1、成本部管理制度第一章总则第一条成本管理就是在项目的策划、设计、发包和项目施工阶段，将成本控制在预定的目标之内，以保证项目建设过程中合理使用人力、物力、财力，取得较好的投资效益和经济效益。为有效控制工程成本特制定本制度。第二条工作原则：1、事实求实的原则；2、最大限度维护公司利益的原则；3、尽最大可能节约投资成本的原则；4、层层把关、各负其责、公正廉洁、不拘私情的原则。第二章概算管理第三条参考待开发项目可行性研究报告、以往工程积累的资料、调研搜集的参考资料、设计招投标方案和设备选型、实体研究、环境方案等因素对工程成本做出概算。第四条配合工程部参与项目的优化设计，提出合理化的建议。第三章招投标管理
2、第五条负责造价咨询公司的招标计划及文件的编制。第六条负责编制设计、勘探、工程、监理、材料、设备等的招标文件，并及时修改和补充招标文件内容。第七条按照招投标管理办法，在保证招标质量要求的前提下，以合理低价选择最满意的投标单位。第四章合同管理第八条负责合同的起草和完善。主要的合同价款、计价方式、付款方式等经济部分的起草和谈判，使合同文本完整、规范，确保第一时间正确解决问题，并使公司利益最大化。第九条审核时成本部门须提交下列文件：1、合同文本；2、招标的合同应附上中标通知书；3、没有进行招投标的合同应附成本部门考察报告以及最终合约单位的确定表。第十条合同过程管理1、成本部依据合同参与指导实施和跟踪监
3、督对方的履约情况管理工作，在合同履行期间，配合经办部门注意收集、记录合作方违约事实的证据，作为向对方进行违约索赔的依据。2、参与合同的动态管理，跟踪收集、整理、分析合同履行中的信息，合理、及时地进行调整。对合同履行应进行预测，及早提出和解决影响合同履行的问题，以回避或减少风险。第十一条合同执行完后，应由预算部牵头，经办部门及相关部门配合，从下列几方面对合同执行情况的进行评估：1、合同订立过程情况评价；2、合同条款的评价；3、合同履行情况评价；4）合同管理工作评价。第五章预算管理第十二条预算计划。工程部应将工程计划转发成本部，由成本部合理安排预算工作。第十三条预算编制人员。根据预算计划，预算人员
4、实施预算编制，由成本部经理审核。第十四条预算的划分：1、走建筑市场招标工程的标底（或清单），须委托造价机构进行编制，成本部审核；2、不走建筑市场招标工程的预算（或清单）由成本部进行的编制。第十五条预算（或清单）的确定：1、走建筑市场招标工程的编制程序及预算（或清单）的确定：第一步：需对预算的编制单位进行招标，签订编制标底（或清单）的合同，进行标底的委托完成。第二步。各专业预算人员进行专业图纸的核查，由成本部牵头，工程部、采购部配合，确定使用的图纸，材料、设备的甲供和甲控乙控价等，并进行答疑。第三步。跟踪中介机构编制情况，审查、分析和比较，对清单和综合单价进行调整，确定的合理的标底（或清单）。第
5、十六条工程量的确定1、按详细的施工图及甲方确定的方案计算；2、根据计算规则及计量单位计算；3、了解现场的实际情况、土壤的种类、运距、放坡坡度、运距等；4、按分部分项的顺序逐项计算及汇总；5、要求计算细致，核对无误。核对后的差异必须建立记录备忘，便于结算；6、图纸标注不清、前后矛盾、缺项、漏项的问题在标底预算中注明，在确定预算前，预算人员要主动发现及解决，及时落实及调整工程量，以减少或避免设计变更及签证，同时准确掌握工程成本。第十七条预算价的确定1、单价包干项目按招标确定价结算（已含税金）。2、选用的预算单价与施工图纸要求的内容相适应。3、设计中的分项工程做法在定额上既不能换算，又不能套用时，必
