1、第二章 信用与利息一、填空题 1. 人类最早的信用活动产生于原始社会末期，它是在 _ 基础上产生的。2. 信用历史非常古老，最古老的形态是 _ 。3. 工商企业之间在买卖商品时，以商品形式提供的信用是 _ ，其典型形式是 _ 。 4. 在奴隶社会和封建社会中， _ 是占主导地位的信用形式。5. 信用的基本特征是 _ 和 _ 。 6. 在旧中国农村，粮食借贷有 “ 春借一斗秋还三斗 ” 的说法，这种信用形式所采用的是 _ 方式，后来随着生产力的提高，逐渐发展成 _ 方式，并成为主要借贷形式。7. 货币和信用相互渗透而形成的新范畴是 _ 。8. 按融资活动中当事人的法律关系和法律地位，融资方式可划
2、分为 _ 和 _ 。 9. 债务人无法按照承诺偿还债权人本息的风险被称为 _ 。 10. 在经济生活中，某种资产或商品的价格大幅偏离其基本价值的现象被称为 _经济泡沫。11. 提供商业信用的债权人，为保证自己对债务的索取权而掌握的一种书面债权凭证被称为_ 。商业票据可分为 _ 和 _ 两种。 12. 商业票据可以流通转让，在票据背面签字转让的手续就叫 _ 。 13. 当票据的持有者在票据未到偿还期而又需要进行支付时，票据持有人就可以背书，然后把它以一定 的价格转让给金融机构，获得现款进行支付，这种活动称作 _ 。14 银行信用是伴随着现代资本主义银行的产生，在 _ 的基础上发展起来的。15.
3、与商业信用不同，银行信用属于 _ 。 16. 消费信用的形式有 _ 、 _ 和 _ 几种。17. 银行及其他金融机构采用信用放款或抵押放款方式，对消费者购买消费品发放的贷款的信用活动称为 _ 。 18. 由一家银行牵头，由多家银行参与组成一个贷款团，共同筹资向特定的客户发放贷款叫 _ 。19. 利息的计算有两种基本方法 _ 和 _ 。 20. 一国货币管理当局或中央银行所规定的利率是 _ 。21. 对利率按借贷期内利率是否浮动可划分为： _ 与 _ 。在借贷期限较短或市场利率变化不大的情况下可以采用 _ 。22. 在多种利率并存的条件下起决定作用的利率是 _ 。在西方国家通常是中央银行的 _
4、。23. 通常情况下，名义利率扣除 _ 即可视为实际利率。 24. 各类利率之间和各类利率内部都有一定的联系并相互制约，共同构成一个有机整体，即 _ ，它是一国在一定时期内各类利率的总和。25. 在马克思的利率决定理论中，利率的最高界限是 _ 。26. 相同期限金融资产因风险差异而产生的不同利率，被称为利率的 _ 。27. 由于债券发行者的收入会随经营状况而改变，因此债券本息的偿付能力不同，这就给债券本息能否及时偿还带来了不确定性，这种风险叫 _ 。28. 债券利率与无风险证券利率之差被称为 _ 。29. 利率对应着长短不同的期限而高低不同，这是 _ 。 30. 与利率管制相比较，利率市场化强
5、调在利率决定中 _ 的主导作用。 二 . 单项选择题 1. 信用的最基本特征是（ ） A. 借贷行为 B. 偿还和付息 C. 付息性 D. 价值的单方面让渡 2. 证券信用是（ ） A. 直接信用 B. 间接信用C. 民间信用 D. 消费信用 3. 银行信用可以突破自身资本量和先获得商品信用的限制，具有（ ）功能。 A. 直接融资 B. 间接融资 C. 信用创造 D. 时间比较长 4. 在金融市场上，资金使用权的价格表现形式是（ ）。A. 利息 B. 利率 C. 收益 D. 收益率 5 按一定期限（如 1 年），将所生利息加入本金重复计算利息的方法是（ ） A. 单利计息 B. 复利计息 C.
