1、第十三章非贸易结算定义定义为清偿由无形贸易引起的国际间债权债务关系而发生的清算业务称为清偿由无形贸易引起的国际间债权债务关系而发生的清算业务称为非贸易结算。非贸易结算的增长速度快于贸易结算。为非贸易结算。非贸易结算的增长速度快于贸易结算。有形贸易：商品的进出口。有形贸易：商品的进出口。无形贸易：运输、金融、无形资产买卖、劳务输出入等。无形贸易：运输、金融、无形资产买卖、劳务输出入等。非贸易收支项目非贸易收支项目-非贸易收支主要包括服务贸易和单方面转移两类。非贸易收支主要包括服务贸易和单方面转移两类。第十三章非贸易结算具体收支项目：具体收支项目：（1 1）海外私人汇款）海外私人汇款 （2 2）铁
2、路运输收支）铁路运输收支 （3 3）海运收支）海运收支 （4 4）航空运输收支）航空运输收支 （5 5）邮电服务收支）邮电服务收支 （6 6）保险服务收支）保险服务收支 （7 7）银行业务收支）银行业务收支 （8 8）图书、影片、邮票收支）图书、影片、邮票收支 （9 9）外轮代理与服务收支）外轮代理与服务收支 （1010）外币兑换业务）外币兑换业务 （1111）兑换国内居民外汇）兑换国内居民外汇 （1212）旅游业收支）旅游业收支 （1313）私人用汇支出）私人用汇支出 （1414）其他外汇收支）其他外汇收支非贸易结算的特点非贸易结算的特点（）范围广泛、内容繁多、金额较小（）范围广泛、内容繁多
3、、金额较小国际服务贸易外汇收支是非贸易结算的主体。国际服务贸易外汇收支是非贸易结算的主体。（）结算方式灵活多样（）结算方式灵活多样非贸易外汇的收支主要是通过侨汇、外币兑换、非贸易外汇的收支主要是通过侨汇、外币兑换、旅行支票、旅行信用证、光票托收、光票信用证和信用旅行支票、旅行信用证、光票托收、光票信用证和信用卡等方式进行结算。卡等方式进行结算。第二节第二节 外币兑换业务外币兑换业务定义：定义：银行办理外币现钞的兑入和兑出的业务。银行办理外币现钞的兑入和兑出的业务。国家确定某种外币能否收兑时，主要考虑的因素：国家确定某种外币能否收兑时，主要考虑的因素：（）货币发行国对本国货币出入境是否有限制（）
4、货币发行国对本国货币出入境是否有限制（）这种货币在国际金融市场上能否自由兑换。（）这种货币在国际金融市场上能否自由兑换。我国外汇管理条例规定；我国外汇管理条例规定；任何机构和个人均不得持外币在我国境内流通使用和买任何机构和个人均不得持外币在我国境内流通使用和买卖，也不能私自携带或邮寄出境，外币必须在银行或金卖，也不能私自携带或邮寄出境，外币必须在银行或金融机构办理兑换。融机构办理兑换。外币的兑入兑出方式：外币的兑入兑出方式：银行经查顾客的护照或身份证后办理收兑。银行将按银行经查顾客的护照或身份证后办理收兑。银行将按“外钞收兑牌外钞收兑牌价表价表”上当天外钞买入价折算成人民币，收点外钞和支付人民
5、币。上当天外钞买入价折算成人民币，收点外钞和支付人民币。银行对境外单位或个人要求兑出外币，应查验护照或身份证及原外银行对境外单位或个人要求兑出外币，应查验护照或身份证及原外币兑换水单，在有效期内（从兑入外币之日起个月内），按不超币兑换水单，在有效期内（从兑入外币之日起个月内），按不超过原兑换水单上的金额兑换。过原兑换水单上的金额兑换。对于批准出国人员申请兑换外币，银行应根据外汇管理部门在对于批准出国人员申请兑换外币，银行应根据外汇管理部门在“非非贸易外汇申请书贸易外汇申请书”上批准的金额办理。上批准的金额办理。第三节第三节 非贸易汇款非贸易汇款侨汇：是指侨胞、外籍华人和港澳同胞汇入国内的款项。
6、侨汇：是指侨胞、外籍华人和港澳同胞汇入国内的款项。侨汇的种类：侨汇的种类：(1)(1)信汇：是指港澳或国外联行通过信函航寄信汇通知书方式汇入的信汇：是指港澳或国外联行通过信函航寄信汇通知书方式汇入的侨汇。侨汇。（2 2）电汇：是指港澳或国外联行以电报方式汇入的侨汇。）电汇：是指港澳或国外联行以电报方式汇入的侨汇。（3)3)票汇：是指侨胞、外籍华人和港澳同胞向港澳或国外联行购买汇票汇：是指侨胞、外籍华人和港澳同胞向港澳或国外联行购买汇票，自带或邮寄给他们国内的亲戚，凭以向国内指定的解付行兑付票，自带或邮寄给他们国内的亲戚，凭以向国内指定的解付行兑付的汇款。的汇款。（4 4）约期汇款：是指侨胞、外