6、须编制补充单价。4、安装部分的甲供材料、设备等不计取税金。第六章过程中成本管理第十八条工程款支付：1、确保及时、准确。2、经办人（部门）依据进度、质量状况及合同提出付款书面申请并后附付款依据。工程付款需提交监理意见、形象结算（完整的结算资料）及审核的甲供材料收料单；材料、设备付款需提供乙方收料单。3、审算部核实后办理各项付款审核手续。4、严格按照审批流程进行审批，资料不全有权拒付。5、台帐管理成本部以单项工程为单位分类建立付款台帐，每月与材料、项目、财务进行付款的核对，集团领导随时可以对付款、进度、质量状况进行抽查、核评。6、成本部每月25日提报项目动态成本月报，及时有效控制成本变化情况，并作
7、出预警。第十九条经济签证1、现场经济签证的范围及责任（1）因施工现场与设计图纸不符，由设计方造成设计变更，需进行现场经济签证。由此引起的人、材、机消耗费用，由设计方承担。（2）因发包方根据项目建设情况提出设计更改或变更（设计方同意），需进行现场经济签证。由此引起的人、材、机消耗费用，由发包方承担。（3）施工方应发包方的要求，进行与项目无关的作业活动，需进行签证。由此引起的人、材、机消耗费用，由发包方承担。（4）因施工方自身原因造成的经济损失，由施工方自己承担。2、签证程序（1）现场经济签证按照集团签证流程进行，签证由工程部通知成本部，成本部对工程现场签证落实后办理签证手续。（2）成本部对工程部
8、权限内已生效的签证汇总上报跟踪检查，并责任到人，发现不合理的签证及时返馈工程部，做到一周内落实解决。（3）每月将发生的签证汇总，报总经理复审。当月提出复审意见，并完善落实调整手续。第七章结算管理第二十条适用范围。适用于工程项目的结算管理。第二十一条控制目标工程结算做到透明、公平、科学、严谨、统一标准、控制得当，以最低及准确的成本，准确地反映实际情况。第二十二条工作程序及内容1、施工项目竣工验收结束后，工程部审核合约单位提交的结算资料。包括工程竣工图及竣工资料、结算书、甲方供材对账单、甲方材料限价明细表、施工用水、用电明细签证等。在甲乙方的结算资料传递中，应回避风险，时效内及时规范的回复。2、工
9、程部将有效的图纸及图纸会审、变更通知单、工程签证单、甲方供材明细单、甲方分包项目明细表、材料限价明细表、合同违约情况、施工用水、用电明细表、涉及造价的会议纪要、工程甩项说明等资料进行整理，办理完善结算手续清单，由工程部进行初审。3、由工程部对结算进行初审后，将完整资料提交成本部。4、成本部或造价咨询公司进行全面审核。5、委托造价咨询公司审核的工程结算，成本部把整套结算资料、竣工图送交造价机构，移交资料时须附资料清单，并做好签收登记。6、成本部全过程审计跟踪，并进行抽查审核，确定合理结算价款。成本部相关人员并对其结果负责。7、办理甲供材料、设备的抵扣。8、按照集团流程办理结算审批手续。9、单项工
10、程结算完毕后，成本部根据结算资料对工程项目进行经济指标（尽量细化）分析，做出今后改进的建议，整理归档上报集团。第二十三条支持条件：因结算审核工作牵涉到工程、材料、财务等专业部门，必要时将组织各专业部门的人员参与审计工作，各部门应予积极配合支持。土建预算员岗位职责1、协助合同预算部经理做好土建工程的预算工作。2、熟练掌握国家的法律法规及有关工程造价的管理规定，精通本专业理论知识，熟悉工程图纸，掌握工程预算定额费用定额及有关政策规定，为正确编制和审核预算奠定基础。3、参与土建工程招投标工作，编制或审查标底。审查投标书中的土建工程预算或报价，并提出审核意见供领导决策参考4、参与图纸会审、技术交底工作
11、，提出问题，根据其记录及时进行预算调整。5、依据土建工程施工图纸及相关施工方案，编制、审核土建施工图预算，为确定合同价款提供依据。6、审核土建工程设计变更、洽商、现场签证的必要性，依据现场实际情况做出工程量增加或减少的认定，测算其造价，为领导决策提供科学的依据。7、掌握土建工程的施工进度，依据合同约定计算完成工程量产值，审核合同履约进度款额。8、收集并存档土建工程设计变更、洽商、现场签证及材料价格文件。9、参与工程竣工验收，审查土建工程有无未按图纸施工项目，为决算编制提供依据。10、土建工程验收合格后，按合同约定，依据变更及材料价格调整文件编制工程决算。审核施工单位报决算文件，提出审查意见。1