6、 固定利率 D. 浮动利率 6. 以下不属于债务信用的是（ ）。 A. 银行的存贷款活动B. 政府发行国债 C. 投资者购买股票 D. 企业发行债券 7 在借贷期限内规定可以调整和变动的利率是（ ）。 A. 固定利率 B. 浮动利率 C. 名义利率 D. 实际利率 8. 名义利率、实际利率和通货膨胀率三者之间的关系可表述为（ ）。 A. 实际利率通货膨胀率名义利率 B. 实际利率名义利率通货膨胀率 C. 名义利率实际利率通货膨胀率 D. 名义利率实际利率通货膨胀率 9. 由金融市场的资金供求状况决定的利率是（ ）。 A. 基准利率 B. 市场利率 C. 官定利率 D. 实际利率 10. 通常情
7、况下，利率总是介于零和（ ）之间摆动。 A. 平均利润率 B. 预期价格变动率 C. 资金供求状况 D. 汇率水平 11. 以下哪一种利率通常被称作基准利率（ ）。 A. 存贷款利率 B. 再贴现利率 C. 民间借贷利率 D. 同业拆借利率 12. 以下不属于商业信用的是（ ）。 A. 签发商业票据 B. 发行商业票据 C. 发行债券融资D. 消费信贷 13 .商业信用的特点有（ ）。 A. 主要用于解决企业的大额融资需求 B. 商业信用融资期限一般较短 C. 商业信用周期较长，在银行信用出现后，企业就较少使用这种融资方式 D. 商业信用融资规模无局限性 14 . 政府信用的主要形式是 ( )
8、 。 A. 发行政府债券B. 向商业银行短期借款 C. 向商业银行长期借款 D. 自愿捐助 15. 一年以内的短期政府债券称为 ( ) 。 A. 货币债券B. 公债券 C. 政府货币债券D. 国库券 16. 现代信用活动的基础是（ ）。A. 信用货币在现代经济中的使用 B. 经济中存在大量的资金需求 C. 企业间的赊销活动 D. 现代经济中广泛存在着盈余或赤字单位 17 . 在现代信用活动中，信用工具呈现（ ）的趋势A. 趋同化 B. 多样化 C. 单一化 D. 难以确定 18. 以下不属于信用风险的是（ ）。 A. 购货企业无法支付赊销商品的货款B. 消费者不能偿还住房贷款 C. 企业不能支
9、付银行贷款 D. 物价上涨 19. 凯恩斯认为利率是由（ ）所决定。A. 资本供求 B. 借贷资金供求 C. 利润的平均水平 D . 货币供求 20. 下列利率决定理论中哪一理论强调储蓄与投资对利率的决定作用 ( ) 。 A. 马克思的利率论 B. 流动偏好论 C. 可贷资金论 D. 实际利率论 21. 在经济生活中，商业信用的动态与产业资本的动态是（ ）。 A. 一致的 B. 相反的 C. 毫无联系D. 无法确定 22. 在我国，企业与企业之间普遍存在“ 三角债 ”现象，从本质上讲与之相关的是（ ）。 A. 商业信用 B. 银行信用 C. 政府信用 D. 消费信用 23. 贴现市场的主要参与
10、者有（ ）。A. 工商企业 B. 商业银行 C. 工商企业和商业银行 D.工商企业 、商业银行以及中央银行 三 . 多项选择题 1. 信用产生的原因是（ ） 。A. 利息的出现 B. 私有制的出现 C. 人们对利益的追求 D. 劳动生产率的提高 E. 财富占有不均 2. 高利贷信用的特点是 ( ) 。A. 具有较高的利率B. 促进社会化大生产的发展 C. 具有资本的剥削方式 D. 具有资本的生产方式 E. 与社会生产没有直接的密切联系 3. 高利贷存在的社会基础是（ ）。 A. 生产力水平低下，小生产者的经营和收入不稳定 B. 小生产者受社会上层阶级的强制而被迫借入高利贷 C. 奴隶主和封建主
11、为了维持奢侈生活需要借高利贷 D. 国家出于维护国家政权的需要而借高利贷 E. 社会商品货币经济不发达 4. 下面对实物借贷和货币借贷关系描述正确的是（ ）。A. 最初出现的是实物借贷的形式 B. 实物借贷在目前中国农村还是一种普遍的借贷形式 C. 当生产力水平有了提高，实物借贷逐渐减少，货币借贷成为主要借贷形式 D. 在现代经济中，已经不存在实物借贷的形式E. 货币借贷比实物借贷更方便灵活 5. 根据融资活动中当事人的法律关系和法律地位的不同，融资形式可以分为（ ）。A. 债权融资B. 股权融资 C. 直接融资 D. 间接融资 E. 国际融资 6. 企业信用主要包括以下几个方面（ ）。A.
