1、汇报人：红阳汇报人：红阳 日期：日期：2023.2.242023.2.24适 用 于 年 终 总 结|述 职 报 告|工 作 汇 报|汇 报 总 结财务流程票据粘贴及财务流程票据粘贴及填写要求培训填写要求培训目 录C O N T E N T S各项开支流程各类票据粘贴的方法、要求各项单据填写要求LOGO HERE各项开支流程PART PART 0101财/务/部/通/用点击替换您要修改的文字内容。点击替换您要修改的文字内容。点击替换您要修改的文字内容。点击替换您要修改的文字内容。各项开支流程0101一般款未付为长期或多次的业务单位一般款未付为长期或多次的业务单位付款申请一般发生在业务发生前填付
2、款申请，领导批准后予以付款。一般已付且不经常发生一般已付且不经常发生费用报销一般在业务发生后填写报销单据，领导批准后予以报销。0202各项开支流程主管领导审核主管领导审核财务审核财务审核财务总监审核财务总监审核总经理审批总经理审批出纳付款出纳付款报集团备案后支付报集团备案后支付经办人填单经办人填单0101020203030404050506060707各项开支流程第二步第二步0202第三步第三步0303第四步第四步0404第五步第五步0505第六步第六步0606第七步第七步0707总经理审批财务总监审核主管领导审核财务部审核报集团备案后支付出纳付款第一步第一步0101经办人填单各项开支流程各项
3、开支流程控制要点各项开支流程控制要点30 30 万万双双 签签附附 件件预预 算算各项开支流程5 5万至万至1010万万集团分管领导审批集团分管领导审批主管领导审核主管领导审核总经理审批总经理审批经办人填单经办人填单1010万以上万以上集团分管领导、总裁审批集团分管领导、总裁审批财务总监审核财务总监审核010102020303040405050606各项开支流程1 1、先审批后开支、先审批后开支2 2、预、预 算算3 3、金金 额额 限限 制制控制要点：控制要点：部门经理销售代表部门经理销售代表 亨有100元/次的签字权限 每月累计800元限额 超出部分自付 各项开支流程部门经理级员工（含销售
4、代表）部门经理级员工（含销售代表）大堂吧招待客户 不需填写 内部宴请审批单 亨有200元/次签字权限 每月累计2000元限额 超出部分自付副总经理、助理总经理、总监副总经理、助理总经理、总监级以上员工级以上员工各项开支流程出纳付款出纳付款财务部审核财务部审核总经理审批总经理审批司机申请司机申请部门负责人审核部门负责人审核财务总监审核财务总监审核主管领导审核主管领导审核各项开支流程业务应酬费控制要点业务应酬费控制要点预算预算先理赔、后开支先理赔、后开支LOGO HERE各类票据粘贴的方法、要求PART PART 0202财/务/部/通/用点击替换您要修改的文字内容。点击替换您要修改的文字内容。点
5、击替换您要修改的文字内容。点击替换您要修改的文字内容。各类票据粘贴的方法、要求分类分类将票据按照内容进行分类，如培训费、原材料、差旅费等。“鱼鳞式鱼鳞式”粘贴粘贴以“准备粘贴单，将票据鱼鳞式”的方法、从上至下、从左至右依次横排均匀粘贴，不得集中在中间粘贴，不得粘贴到粘贴单外。大小不一大小不一如果票据大小不一致，可在同一张粘贴单上从大到小依次粘贴。各类票据粘贴的方法、要求各类票据的粘贴各类票据的粘贴票据较多票据较多大附件大附件粘贴完后粘贴完后010102020303如果票据较多可采用多张粘贴单粘贴对于比粘贴单大的附件，应将超出部分按粘贴单大小折叠在粘贴单内粘贴完后应注意在粘贴单上填上 单据张数、
6、金额合计和经办人签名LOGO HERE各项单据填写要求PART PART 0303财/务/部/通/用点击替换您要修改的文字内容。点击替换您要修改的文字内容。点击替换您要修改的文字内容。点击替换您要修改的文字内容。各项单据填写要求0 0 1 10 0 2 20 0 3 30 0 4 4项目填写规范、正确、齐全。项目填写规范、正确、齐全。摘要摘要 简明简明 扼要。扼要。附件齐全。附件齐全。不得涂改。不得涂改。汇报人：红阳汇报人：红阳 日期：日期：2023.2.242023.2.24适 用 于 年 终 总 结|述 职 报 告|工 作 汇 报|汇 报 总 结财务流程票据粘贴及财务流程票据粘贴及填写要求培训填写要求培训