12、1、负责预算、结算资料的整理存档。12、针对不同类型工程，整理工程造价的经济分析，为后续工程提供经验数据。安装预算员岗位职责1、协助合同预算部经理做好安装工程的预算工作。2、熟练掌握国家的法律法规及有关工程造价的管理规定，精通本专业理论知识，熟悉工程图纸，掌握工程预算定额费用定额及有关政策规定，为正确编制和审核预算奠定基础。3、参与安装工程招投标工作，编制或审查标底。审查投标书中的安装工程预算或报价，并提出审核意见供领导决策参考4、参与图纸会审、技术交底工作，提出问题，根据其记录及时进行预算调整。5、依据安装工程施工图纸及相关施工方案，编制、审核安装施工图预算，为确定合同价款提供依据。6、审核
13、安装工程设计变更、洽商、现场签证的必要性，依据现场实际情况做出工程量增加或减少的认定，测算其造价，为领导决策提供科学的依据。7、掌握安装工程的施工进度，依据合同约定计算完成工程量产值，审核合同履约进度款额。8、收集并存档安装工程设计变更、洽商、现场签证及材料价格文件。9、参与工程竣工验收，审查安装工程有无未按图纸施工项目，为决算编制提供依据。10、安装工程验收合格后，按合同约定，依据变更及材料价格调整文件编制工程决算。审核施工单位报决算文件，提出审查意见。11、负责预算、结算资料的整理存档。12、针对不同类型工程，整理工程造价的经济分析，为后续工程提供经验数据。采购员岗位职责1.负责甲供材料的
14、数量验收，产品封样，质量监督及相关资料收集。2.了解各项需用材料市场价，协助上级领导准确的对甲乙供材定价。3.组织进行市场材料考察，供货单位收集及资质预审，并负责建立完整的材料、设备合格供方信息库；严格按照公司物资采购规定，参与材料设备考察询价、控制工作，对原材料质量、价格审核把关。4.对进入现场的每一批材料建立台账管理制度；与供货单位做好结算、对账工作。5.严格把控每月资金使用计划；付款流程办理，确保资金流向正确及时。6.完成上级领导交办的其他工作。第二篇：成本管理制度（无锡成本部）无锡盈华置业有限公司编制人：批准人：日期：xx年7月1、成本部职能。成本部管理职能是在房地产投资开发项目的设计
15、、招投标、发包和项目施工阶段，将房地产开发成本控制在预定的目标之内，以保证项目建设过程中合理使用人力、物力、财力，取得较好的投资效益和经济效益。2、工作原则。2.1、正直忠诚，公正廉洁原则。2、实事求是，精细精准原则。2.3、严格保密原则。2.4、最大限度节约公司成本原则。3、成本部职责和工作流程。3.1、项目设计阶段。3.1.1、项目设计阶段职责。负责项目设计阶段组织成本部对设计图纸进行优化讨论，提出合理优化建议。3.2、项目招投标和合同签订阶段。3.2.1、项目招投标和合同签订阶段职责。成本部负责编制招标文件、招标控制价（或标底），组织发布招标公告、开标、评标、定标、中标通知书等招投标工作
16、。参与各类合同编制，洽谈、签订工作。3.2.2、项目招投标和合同签订阶段工作流程。3.2.2.1、依据设计施工图及项目技术文件，编制工程量清单及招标控制价（或标底），发中心审核，对工程量、项目特征及内容与中心核对，核对无误后形成正式的招标清单，依据正式的招标清单编制项目部的招标控制价（或标底），与最终定标价格对比，以便中心考核；3.2.2.2、依据项目招标要求编制招标文件、发出招标公告并对招标文件进行答疑澄清、投标资格审核、开标、评标、询标、定标，开标前必须通知管理中心，在管理中心允许的情况下才可以开标，对开标的数据及资料形成评标报告上报管理中心，并对数据及资料做好保密工作；如果管理中心不允许