12、商业信用B. 向银行贷款 C. 企业之间的“三角债”D. 企业的债券信用E. 消费信用 7. 以下对现代信用活动的描述正确的是（ ）。A.现代信用活动与现代社会经济发展关系密切 B.信用关系成为现代经济中最普遍、最基本的经济关系 C.在现代经济活动中，风险与收益并不经常匹配 D.现代信用活动中，信用工具呈现多样化的趋势 E.现代信用活动越来越独立于信用中介机构及其服务 8. 现代信用在现代经济活动中发挥着重要作用，主要表现在（ ）。A. 现代信用可以促进社会资金的合理利用B. 现代信用可以优化社会资源配置 C. 现代信用可以推动经济的增长 D. 现代信用的规模越大越能促进经济的发展 E. 现代
13、信用有可能导致泡沫经济 9. 关于信用对现代经济作用的理解中正确的是 ( ) 。A. 信用保证现代化大生产的顺利进行 B. 信用可调节各部门的发展比例 C. 信用可以加速资金周转 D. 信用为股份公司建立发展创造了条件 E. 信用使生产和分配更紧密的联系在一起 10.商业信用是现代信用的基本形式，它是指 ( ) 。A. 工商企业之间存在的信用 B. 以商品或货币形式提供的信用 C. 是买卖行为和借贷行为同时发生的信用 D. 是商品买卖双方可以相互提供的信用 E. 其规模大小取决于银行信用规模 11.商业信用的特点是 ( ) 。A. 其债权人和债务人都是企业 B. 借贷的对象是商业资本 C. 信
14、用的规模依存于生产和流通的规模 D. 规模巨大，方向不受限制 E. 期限一般较长 12. 商业信用的局限性表现在（ ）。 A. 商业信用的规模受商品买卖的限制 B. 商业信用的范围受到限制 C. 商业信用的期限较短 D. 商业信用一定程度上限制了银行信用的发展 E. 企业的很多信用需要无法通过商业信用来满足 13. 以下对商业票据的描述正确的是（ ）。 A. 商业票据是一种所有权凭据 B. 商业票据主要分为本票和汇票两种 C. 商业票据的流通转让有一定的范围 D. 商业票据只可以转让一次 E. 商业票据又称商业货币，它包括在广义的信用货币范畴之内 14. 银行信用的特点是（ ）。A. 银行信用
15、可以达到巨大规模 B. 银行信用是以货币形态提供的信用 C. 银行信用有一定的方向性 D. 银行是作为债务人的身份出现的 E. 银行信用具有相对灵活性，可以满足不同贷款人的需求 15. 银行信用与商业信用的关系表现为 ( ) 。 A. 商业信用是银行信用产生的基础 B. 银行信用推动商业信用的完善 C. 两者相互促进D. 银行信用可以取代商业信用 E. 在一定条件下，商业信用可以转化为银行信用 16. 政府信用的主要形式有 ( ) 。A. 发行国家公债B. 发行国库券 C. 专项债券 D. 向银行透支或借款 E.国际组织的无偿援助17. 以下属于消费信用的是（ ）。 A. 出口信贷 B. 国际
16、金融租赁 C. 企业向消费者以延期付款的方式销售商品D. 银行提供的助学贷款 E. 银行向消费者提供的住房贷款 18. 消费信用的形式有（ ）。 A. 企业以赊销方式对顾客提供信用 B. 银行和其他金融机构贷款给个人购买消费品 C. 银行和其他金融机构贷款给生产消费品的企业 D. 银行和其他金融机构对个人提供信用卡 E. 银行对个人办理支票业务 19. 我国消费信用的主要形式有（ ）。 A.分期付款B.消费贷款 C.个人信用 D.民间信用 E. 商业信用 20. 出口信贷的特点有（ ）。 A. 一般附有采购限制 B. 贷款利率高于国际市场利率 C. 利息差额由出口国政府给予补贴 D. 一般有多
17、家银行参与贷款 E. 集融资与融物于一体 21. 以下国际信用活动中，利率一般偏低的是（ ）。A. 出口信贷 B. 银团贷款 C. 外国政府贷款 D. 国际金融机构贷款 E. 国际金融租赁 22. 以下信用活动中不属于短期信用活动的是（ ）。 A. 发行国库券 B. 消费信贷 C. 出口信贷 D. 国际商业银行贷款 E. 国际金融租赁 23. 直接投资的主要方式有（ ）。A. 在国外开办独资企业 B. 收购或合并国外企业 C. 东道国与当地企业合资开办企业 D. 对国外企业进行一定比例的股权投资 E. 利用直接投资的利润在当地进行再投资 24. 西方中央银行的再贴现利率属于（ ）。A. 市场利
