列的
5、步骤。什么是流程图内部公开 请勿外传流程图绘制主要包括以下三项内容：理解流程编制流程图完善流程图流程图绘制内部公开 请勿外传流程图绘制基础流程图绘制基础有明确定义的开端和结束有输入必有输出在整个企业组织中“流动”不局限于单一的功能和部门流程流程输入输入输出输出流程图绘制内部公开 请勿外传流程流程/子流程子流程概述企业活动流程图直接阐明组织的主要业务/功能单位（部门级）的关键目标流程步骤流程步骤描述中级组织单位（部门级）的任何活动在一个流程中能得到主要的输入、输出信息任务任务描述个人能完成的活动所有个人应完成的工作组成他/她的岗位职责流程图绘制内部公开 请勿外传文件文件/表格表格：该标识文件，包
6、括表格，字母和报告。它既可表示输入，该标识文件，包括表格，字母和报告。它既可表示输入，又可表示输出。可在该标识上写下标题用以代表特定的文又可表示输出。可在该标识上写下标题用以代表特定的文件。件。系统系统/数据库数据库：该标识用于表明信息从现有的计算机系统中流入或流出。该标识用于表明信息从现有的计算机系统中流入或流出。该计算机系统表现为输入，处理或输出。可在标识中写明该计算机系统表现为输入，处理或输出。可在标识中写明特定的系统名称。特定的系统名称。一套标准的符号能帮助我们快速并一致地沟通流程图。一套标准的符号能帮助我们快速并一致地沟通流程图。流程图绘制标识内部公开 请勿外传流程操作流程操作：该标
7、识用于指示一项需要人工处理的活动，例如手工处理该标识用于指示一项需要人工处理的活动，例如手工处理一个文件（如手写的采购单），或人工检查一个文件。一个文件（如手写的采购单），或人工检查一个文件。流程参见流程参见:该标识用于指示从一个流程转向下一个流程。该标识用于指示从一个流程转向下一个流程。数据信息数据信息:该标识用于指示输入流程的数据和信息。该标识用于指示输入流程的数据和信息。流程图绘制标识内部公开 请勿外传决定批复决定批复：该菱形框代表一个决定或批复。它给人以强烈的视觉提示，该菱形框代表一个决定或批复。它给人以强烈的视觉提示，即此处需要作出决定或批复。该标识经常用在流程栏中。其即此处需要作出
8、决定或批复。该标识经常用在流程栏中。其右方联接右方联接“否否”的情况，下方联接的情况，下方联接“是是”的情况。的情况。方向标记方向标记：流向箭头代表任务执行时的次序，它们引导着流程。它们可流向箭头代表任务执行时的次序，它们引导着流程。它们可以在所有三栏中使用。流向从左到右代表输入被接收并被处以在所有三栏中使用。流向从左到右代表输入被接收并被处理；流向从上到下代表任务被完成。理；流向从上到下代表任务被完成。流程图绘制标识内部公开 请勿外传存档存档:该框代表一个文档在此处需要被存档。该框代表一个文档在此处需要被存档。开始开始/结束结束:该框用以表示一个流程的开始和结束。该框用以表示一个流程的开始和
9、结束。流程图绘制标识内部公开 请勿外传流程图连接标识流程图连接标识：该标识用于流程图中页和页的连续或者用于从一个决定框转到另一该标识用于流程图中页和页的连续或者用于从一个决定框转到另一页或另一个流程。当画到页底时，可以在图中最后一项内容后使用页或另一个流程。当画到页底时，可以在图中最后一项内容后使用连接标识。连接标识的画法：在标识内以连接标识。连接标识的画法：在标识内以A A开始，然后写上后续流程开始，然后写上后续流程所在的页码。例如，所在的页码。例如，A/2A/2是指在第是指在第2 2页上寻找页上寻找A A节点。然后在合适的地节点。然后在合适的地方画上对应的流程连接标识。在该标识上写下相同的
10、字母以及被连方画上对应的流程连接标识。在该标识上写下相同的字母以及被连接的页码。接的页码。A继续继续“是是”情况下的流程情况下的流程是是否否状况表是状况表是否被批准否被批准?A对状况表对状况表作修改作修改流程图绘制标识内部公开 请勿外传在决定框之前使用手工操作标识：在决定框之前使用手工操作标识：如果流程分叉为是如果流程分叉为是/否，则有人作出决定。用决定否，则有人作出决定。用决定框来表示。由于所作的决定和批复很少无效，因此框来表示。由于所作的决定和批复很少无效，因此在决定框之前通常有人工活动标识。在决定框之前通常有人工活动标识。是是否否有效否？有效否？验证统计验证统计数据的有效性数据的有效性流