17、开标，要对各家的投标文件及资料封存，锁在保险柜里；询标过程要以公司利益为前提，对询标的结果及问题澄清及时反馈给管理中心，针对各投标单位几轮的询标报价，项目部成本部要形成正式的推荐文稿，向管理中心推荐中标单位，以便管理中心参考。3.2.2.3、依据招标文件和中标通知书，与中标人签订施工合同；参与合同的编制、洽谈、修改、补充和签订工作；项目成本部要起草合同文本及条款，发管理中心审核，审核通过形成正式的合同文稿后，发给施工单位，对施工单位提出的异议进行解答与澄清。双方对合同条款达成一致后，由项目部发起会签流程，上报管理中心。合同一式四份，甲乙双方各两份，项目部只留存复印件及扫描件存档。3、项目施工阶
18、段。3.3.1、项目施工阶段职责成本部负责项目施工阶段的成本控制和管理工作。负责审核工程进度款、审核工程造价依据封存文件、审核工程设计变更签证单、审核工程材料价格及品牌、审核工程竣工结算，技术经济资料整理归档。3.3.2、项目施工阶段工作流程3.3.2.1、工程进度款审核工作流程当项目工程形象进度到达合同约定节点后，由项目承包人向项目工程部申报工程进度款支付申请表，附件资料及合同要求的造价封存文件，项目工程部收到申请后对承包人本期施工完成的工程进行全面的审核，包括工程的进度、质量、安全、文明施工、申请付款金额、造价依据封存文件的合规性等。满足付款条件时，由工程部将承包人上报的进度款申请表及附件
19、资料转给项目成本部，成本部首先对上报资料的完整性及合规性进行初步审查，对本期已完工程进行现场复核，上述内容均符合要求，再依据已完工程进度完成情况及造价依据封存文件对承包人申报的进度款进行审核，审核通过与施工单位达成一致由项目成本部发起进度款资金申请会签上报管理中心，不满足付款条件时将其驳回重做。项目成本部负责与管理中心成本部对接，对上报的资料及工程进度预算做出解释，核对无误管理中心会签后上报资金审计，如果核对金额发生变化，项目成本部重新发起会签流程再上报管理中心成本部，争取在每月的15日资金审批会前完成会签上报财务部，资金审批通过，董事长签字完成，通知施工单位开具发票，发票的信息及规范要符合管
20、理中心财务部的要求，发票由项目总签字确认后邮寄大连，管理中心财务收到发票后就可以给施工单位打款，打款完成要及时通知项目成本部与施工单位确认，确认收款后本次进度款流程完成进入下一个付款节点3.3.2.2、工程变更签证单审核工作流程1、现场签证必要性界定的主责部门。负责依据合同对现场签证签署的必要性、签证表述的合理性进行界定。2、负责对现场签证内容的真实性、签署的规范性进行复核。3、负责对现场签证签署的及时性进行监督，对于超过签证时限的签证享有拒签的权力。4、现场签证经济核算的主责部门。负责在签证流转审批过程中进行费用测算，并依据已签署的现场签证在当月28日前完成当月签证的分类汇总。5、承包商在需
21、要签证内容完工后且未隐蔽前（拆除工程需在拆除24小时前），提请监理单位及甲方现场工程师进行现场实测实量。6、监理单位及甲方现场工程师进行现场实测实量后，工程部提请项目项目成本部相关人员进行现场复核。7、现场实测实量及复核完成后，各方应现场共同签署现场实测实量记录表（此记录表内容可现场手写，也可现场手写资料整理后打印）。8、现场签证必须使用本制度统一模板格式，并由工程部统一编号。9、所有现场签证必须附有现场实测实量记录表和完工实拍照片并保证照片清晰可辨。10、由设计变更单或工程任务联系单引发的现场签证还必须附有设计变更单或工程任务联系单。11、拆除或返工工程除附有已发该拆除的设计变更单或工程任务