18、率B. 官方利率 C. 基准利率D. 公定利率 E. 长期利率 25. 根据名义利率与实际利率的比较，实际利率出现三种情况： ( ) 。A. 名义利率高于通货膨胀率时，实际利率为正利率 B. 名义利率高于通货膨胀率时，实际利率为负利率C. 名义利率等于通货膨胀率时，实际利率为零 D. 名义利率低于通货膨胀率时，实际利率为正利率 E. 名义利率低于通货膨胀率时，实际利率为负利率 26. 在经济周期中，处于不同阶段利率会有不同变化，以下描述正确的是 ( ) 。A. 处于危机阶段时，利率会降低 B. 处于萧条阶段时，利率会降低 C. 处于复苏阶段时，利率会慢慢提高 D. 处于繁荣阶段时，利率会急剧提
19、高 E. 以上答案都不对 27. 以下因素与利率变动的关系描述正确的是（ ）。A. 通货膨胀越严重，名义利率利率就越低 B. 通货膨胀越严重，名义利率就越高 C. 对利息征税，利率就越高 D. 对利息征税，实际利率就越低 E. 是否征税对利率没有影响 28. 在下面各种因素中，能够对利息率水平产生决定或影响作用的有：（ ）。A. 最高利润水平B. 平均利润率水平 C. 物价水平D. 借贷资本的供求 E. 国际利率水平 29. 在我国，对利率水平高低的影响描述正确的是（ ）。 A. 平均利润率上升，利率总水平提高 B. 平均利润率上升，利率总水平下降 C. 物价上涨，利率上升 D. 物价上涨，利
20、率下降 E. 资金流出国外，利率水平上升 30. 在利率的风险结构这一定义中，风险是指：（ ）。A. 违约风险B. 交易风险 C. 流动性风险D. 税收风险 E. 市场风险31. 对于债券利率的风险结构，描述正确的是（ ）。 A. 债券违约风险越高，利率越高；B. 债券违约风险越高，利率越低C. 债券流动性越好，利率越高 ；D. 债券流动性越好，利率越低 E. 税收对债券利率高低没有影响 四 . 找出下列词汇的正确含义 词汇1. 信用 - 2. 实物借贷 -3. 债权信用 -4 股权融资5. 直接融资 -6. 间接融资 -7. 企业信用 -8. 个人信用 -9商业信用 10. 商业票据 11.
21、 背书 12. 银行信用 13. 政府信用 14. 消费信用 15. 消费信贷 16. 国际信用 17. 出口信贷 18. 银团贷款 19. 利息 20. 利率 21.基准利率 22. 实际利率 23. 流动性风险- 含义a. 以企业作为融资主体的信用形式。b. 当事人之间通过建立债权债务关系进行的融资活动。c. 借贷行为，以收回为条件的付出或以归还为条件的取得是其特征。d. 是指个人作为债务人的信用活动。e. 以实物为标的进行的借贷活动。f. 资金供求双方通过特定金融工具直接形成债权债务关系的融资形式，即不通过金融中介的融资活动。g. 资金供求双方分别与金融中介机构发生债权债务关系的融资形式
22、，即通过金融中介的融资活动。h. 通过发行股票进行的融资活动。i. 在票据背面签字转让的手续。g. 以政府做为债权人或债务人的信用。k. 企业、 银行和其他金融机构向消费者个人提供的用于生活消费的信用。l. 工商企业之间在买卖商品时，以商品形式提供的信用。m. 提供商业信用的债权人为保证对债务的索取权而掌握的一种书面债权凭证 n. 银行或其他金融机构以货币形态提供的信用。 o. 出口国政府为支持和扩大本国产品的出口，鼓励本国银行向本国出口商或外国进口商提供的中长期信贷。p 由一家银行牵头 、多家银行参与组成一个贷款团，共同筹资向特定的客户发放贷款。q 银行及其他金融机构采用信用放款或抵押放款方