11、程图绘制标识内部公开 请勿外传供应商数据库供应商数据库存档框应该尽可能描述系统、数据库、和其它信息的存储数据/信息框应当描述行动框中生成的数据和信息表对对错错新供应商新供应商详细情况详细情况供应商价格清单供应商价格清单X新供应商新供应商详细情况详细情况供应商供应商价格清单价格清单选择供应商选择供应商选择物料供应商选择物料供应商选择物料供应商选择物料供应商选择供应商选择供应商流程图绘制内部公开 请勿外传P26主要特征起始点、终止点和客户应该清楚和一致输入和输出应当尽可能量化为每一个任务框标明负责的人员和部门为每一个任务框标明人员的职务/负责的范围做到对流程不熟悉的人，不需要任何解释就能轻而易举的
12、读懂流程图详细程度应达到足以识别无效率的活动流程图绘制内部公开 请勿外传P27询问一个流程活动的问题包括：流程流程/任务生成什么任务生成什么？职员怎样执行它？职员怎样执行它？为什么要这样做？为什么要这样做？何时、由谁对它进行复核？何时、由谁对它进行复核？流程活动需要多少时间？流程活动需要多少时间？流程活动何时需要？流程活动何时需要？错误错误/问题的种类，频率和发生原因是什么？问题的种类，频率和发生原因是什么？怎样处理错误怎样处理错误/问题问题/例外？例外？输出什么？输出多少？输出什么？输出多少？输出至哪里输出至哪里？n流程范围流程范围n控制目标控制目标n主要控制点主要控制点n涉及部门及表格涉及
13、部门及表格n流程流转时间流程流转时间n特定政策特定政策流程图绘制内部公开 请勿外传建议步骤建议步骤:从一个高层次的流程开始,如有必要,到下一层次的流程(比如,子系统)确定每个子系统的开始和结束(保持重点)确定关键输入和输出按步骤进行每个关键业务子流程节约时间:如果陷入困境,休息一下或跳到另一方面采用标准的流程图符号在过程中或在每一子流程的结束确认流程和技术改进机会认定流程的准确性流程图绘制的技巧内部公开 请勿外传流程图的格式流程图的格式n宋体宋体n标题采用标题采用1414号字体、加粗、中间对齐号字体、加粗、中间对齐n部门采用部门采用1010号字体、加粗、下划线、中间对齐号字体、加粗、下划线、中
14、间对齐n框内采用框内采用6 68 8号字体、普通不加粗、中间对齐号字体、普通不加粗、中间对齐n连线采用与框内同样字体、中间对齐连线采用与框内同样字体、中间对齐n尽量避免相交线尽量避免相交线业务流程图交付要求内部公开 请勿外传XX公司费用报销业务流程XX公司费用报销业务流程开始开始业务人员填业务人员填写报销单写报销单报销单报销单审批通过审批通过否否业务部门审业务部门审批批未通过财务审核财务审核通过审批通过审批通过否否报销凭证报销凭证通过总帐总帐出纳付款并出纳付款并登记日记帐登记日记帐日记帐日记帐结束结束业务部门业务部门财务部门财务部门2 23 31 14 45 56 6标准业务流标准业务流程图样
15、本程图样本业务流程成果规范内部公开 请勿外传业务流程编号：业务名称：费用报销编制：XXX 日期：审核：XXX 日期：序号处理说明责任单位责任人1 2 3 4 5 6 标准业务流标准业务流程图描述样程图描述样本本业务流程交付要求 内部公开 请勿外传公司编号：公司名称：部门编号：部门名称：编制：XXX 日期：审核：XXX 日期：编号岗位名称岗位描述岗位职责不相容职责 岗位职责岗位职责业务流程交付要求内部公开 请勿外传流程编号：流程名称：制度编号：制度名称：编制：XXX 日期：审核：XXX 日期：编号 内部控制制度描述解释部门 内部控制制内部控制制度样本度样本业务流程交付要求内部公开 请勿外传流程编
16、号：流程名称：核算方法编号：核算方法名称：编制：XXX 日期：审核：XXX 日期：编号业务描述会计分录 会计核算方会计核算方法样本法样本业务流程交付要求内部公开 请勿外传起始点、终止点和对象必须清晰起始点、终止点和对象必须清晰输入和输出应当明确输入和输出应当明确应当在合适的地方标出估计时间（流程时间）应当在合适的地方标出估计时间（流程时间）为每一个任务框标明人员的职务为每一个任务框标明人员的职务/负责的范围负责的范围做到对流程不熟悉的人，不需要任何解释就能轻而易举的读懂流程图做到对流程不熟悉的人，不需要任何解释就能轻而易举的读懂流程图详细程度应达到足以识别无效率的活动详细程度应达到足以识别无效