22、单外，还需附拆除前该部位的图纸（如属于第三方拆除而无图纸的，可不附而以拆除前实测实量记录单为准）。12、现场签证在监理单位、项目工程部、项目技术部、项目成本部的审核时间均不得超过2个工作日。如审核过程中对签证内容存有意见需要修改或否定的，下一审核部门可向前一审核部门退返并提出修改意见。13、自现场实测实量之日起11个工作日内未提交至项目成本管理部的签证，项目成本管理部有权拒签，如仍进行签署的，项目成本管理部需说明理由。14、经项目成本管理部审核完成的签证报项目经理及项目管理中心各部门、项目管理中心总经理审批，原则上每人审批时长不得超过2个工作日，如对此签证内容存有异议的，可先行退回。3.3.2
23、.3、造价依据封存文件的审核工作流程1、目的为及时整理和确认工程施工所依据的相关经济技术资料，避免合同执行过程中甲乙双方已确认或已实施的经济技术资料的丢失或遗漏，保证确定工程结算造价所依据的资料的完整性及与工程施工所依据的资料或工程完工所呈现出的结果的一致性，要求承包单位每个月上报造价依据封存文件。2、内容2.1工程施工类合同1）工程开工报告或进场通知书；（首次封存时提供）2）“甲供”材料设备接收授权委托书（首次封存时提供）3）项目专用章授权委托书（如有，在首次封存时提供）4）工程实际施工所依据的图纸；5）工程实际已实施的设计变更单、技术联系单、技术做法表；6）工程现场签证单；7）施工界面划分
24、表或施工界面确认单；8）按合同可以作为结算依据的专项施工方案。9）“甲供”材料四方验收及交接单、“甲供”材料供货及接收对账单10）“甲供”水电费用对账及确认单；11）“甲限”材料设备确认单；12）“乙供”材料设备品牌确认审批单13）偏差激励单；14）基建类合同已完工程验收审批表；15）其他按合同约定可以作为结算依据的资料。3、造价依据文件封存的审核程序和审核职责项目成本部。审核当期所封存的依据资料是否与本部门实际所收到并用以计量的依据资料相符，确认本次所封存的资料是否能足以支持本期已完工程的计量与计价，是否存在应该补充的其他资料。3.3.2.6、工程竣工/完工结算工作流程依据合同约定工程竣工验
25、收合格后施工单位应在规定的期限内上报工程结算申请表及结算资料，经项目部各部门会签同意结算，工程部对承包单位上报的结算资料进行初审，合格后转交给项目成本部，成本部依据合同、造价依据封存文件、各部门出具的验收报告及其它结算资料对承包单位上报的结算书进行初审，初审完成与施工单位达成一致，形成初审结算报告书及洽谈记录，经项目部会签后上报管理中心成本部，管理中心针对项目部上报的结算申请及结算资料进行复审，复审通过后下发经董事长签批的复审结算书，项目成本部依据复审结算书出具结算协议经管理中心财务、资金审计部、法务及税控审核通过再发给李总裁审批，审批通过通知施工单位盖公章及法人章。再由项目成本部发起结算协议
26、及结算款的会签，项目管理中心及董事长审批通过后通知施工单位开具与结算值等额的发票，发票的信息及规范要符合管理中心财务部的要求，发票由项目总签字确认后邮寄大连，管理中心财务收到发票后就可以给施工单位打款，打款完成要及时通知项目成本部与施工单位确认，确认收款后本次结算流程完成。第三篇：成本合约部档案管理制度成本合约部档案管理制度一、总则1、为加强档案管理，充分发挥档案作用，全面提高档案管理水平，有效地保护及利用档案，特制定本制度。2、部门档案，是指部门接收、制作、载录以及其他各项活动直接形成的对部门工作有保存价值的各种文字、图表、声像等不同形式的历史记录。档案分为受控档案和非受控档案。3、承办人员
27、应保证档案资料的系统完整。结案后及时归档。工作变动或因故离职时应将经办的材料向接办人员交接清楚，不得擅自带走或销毁。二、资料的收集管理1、部门指定专人负责文件的管理。2、文件的收集由部门经办人员负责整理，交部门负责人审阅后归档。三、归档内容归档内容1、对外的正式发文与有关单位来往的文书。2、各种重要的会议材料、工作计划、总结、报告、请示、批复、会议记录、统计报表等。3、本部门牵头与有关单位签订的合同、协议书等文件材料。4、本部门参与会签的各种文件，包括招投标文件、工程变更、签证、工作联系单等与成本相关的各种文件材料。5、本部门的各种预结算以及审计材料，与协作单位业务对接的各种材料。四、归档要求
