1、合同评审流程1、合同评审的目的为了维护公司利益，规避法律及资金风险，保证合同的质量和签订效率，根据中华人民共和国合同法及公司实际情况，制定本流程。2、合同评审的范围公司与其他法人或自然人订立的合作协议、合同金额在人民币1000元（含）以上的各种经济合同均需通过评审方能对外签订。包括：特约商户合作协议、销售合同、采购合同、租赁合同、服务合同等。3、合同的签订与保管发起部门经办人必须凭走完评审流程的合同评审表至合同专用章保管人处加盖合同专用章。加盖合同专用章时，合同专用章保管人必须严格审核合同评审表的有效性。公司所有经济合同原件及对应的合同评审表均在财务部保管，财务部应定期检查合同的执行情况，督促
2、有关部门认真履行合同条款。4、合同发起部门的职责4.1 合同的起草及修订发起部门经办人员负责合同具体条款的拟定及根据合同评审意见对合同进行修改。合同中必须对合同的主体、形式、内容、标的、数量、质量、价款或报酬（含定金、质保金、付款次数及比例、税金、发票等）、履行期限、履行地点和方式、合同担保、合同解释、保密责任、重大经济合同联系制度、违约责任、争议解决方式、合同的变更和解除等予以明确。4.2 合同的履行当合同开始履行以后，合同发起部门应跟踪合同的履行过程，保证合同的完整履行。框架合同特别是年度销售及采购的框架合同履行过程中，发起部门的经办人员应定期对帐，确认双方债权债务。在履行合同过程中，发起
3、部门的经办人员若发现并有确切证据证明对方当事人有下列情况之一的，应立即中止履行，并及时书面上报部门负责人。4.2.1 经营状况严重恶化；4.2.2转移财产，抽逃资金，以逃避债务；4.2.3丧失商业信誉；4.2.4有丧失或者可能丧失履行债务能力的其他情形。5、合同评审责任人及主要职责5.1 发起部门负责人发起部门负责人对下属起草的合同条款进行全面审核，并对合同的跟踪及执行情况承担全部责任。5.2 分管高管对合同内容、标的物的质量、价格、数量、交付期限及方式、价款及信用期限、验收标准等重要合同条款进行审核、批准。5.3 财务负责人对合同标的物价格、付款方式、信用期限、发票交付、定金条款、违约金条款
4、等涉及公司财务政策的条款进行审核、批准。5.4 总裁对超过分管高管审批权限的重大合同进行审核、批准。6、合同评审流程6.1各类合同评审的流程、评审的具体内容见表一，评审表格式见表二。（若需评审合同表二中未列出，则发起部门参照表二的格式自己设计合同评审表）6.2 如果需要更多的人参与合同评审，分管高管需在评审表中单独列出。若没有单独增列需要参加评审的人员，则经办人只需走完表一中的评审流程。7、附件7.1合同评审流程表7.2各类合同评审表签发： 日期：表一： 合同评审流程表合同类别评审内容发起部门负责人分管高管财务部公司总裁特约商户合同协议三方：对协议合作期限、内容、财务结算等进行全面评审对合作内
5、容、款项结算等重要合同条款进行评审对财务结算、发票管理等是否符合公司财务政策进行评审审批二方：对业务代理内容、销售推广方式、财务结算等进行全面评审销售合同对产品品规、定价、收款、交付、权责、违约赔偿等进行全面评审对产品定价、财务结算、交付等重要条款进行评审对价格、财务结算、发票管理等是否符合公司财务政策进行评审审批采购合同对采购商品的品规、价格、数量、质量、交货期限及方式、付款方式、发票管理、权责、违约赔偿等进行全面评审对采购是否经过询价，采购商品品规、价格、数量、质量、交货期限及方式等重要条款进行评审对采购是否经过询价，商品价格、付款方式、发票管理等是否符合公司财务政策进行评审审批租赁合同对
6、租赁物状况、租赁期限、租赁费用、付款、发票、权责、违约处理等进行评审对租赁物状况、租赁期限、租赁费用、付款等重要条款进行评审对费用及其支付方式、发票管理等是否符合公司财务政策进行评审审批服务合同对服务内容、时间、地点、方式、费用及其结算方式、发票管理等进行全面评审对服务内容、费用及其结算方式等重要条款进行评审对费用及其结算方式、发票等是否符合公司财务政策进行评审审批表二世纪 各类合同评审表样式商户合同评审表合同名称合同类别二方协议 三方协议合同编号合同标的合同金额评审内容评审意见发起部门商户信息 沟通协作合作方式 权责与义务合作期限 违约责任帐款结算 发票管理分管领导商户信息 沟通协作合作方式
7、 合作期限帐款结算 发票管理财务负责人帐款结算 发票管理其他涉及资金收付的条款执行总裁商户信息 沟通协作合作方式 合作期限帐款结算 发票管理总裁审批销售合同评审表合同名称合同类别销售合同合同编号合同标的合同金额评审内容评审意见发起部门品规 单价金额 收款交付方式 违约责任帐款结算 发票管理其它权利和义务的合理性分管领导品规 单价金额 交付方式帐款结算 发票管理其它可能影响销售政策的条款财务负责人帐款结算 发票管理其他涉及资金收付的条款执行总裁品规 单价金额 交付方式帐款结算 发票管理其它可能影响销售政策的条款总裁审批采购合同评审表合同名称合同类别采购合同合同编号合同标的合同金额评审内容评审意见
8、发起部门是否询价 品规价格 数量金额 款项支付发票管理 交货方式验收分管领导是否询价 品规单价 金额帐款结算 发票管理交付方式 验收财务负责人是否询价 单价帐款结算 发票管理其它涉及财务收付的条款执行总裁是否询价 品规单价 金额帐款结算 发票管理交付方式 验收总裁审批租赁合同评审表合同名称合同类别租赁合同合同编号合同标的合同金额评审内容评审意见发起部门是否询价 租赁价格及付款租赁期限 同类同期市场价发票管理 租赁物技术要求分管领导是否询价 租赁物技术要求租赁期限 租赁价格及付款帐款结算 发票管理财务负责人是否询价 租赁价格及付款帐款结算 发票管理其它涉及财务收付的条款执行总裁是否询价 租赁物技术要求租赁期限 租赁价格及付款帐款结算 发票管理总裁审批服务合同评审表合同名称合同类别服务合同合同编号合同标的合同金额评审内容评审意见发起部门是否询价 服务内容及方式服务费用 服务时间及地点费用支付 发票管理分管领导是否询价 服务内容及方式服务费用 服务时间及地点费用支付 服务质量要求财务负责人是否询价 收费标准费用及支付 发票管理其它涉及财务收付的条款执行总裁是否询价 服务内容及方式服务费用 服务时间及地点费用支付 服务质量要求总裁审批