17、率的活动业务流程图交付要求内部公开 请勿外传提纲内部公开 请勿外传需要需要 按实际情况绘制流程需要需要 在整个组织内思考流程需要需要 与流程牵涉的人员交流需要需要 在开始前确认流程的起点和结束需要需要 高层次的流程图需要需要 提问 不能不能 按照你自己的想当然绘制流程不能不能 把流程图局限在你自己的部门不能不能 在真空中工作不能不能 在确认起点和结束点前试图绘制流程不能不能 陷入太多的细节不能不能 单独努力流程绘制应注意的要点内部公开 请勿外传 流程问题 技术和信息系统问题 短期可解决的问题或当务之急在流程绘制过程中在流程绘制过程中,我们应不仅理解现有的流程我们应不仅理解现有的流程,而是更要确
18、认改进的方而是更要确认改进的方面面,比如比如:流程改进内部公开 请勿外传关键步骤缺少重复劳动(一个流程内或是跨部门)不必要的文书工作不完全或冗余审查过程不必要的延误劳动密集型行为/任务一旦绘制完流程图一旦绘制完流程图,我们能够开始分析流程改进的机会我们能够开始分析流程改进的机会.特别地特别地,我们能够我们能够从以下方面发现问题从以下方面发现问题,改进工作流程改进工作流程:流程改进内部公开 请勿外传确认新技术的潜在用处(比如:自动化,更有效的获取及共享信息等.)理解现有系统的限制(比如:由于批处理而导致信息不及时,硬件容量限制,关键系统间缺乏界面)在流程绘制过程中在流程绘制过程中,我们可以发现现
19、有系统的局限性和通过技术和信我们可以发现现有系统的局限性和通过技术和信息系统使流程更有效的方法息系统使流程更有效的方法:流程改进内部公开 请勿外传需要立即处理的问题,以加强风险防范,增加盈利能力或降低成本低投入但见效快的问题一旦我们绘制完流程图一旦我们绘制完流程图,我们可以找到提升企业管理水平的当务之急我们可以找到提升企业管理水平的当务之急 这些机会在于这些机会在于.流程改进内部公开 请勿外传P42工作：1.请集团财务部统一组织编写现行的业务流程图，在本周完成。2.各个分支机构如有与集团不统一的流程，请单独编写并提交给集团财务部。3.备注：将提供标准流程给各位参考使用 业务流程整理练习内部公开
20、 请勿外传Thanksterima kasih感謝谢谢 版权所有1993-2012金蝶软件（中国）有限公司 内部公开 请勿外传内部公开 请勿外传P44特别声明没有金蝶软件国际软件集团有限公司的特别许可，任何人不能以任何形式或为任何目的复制或传播本文档的任何部分。本文档中包含的信息如有更改，恕不另行通知。由金蝶软件（中国）有限公司和其分销商所销售的某些软件产品包含有其它软件供应商版权所有的软件组件。Microsoft、WINDOWS、NT、EXCEL、Word、PowerPoint 和SQL Server 是微软公司的注册商标。IBM、DB2、DB2 通用数据库、OS/2、Parallel Sy
21、splex、MVS/ESA、AIX、S/390、AS/400、OS/390、OS/400、iSeries、pSeries、xSeries、zSeries、z/OS、AFP、Intelligent Miner、WebSphere、Netfinity、Tivoli、Informix 和Informix 动态ServerTM 是国际商业机器公司在美国或其他公司的商标。ORACLE 是ORACLE 公司的注册商标。UNIX是UNIX INTERNATIONAL CO.,LIMTED的注册商标、OSF/1 和Motif 是Open Group 的注册商标。Citrix、Citrix 徽标、ICA、Pro
22、gram Neighborhood、MetaFrame、WinFrame、VideoFrame、MultiWin以及此处引用的Citrix 产品名是Citrix Systems 公司的商标或注册商标。HTML是HATEMOGLU TEKSTIL GIYIM SANAYI VE TICARET A.S.的注册商标，DHTML、XML和XHTML 是W3C、World Wide Web 协会、计算机科学实验室的商标或注册商标，PureXML是国际商业机器公司的注册商标。JAVA 是甲骨文美国有限公司的注册商标。JAVASCRIPT是甲骨文美国有限公司的注册商标，由其技术开发和实施商Netscape 许可使用。Apusic 是深圳市金蝶中间件有限公司的注册商标。本文档提到的金蝶、金蝶KIS 、K/3、金蝶EAS 、友商网 和其它金蝶 产品和服务以及它们各自的徽标是金蝶软件（中国）有限公司在中国和世界其它一些国家的商标或注册商标。本文档提到的所有其它产品和服务名称是它们各自公司的商标。