28、档案质量总的要求是。遵循文件的形成规律和特点，保持文件之间的有机联系，区别不同的价值，分类建立档案目录，便于保管、利用及查阅。类别归档具体要求合同1、所签订合同的份数及页码应齐全完整；2、与合同相关的资料一起存档；3、按年度建立合同档案；4、按编号排序，便于查找公文公文完整；按年度归档；保留收发凭证并一并归档；与公文有关的资料一并归档预结算资料齐全完整；与合同及各项签证一并归档；按数序编号；按年度归档其他资料齐全完整；关联性资料一并归档；按年度归档；按顺序编号归档五、档案管理人员职责1、按照有关规定做好文件材料的收集、整理、分类、归档等工作。2、按照归档范围、要求，将文件材料按时归档。3、工作
29、人员应当遵纪守法、忠于职守，努力维护档案的完整与安全。六、档案的利用1、部门档案只有内部人员可以借阅，报主管人员批准后，方可借阅，其中非受控文档的借阅要由部门负责人批准，受控文档的借阅要由部门负责人签字批准。2、建立档案出入台账，建立借、查、阅登记簿；档案借阅的最长期限为两周；对借出档案，档案管理人员要定期催还，发现损坏、丢失或逾期未还，应写出书面报告，报部门负责人处理。3、必须严格保密，不准泄露档案材料内容，如发现遗失必须及时汇报，追究责任。4、不准拆卷及任意抽、换卷内文件或剪贴涂改其字句等；不得任意摘抄或复制案卷内容，如确有需要，必须经领导批准才能摘抄或复制。5、必须爱护档案，保持整洁，不
30、准在档案材料中写字、划线或作记号等。6、不准转借，必须专人专用。7、用毕按时归还，如需延长借阅时间，必须通知档案管理人员另行办理续借手续。七、本制度即日起开始执行。成本合约部xx年1月28日附：合同登记表（题头）（注：公文等资料参照该题头分类建立档案）xx年合同登记表序号合同编号合同名称合同内容我方单位对方单位合同金额履行期限签订时间备注第四篇：客房部成本控制管理制度客房部成本控制管理制度一、客房部的客用品和酒水食品均存放在库房内，由专职的管理员保管。二、库房应保持通风、清洁卫生，并上锁。三、领货时，各领班需提前填写好领货单，交到库房管理员手中，库管员将物品准备好，通知各楼层按指定时间领取。（
31、每周二、五下午）四、库房管理员每日做好盘点工作，对于损坏或濒临过期的物品及时上报五、根据酒店规定，每月18、28日上报部门采购计划。注明所需物品的数量、种类和使用时间，保持物品的良好运转。六、库房的钥匙严格按钥匙制度进行领取和送回，除库管员和当班主管外，其他人员不得动用库房钥匙。具体措施：一、制定客房各个楼层工作间标准易耗品配备量二、对所有客房每日消耗进行登记，核算三、根据每日消耗表与每周领用表进行对比，严格控制领用数量四、按需发放，控制部门整体领用数量，严格把控采买计划，减少物品积压五、对于瓶装等物品采取以旧换新制度（如喷壶、电池、桶装清洁剂等）六、桶装清洁剂由库管员稀释后发放到各区域客房部
32、xx年8月25日第五篇：xx地产（成本合约部）商务部成本管理制度成本管理制度一、施工图预算管理制度1、根据工程设计部门提供的施工图纸和其它相关工程资料，参照深圳相关定额、深圳市建设工程计价规范及取费标准，并结合工程实际情况编制施工图预算。2、施工图预算的编制应遵循“及时、全面、准确、真实”的方针。3、如果施工图预算作为招标标底使用时，应严守机密，防止泄露。二、进度款支付管理制度1、适用范围。适用于公司各类款项的管理，包括工程预付款、进度款、营销类预付款、进度款。2、工程款请款审核程序2.1、由施工单位根据已完成工程量按合同要求提出书面付款申请；2、施工单位提出付款申请后，交由监理进行审核；2.
