1、2022年10月高等教育自学考试全国统一命题考试商业银行业务与经营试卷(课程代码00072)一、单项选择题:本大题共20小题，每小题1分，共20分。1.较早开展银行经营业务的非金融企业是（ C ）A.邮政 B.商贸C.制造 D.外贸2.商业银行最初始的职能是（ A ）A.支付中介 B.信用中介C.信用创造 D.金融服务3.委任或聘任商业银行的行长(或总经理)的组织是（ B ）A.股东大会 B.董事会C.监事会 D.理事会4.我国推进利率市场化改革对我国商业银行经营的影响属于下列哪种制度的变化?（ D ）A.政治制度 B.经济制度C.法律制度 D.金融制度5.某商业银行的净利润为2000万元，总
2、资产10000万元，资本总额4000万元，则该银行的资产收益率为（ D ）A.50% B.40%C.25% D.20%6.我国商业银行的资本公积不包括（ C ）A.资本溢价 B.接受的现金捐赠C.法定盈余公积 D.外币资本折算差额7.下列风险中属于商业银行操作风险的是（ A ）A.法律风险 B.信誉风险C.声誉风险 D.利率风险8.下列不属于商业银行存款负债的是（ C ）A.活期存款 B.定期存款C.向同业借款 D.储蓄存款9.下列关于商业银行负债作用说法错误的是（ C ）A.是银行展开业务经营的先决条件 B.是决定盈利状况的重要因素C.不能反映和监督社会资金流向 D.提供了银行与社会各界往来
3、的重要渠道10.使用代理行服务的数量和项目与同业存款的需要量（ A ）A.正相关 B.负相关C.相一致 D.不相关11.下列选项中，会增加社会货币供应量的是（ D ）A.调高法定存款准备金率 B.调高再贴现率C.提高存款利率 D.公开市场买入证券12.对商业银行贷款信用进行分析时，主要的报表分析对象不包括（ C ）A.资产负债表 B.利润表C.股东持股份额表 D.现金流量表13.描述信用级别相同，但到期日不同的债券的收益之间的关系的图线被称为（ B ）A.成本曲线 B.收益曲线C.利润曲线 D.规模曲线;14.商业银行可以通过证券投资组合加以分散的风险是（ D ）A.通货膨胀 B.战争C.经济
4、衰退 D.信用风险15.下列结算方式中，可用于同城结算的是（ A ）A.支票结算 B.汇款结算C.托收结算 D.信用证结算16.下列承诺业务中，属于可撤销的承诺是（ C ）A.循环贷款承诺 B.票据发行便利C.透支限额 D.回购协议17.票据贴现利率(贴现率)一般较同期限的其他贷款（ B ）A.高 B.低C.一样 D.不定18.商业银行资产组合中的短期国债所占比重迅速增加是下列哪个理论的具体应用?（ A ）A.资产可转换性理论 B.商业性贷款理论C.预期收入理论 D.负债管理理论19.风险监管最为核心的步骤是（ B ）A.了解机构 B.风险评估C.规划监管行动 D.监管措施20.商业银行在进行
5、风险控制时，经常利用远期外汇市场和金融期货市场进行套期保值，这属于下列哪一种风险控制策略的具体运用?（ D ）A.规避策略 B.对称策略C.分散策略 D.转移策略二、多项选择题:本大题共10小题，每小题2分，共20分。21.商业银行做为一种特殊企业，与一般工商企业的不同表现在（ ABCDE ）A.自由资本金不同 B.经营对象不同C.服务对象不同 D.获利渠道不同E.经营风险不同22.股份制商业银行的内部组织机构中，执行机构包括（ AB ）A.行长(总经理) B.各业务职能部门C.董事会 D.监事会E.董事会常设委员会23.商业银行财务报表的分析方法主要有（ ABCD ）A.比率分析法 B.比较
6、分析法C.趋势分析法 D.因素分析法E.回归分析法24.以商业银行对负债的调控为依据，可将商业银行的负债分为（ CD ）A.短期负债 B.中期负债C.被动负债 D.主动负债E.长期负债25.商业银行的现金资产包括（ ABDE ）A.库存现金 B.在中央银行存款C.吸收的储蓄存款 D.存放同业存款E.在途资金26.商业银行贷款的定价方法包括（ BCD ）A.投资估算法 B.成本加成贷款定价法C.价格领导模型 D.成本收益贷款定价法E.加权平均定价法27.商业银行证券投资收益包括（ ABCDE ）A.股息收入 B.利差收益C.包销收益 D.代理收益E.利息收入28.本票的基本特点有（ BCE ）A