23、式，对消费者购买消费品发放的贷款。r. 指一切跨国的借贷关系、借贷活动。s. 扣除了通货膨胀因素的利率。t. 在多种利率并存的条件下起决定作用的利率 。u. 因资产变现速度慢而可能遭受的损失。v. 借贷关系中借入方支付给贷出方的报酬 w. 在一定时间内所形成的利息额与所贷本金额的比率。五 . 判断并改错题 1. 信用是一种借贷活动，是价值运动的特殊形式。 2. 高利贷以极高的利率为特征，是一种信用剥削，在资本主义社会中它是占主导地位的信用形式。3. 随着生产力水平的提高，货币借贷逐渐取代实物借贷成为主要的借贷形式。因此，在现代经济中，只存在货币借贷这一种借贷形式。4. 商业信用是现代信用活动中
24、最主要信用形式。5 企业的债权信用规模影响着企业控制权的分布，由此影响利润的分配。6. 对企业来说，股权融资的利息支出基本上是固定的。7. 消费信用主要是指个人作为债权人的信用活动。8. 经济泡沫主要表现在虚拟资产上，如股票。一般实物资产不会出现泡沫。9. 信用中介机构是指为资金借贷和融通直接提供服务的机构，通常简称为金融机构。10. 商业信用是工商企业之间提供的信用，它以借贷活动为基础。11. 商业票据是提供商业信用的债务人，为保证自己对债务的索取权而掌握的一种书面所有权凭证，它可以通过背书流通转让。12. 通过办理商业票据的贴现或抵押贷款等方式，商业信用可以转变为银行信用。13. 银行信用
25、是以货币形态提供的信用，与商品买卖活动规模密切相关。14.银行信用发展起来以后，逐步取代商业信用，使后者的规模日益缩小，银行信用对商业银行信用有排斥作用。 15. 银行及其他金融机构采用信用放款或抵押放款方式，对消费者购买消费品发放的贷款叫消费信贷。16. 出口信贷是本国银行为了拓展自身的业务而向本国出口商或外国进口商提供的中长期信贷。17. 出口方银行向外国进口商或进口方银行提供的贷款叫卖方信贷。18. 以复利计息，考虑了资金的时间价值因素，对贷出者有利。19. 当一国处于经济周期中的危机阶段时，利率会不断下跌，处于较低水平。 20. 凯恩斯的流动偏好论认为利率是由借贷资金的供求关系决定的。
26、 21. IS LM 理论则认为利率是由资本的供求均衡点所决定。22. 利率由金融市场上货币资本的供求状况决定。 23. 信用在货币执行流通职能时发生。 24. 由货币当局确定的利率是公定利率。六 . 简述题 1. 我们平时提到的 “ 信用缺失 ”、“ 消费信用 ” ，所指的 “ 信用 ” 含义是否相同？若不同，如何理解这些含义之间的关系？2. 信用的基本特征是什么？信用是怎样产生和发展起来的？3. 试从信用主体角度对信用活动分类。4. 现代信用活动是建立在什么基础之上的？现代信用活动有哪些特征？ 5.商业信用在商品经济中有哪些作用？ 6. 银行信用是如何克服商业信用的局限性的？ 7. 为什么
27、说商业信用是现代信用的基础？七、论述题：1利率有哪些作用？要充分发挥利率作用，所必须具备的条件是什么？2试述信用在现代经济中有何作用？六、简述题答案要点1.二者所指的 “信用” 含义不同。 “信用缺失” 中的 “信用” 指的是道德范畴，即诚信，是经济主体通过诚实履行自己承诺而取得他人的信任。 “消费信用” 中的 “信用” 指的是经济范畴，即一种借贷行为，表示的是债权人和债务人之间发生的债权债务关系。这两个范畴的信用密切相关。诚信是交易、支付和借贷活动进行的基础。如果没有当事人之间的最基本的信任，就不会发生借贷活动。诚信是借贷活动的基础。2.信用是怎样产生和发展起来的？ 信用是 指一种借贷行为，
28、表示的是债权人（即贷者）和债务人（即借者）之间发生的债权债务关系。偿还性和支付利息是它的基本特征。信用是在私有制基础上产生的。 社会分工的发展和商品交换的扩大，加速了私有制的产生，出现了贫富差别和分化。一部分家庭因贫穷被迫向富裕家庭告借，信用随之而产生。最原始的信用是高利贷，它在奴隶社会和封建社会中占主导地位。随着商品经济的发展，高利贷逐渐丧失其统治地位，现代信用制度逐渐建立。在信用货币制度下，信用和货币不可分割地联系在一起，整个货币制度是建立在信用制度基础之上的。货币和信用相互渗透并由此形成新范畴 金融。3.信用活动根据主体不同，可以分为商业信用、银行信用、国家信用、消费信用和国际信用。（此