33、3、监理根据形象进度，核算出工程完成产值和本期应支付的款项后，交由工程设计部进行审核确认；2.4、工程设计部最终确定形象进度后，交由商务部进行审核；5、商务部审核确认完成后，交由公司主管领导进行审批；2.6、公司主管领导审批完成后，交总经理备案；7、财务部根据公司主管领导审批意见进行支付。2.8、监理费的请款参照此流程办理，请款申请交由工程设计部进行审核。9、设计费的请款参照此流程办理，请款申请交由工程设计部进行审核。2.10、营销类的请款参照此流程办理，请款申请交由营销策划部进行审核。3、职责3.1、请款单位应在25日前将付款审批表、工程款支付明细、工程形象进度确认单提交给监理单位审核；3.
34、2、监理单位须在3个工作日内，完成对请款单位申请的审核，并在付款审批表、工程款支付明细、工程形象进度确认单中签署审核意见，然后由请款单位负责流转，交由工程设计部审批；3.3、工程设计部在3个工作日内完成工程、设计及监理的进度请款审核；4、营销策划部在3个工作日内完成营销类物料、广告、活动等的请款审核；3.5、商务部根据审核确认的工程形象进度，进行工程量复核，并按合同约定进行价款审核，最终提出工程款支付金额的建议，完成时间为5个工作日；6、财务部的进度款审核责任详见财务部的相关管理规定。三、结算及支付管理制度1、竣工结算的原则1.1、全面结算原则：凡是签定施工合同的工程项目，必须进行竣工结算；2
35、、结算申报原则：施工单位进行结算前，须提交完整的结算资料申报结算；1.3、结算审核原则：所有结算资料进行量、价全面审核，对工程量的计算依据、计算过程、价格依据均须进行全面审核；1.4、透明公正原则。整个结算审核过程务必有充分的透明度，各部门应积极配合、全面沟通、信息共享、杜绝暗箱操作。2、竣工结算的条件2.1、符合合同（协议）有关结算条款的规定；2、已办理完工程竣工验收手续；2.3、已提交符合要求的竣工验收资料（勿须提交竣工验收资料的工程除外）；4、设计变更、现场签证及其他有关结算的原始资料齐备；2.5、工程遗留问题已处理完毕；2.6.竣工结算书已按要求编制完成，结算书中各类资料已完整、齐全。
36、3、竣工结算申报书编制的要求竣工结算申报书应包括：3.1、结算书封面3.2、结算汇总表3.3、结算编制说明3.4、工程清单或竣工结算报价书3.5、工程量计算底稿（须包括计算汇总表，汇总表应清晰反应清单项目的计算过程）和计价文件。以上资料须有纸字和电子版本。6、设计变更、现场签证等计算依据3.7、其他有关结算的原始资料3.8、完整竣工图一套（竣工图必须要有监理和工程设计部签字确认）3.9、合同复印件以及合同的补充协议3.10、工程竣工验收证明书。11、其它相关资料。4、结算审核的程序4.1、由商务部专业造价师对施工单位送审的竣工结算资料进行审核，审核资料是否齐全，若资料不齐全，则退回施工单位进行
37、增补；4.2、资料补充完整后，审核结算书中的设计变更、现场签证的办理手续是否齐全，设计变更是否有设计部、工程部的签字确认，现场签证签字确认是否完整；4.3、工程量审核：审核申报的结算量时应注意结算量是否准确、合理，计算过程是否清晰；4.4、价格审核：应着重审核结算书的套用价格是否符合合同要求，与合同约定的价格是否一致，若合同约定为定额计价的，则审核其价格套用是否符合定额规定；4.5、应详细核对工程量，审定价格、取费标准，计算工程总造价，做到资料完整，有根有据，数据准确；4.6、专业造价工程师审核完成后，编制结算审核报告书，交由部门经理进行复核；4.7、部门经理可根据审核情况决定是否安排部门内部