7、.不记名 B.自付票据C.基本当事人只有出票人和收款人 D.可自由转入E.由出票人本人承担付款责任29.商业银行经营国际银行业务的影响因素有（ ACDE ）A.地区因素 B.个人因素C.客户因素 D.业务发展因素E.竞争因素30.下列关于利率敏感性缺口表述正确的有（ ADE ）A.在正缺口状态下，市场利率上升可以带来银行利润的扩大B.在正缺口状态下，市场利率下降可以带来银行利润的扩大C.在负缺口状态下，市场利率上升可以带来银行利润的扩大D.在负缺口状态下，市场利率下降可以带来银行利润的扩大E.在零缺口状态下，市场利率上升，银行将保持一个相对不变的利润三、简答题:本大题共5小题，每小题7分，共3
8、5分。31.简述决定银行资本需要量的客观因素。答：(1)经济运行的状况；(2)银行信誉的高低；(3)银行的规模；(4)银行负债的结构与资产的质量、结构状况。32.简述商业银行持有超额存款准备金的目的。答：超额准备金是商业银行的可用资金，其持有的目的是：(1)进行投资；(2)贷款；(3)清偿债务；(4)提取业务周转资金33.简述商业银行证券投资的原则。答：(1)注重偿还期长短选择；(2)注重证券的流动性；(3)注重证券的安全性；(4)注重证券的收益性；(5)注重证券投资的分散性。34.简述融资租赁的特点。答：(1)是一种特殊的融资形式，形成了融物融资相结合的特殊融资方式；(2)租金具有完全的支付
9、性；(3)融资租赁租期长；(4)租赁设备范围广泛。35.简述商业银行风险的一般分类。答：商业银行的风险一般可分为：(1)经营风险，主要是指流动性风险、信用风险和盈亏风险；(2)市场风险，主要是指由于金融市场利率和汇率波动而引起的利差减少、证券跌价、外汇买卖亏损等风险；(3)决策风险，主要是指经营决策的失误给商业银行带来的风险；(4)政策风险，主要是指由于国家政策上的变化而给商业银行可能造成的损失；(5)主权风险，主要是指因国家强调的因素使交易对方违约，给商业银行的资产和负债带来损失的可能性，又称为国家风险。四、计算题:本大题共2小题，每小题5分，共10分。36.A银行年末总资产1亿元，流动资产
10、2000万元，流动负债5000万元，存款4600万元，总收入2000万元。试计算该年度的流动比率、存款占总资产的比率和资产周转比率。答：流动比率=流动资产/流动负债=2000/5000 = 40%存款占总资产的比率=4600/10000=46%资产周转比率=总收入/总资产=2000/10000=20%37.某债券面值1000，票面利率10%，期限6年，每年付息一次(单利计息)，到期还本。发行时市场利率12%，问发行价格为多少?(P/A,6%,6)-4.9173,(P/A,12%,6)=4.1114，(P/F,6%,6)=0.7050,(P/F,12%,6)=0.5066,计算结果保留小数点后两
11、位。答：V=100010%(P/A，12%，6)+1000*(P/F，12%，6) =1004.1114+10000.5066 =917.74（元）五、论述题:本大题共1小题，15分。38.论述我国商业银行贷款质量五级分类法的内容及其意义。答：按照贷款的质量，可以将贷款分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款。依据目前的规定，五级贷款的基本定义如下：(1)正常贷款，是指借款人能够履行借款合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还的贷款。(2)关注贷款，是指尽管借款人目前有能力偿还贷款，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。(3)次级贷款，是指借款人的还款能力明显出现问题，完全依靠其正常营业收入无法 足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。(4)可疑贷款，是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。(5)损失贷款，是指在采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。按照贷款的质量划分贷款种类，其意义在于：(1)有利于加强贷款的风险管理，提高贷款质量。(2)有利于金融监督当局对商业银行实行有效的监管。