29、外，从不同的角度 , 现代信用活动可以划分为不同的种类：根据信用活动涉及的地理区域可以分为国内信用和国际信用；根据融资活动中当事人的法律关系和法律地位可以划分为债权融资和股权融资；按融资活动中参与主体的性质可以分为企业信用、个人信用、 银行信用和政府信用；按法律规范性可以分为正规金融和非正规金融（即民间信用等等）。4.信用活动有哪些特征 信用是一种借贷活动，是债权债务关系的表现，现代信用活动的基础就在于现代经济中广泛存在着盈余或赤字单位，它们的盈余或赤字需要通过信用方式来调剂。现代信用活动有以下特征：首先，信用关系成为现代经济中最普遍 . 最基本的经济关系，对社会各个经济主体来说，盈余和赤字交
30、替出现，债权和债务并存。其次，在现代经济活动中，风险与收益是相互匹配的。要想获得比较高的收益，就要承受比较大的风险，相反，风险小，收益就低。第三，现代信用活动中，信用工具呈现多样化的趋势，以适应不同融资需要，更大限度发挥信用的资金调剂作用。第四，现代信用活动越来越依赖于信用中介机构及其服务，以降低融资风险，提高融资效率。 5. 商业信用指工商企业之间在买卖商品时，以商品形式提供的信用。其典型形式是赊销。在发达的商品经济中，任何商品生产者都不可孤立生存，它们之间存在着种种经济联系原材料工业与加工工业的联系，批发商与零售商的联系，国内工商业与进出口贸易商的联系，等等。稳定顺畅的联系是商品生产正常进
31、行的必然要求。若在经济联系过程中，购买方缺乏必要的资本，卖方如有能力提供商业信用，则能弥补缺乏资本给联系带来的阻碍。这种商业信用广泛存在于商品推销和国际贸易领域中，在商品经济中发挥着润滑生产和流通的作用。6.银行信用是银行或其他金融机构以货币形态提供的信用，属于间接信用。它克服了商业信用的局限性，广泛存在于各个经济领域。（ 1 ）银行通过存款活动，把社会上闲散的货币资金集中起来，汇集成大额货币资金，能够满足小额资金 、大额信用资金的需要，克服了商业信用在信用规模上的局限性。是一种能够适应社会化大生产需要的现代信用形式；（ 2 ）银行信用是用货币资金的形式而非商品形式提供的信用，克服了商业信用在
32、方向上的局限性，使社会资金得到灵活使用；（ 3 ）银行吸收的资金有长期闲置，也有短期闲置的，在调剂资金期限上具有灵活性，可以满足存贷款人各种不同的需求。克服了商业信用在期限上的局限性。7首先，商业信用可以克服在商品生产和流通过程中卖方商品积压、买方又缺乏资金的矛盾；其次，厂家向商家提供商业信用有利于商家减少资本持有量，提高商品流通速度，促进经济发展。因此，在现代市场经济中，商业信用得以充分发展，成为现代商业信用制度的基础。由于商业信用是厂商之间以商品形式提供的信用，因此，具有一定的局限性：一是商业信用的规模受到厂商资本数量的限制，二是商业信用受到商品流转方向的限制。而银行信用是由银行、货币资本
33、所有者和其他专门的信用机构以贷款的形式提供给借款人的信用。银行信用克服了商业信用的局限性，大大扩充了信用的范围、 数量和期限，更能满足经济发展的需要，因此，成为现代信用的主要形式。尽管银行信用是现代信用的主要形式，但是，商业信用依然是现代信用的基础，因为商业信用能够直接服务于产业资本的周转，是厂商首先使用的信用形式，并且银行信用的大量业务仍以商业信用为基础（如票据贴现）。七、论述参考资料：要使利率充分发挥作用，须具备以下条件：（ 1 ）市场化的利率决定机制，即通过市场和价值规律机制，由市场供求关系决定的利率，以真实灵敏的反映社会资金供求状况；（ 2 ）灵活的利率联动机制，即在利率体系中，一种利率发生变动，其他利率也会随之上升或下降，进而引起整个利率体系的变动；（ 3 ）适当的利率水平，即利率真实反映社会资金的供求状况，并使资金借贷双方都有利可图；（ 4 ）合理的利率结构，包括期限结构、行业结构以及地区结构等，以体现经济发展的时期、 区域、 产业及风险差别。