38、进行复核；4.8、对于须交外围公司审核的结算，外围公司审核完成后，移交结算审核的所有资料至商务部，并无条件的配合商务部专业工程师复审；4.9、经部门经理审核完成后，按规定程序向公司递交结算请示报告，经公司批准结算后，双方在工程结算书上签字盖章予以确认。5、结算书审核报告的编制5.1、竣工结算审核完成后，应出具结算审核报告，结算审核报告应载明以下事项：合同约定工程造价；施工单位申报结算造价；申报的结算费用增减情况的说明；审核后结算造价；核增或核减的情况说明；5.2、竣工结算审核报告编制要求结算汇总表；结算封面；结算审核说明；汇总表中各项工程对应的各项工程量清单；各项工程量计算稿（计算稿须包括计算
39、汇总表，可清晰对应计算过程及清单项目）；工程量计算稿对应的设计变更、现场签证等计算依据；完整竣工图一套；合同原件以及合同的补充协议；工程竣工验收证明书；其它相关结算资料。6、结算支付程序双方在工程结算书签字盖章完成后，按以下程序进行结算款支付6.1、施工单位根据结算造价提出书面结算付款申请；6.2、结算付款申请直接交由商务部进行审核确认，商务部确认结算单位提交的结算款支付申请金额是否准确，是否应按合同规定预留保修金；4、商务部审核确认完成后，交由公司主管领导进行审批；6.5、公司主管领导审批完成后，交总经理、董事长审定；6.6、财务部根据经总经理、董事长审定意见进行支付。四、签证管理制度1、目
40、的：为规范设计变更和工程签证的工作程序，确保设计变更和工程签证的有效性、可执行性，满足工程的质量、成本和进度等要求，进而控制设计变更、签证的费用，利于集团投资项目建设工程的有效管控。2、适用范围。对于设计变更、合同范围外的工程量及没有图纸的零星工程签证适用本制度。3、职责3.1、工程设计部是签证管理和设计变更的见证部门。负责确认签证及设计变更实施的情况及工程量；3.2、商务部是签证管理和设计变更费用的审核部门。负责确认签证及设计变更的合法性及费用。4、工程签证的程序4.1、工程签证的审核工程签证由施工单位提出，现场监理工程师对签证进行初审。工程设计部及商务部进行复审，最后分管领导审批；当工程签
41、证费用不超过10000元时，经工程副总最终审核后直接交施工单位；当工程签证费用超过10000元（含）时，经工程副总审核后，上报公司总经理核准后，完成签证，并发给施工单位；经估算，因设计变更而引起工程费用增加超过10万元或超过合同总额10%的属重大设计变更，应进行会审。会审时可邀请工程设计部、商务部、监理单位、施工单位、设计院等参加，必要时外请专家参与，并将会审结果报公司总经理批准。4.2、工程签证的执行工程签证单在签发后，由工程设计部专人统一分类并编号、加盖印章，未盖章者均不予结算；工程签证单经确认签证后，施工单位必须在三天内予以回复，否则均视为认可签证结果；当第一次签证无法明确签证结算价的，施工单位必须先提供较为准确的预估金额，施工完成后十天内进行二次签证。由施工单位上报准确的决算书，工程设计部及商务部进行审核；工程设计部应要求监理企业督促施工单位检查设计变更及工程签证的执行，并定期汇报设计变更及工程签证的执行情况。4.3、争议签证的处理对有争议的工程签证，可经公司分管领导审核后先行处理，待双方协商达成一致后，再按正式程序补办手续并注明补办的原因。4.4、工程结算的时间工程结算的时间，原则上按合同约定执行。 内容仅供参考