7、籍华人和港澳同胞与汇出行约定，在一）约期汇款：是指侨胞、外籍华人和港澳同胞与汇出行约定，在一定时期（如每月一次或每两月一次）汇给国内侨眷一定金额的汇款。定时期（如每月一次或每两月一次）汇给国内侨眷一定金额的汇款。侨汇收条的处理：侨汇收条的处理：-信汇、电汇全套汇款收条一般都有正、副收条，汇款证明书和汇款通信汇、电汇全套汇款收条一般都有正、副收条，汇款证明书和汇款通知书一式知书一式4 4联。联。-正收条应在解讫侨汇后，及时寄还汇出行，等候汇款人领取，以清手正收条应在解讫侨汇后，及时寄还汇出行，等候汇款人领取，以清手续。华侨一向重视正收条，一般应于第二天寄出。续。华侨一向重视正收条，一般应于第二天
8、寄出。-副收条是解付侨汇后银行留存的主要凭证。副收条是解付侨汇后银行留存的主要凭证。-汇款证明书是解付侨汇时，交给收款人持有的一联。汇款证明书是解付侨汇时，交给收款人持有的一联。-汇款通知书有收款人的详细地址，是解付侨汇的依据。汇款通知书有收款人的详细地址，是解付侨汇的依据。外币旅行支票外币旅行支票外币旅行支票：是指境内商业银行代售的、由境外银行或专门金融外币旅行支票：是指境内商业银行代售的、由境外银行或专门金融机构印制、以发行机构作为最终付款人、以可自由兑换货币作为计机构印制、以发行机构作为最终付款人、以可自由兑换货币作为计价结算货币、有固定面额的票据。它是一种银行汇款凭证，具有兑价结算货币
9、、有固定面额的票据。它是一种银行汇款凭证，具有兑取方便、携带安全等优点。取方便、携带安全等优点。旅行支票上的关系人：旅行支票上的关系人：（1 1）出票人：旅行支票上印有发行机构的名称、地址、负责人签名。）出票人：旅行支票上印有发行机构的名称、地址、负责人签名。出票人就是付款人。出票人就是付款人。（2 2）售票人：可以由出票人自己售出旅行支票，也可以由发行机构以）售票人：可以由出票人自己售出旅行支票，也可以由发行机构以外的代理行售出旅行支票，付款责任仍由发行机构承担。外的代理行售出旅行支票，付款责任仍由发行机构承担。（3 3）购票人：客户向发行机构或代收机构付足金额，购得旅行支票后，）购票人：客
10、户向发行机构或代收机构付足金额，购得旅行支票后，就成为购票人。购票人在旅行支票上签了名就成为持票人。旅行支就成为购票人。购票人在旅行支票上签了名就成为持票人。旅行支票上购票人要签两次名，一次是以购票人身份，一次是以持票人身票上购票人要签两次名，一次是以购票人身份，一次是以持票人身份。份。旅行支票的特点：旅行支票的特点：（1 1）使用方便。）使用方便。可以像钞票一样零星使用，可在不指定的地点或银行付款。可以像钞票一样零星使用，可在不指定的地点或银行付款。（2 2）使用期限长。）使用期限长。旅行支票一般不规定流通期限，可长期使用。旅行支票一般不规定流通期限，可长期使用。（3 3）携带安全。）携带安
11、全。比携带现金安全。持票人一旦丢失旅行支票，可及时挂失，并经旅行比携带现金安全。持票人一旦丢失旅行支票，可及时挂失，并经旅行支票发行机构确认后即可得到补偿。支票发行机构确认后即可得到补偿。（4 4）防止假冒。）防止假冒。客户购买旅行支票时，在支票上留有初签，使用时需有相同字迹的复客户购买旅行支票时，在支票上留有初签，使用时需有相同字迹的复签，可以有效防止假冒。签，可以有效防止假冒。我国关于外币旅行支票的规定：我国关于外币旅行支票的规定：-根据国家外管局根据国家外管局20042004年年4 4月月1 1日的通知，外币旅行支票的代售对象是境日的通知，外币旅行支票的代售对象是境内机构、驻华机构，以及
12、境内的居民个人或非居民个人。内机构、驻华机构，以及境内的居民个人或非居民个人。-银行代售的外币旅行支票原则上应限于境外旅游、朝觐、探亲会亲、银行代售的外币旅行支票原则上应限于境外旅游、朝觐、探亲会亲、境外就医、留学等非贸易项下的对外支付，不得用于贸易项下或资境外就医、留学等非贸易项下的对外支付，不得用于贸易项下或资本项下的对外支付。本项下的对外支付。第四节第四节 光票托收与光票信用证光票托收与光票信用证光票托收：是指委托人（债权人）向进出口银行提交凭以收取款项光票托收：是指委托人（债权人）向进出口银行提交凭以收取款项的金融票据（不附商业单据的金融票据（不附商业单据)、债券、存单、存折等有价凭证
13、，要、债券、存单、存折等有价凭证，要求银行通过代理行通知付款人付款的结算方式。求银行通过代理行通知付款人付款的结算方式。光票托收主要适用的范围：光票托收主要适用的范围：（1 1）不能立即以买汇方式结算的各种外汇票据，如私人支票等。）不能立即以买汇方式结算的各种外汇票据，如私人支票等。（2 2）未列入国家外汇管理局公布的）未列入国家外汇管理局公布的“外钞收兑牌价表外钞收兑牌价表”的各种外币。的各种外币。（3 3）虽列入收兑牌价表，但无法鉴别真伪残损破旧等不能立即收兑的外）虽列入收兑牌价表，但无法鉴别真伪残损破旧等不能立即收兑的外币。币。（4 4）国外有市价的外币有价证券的出售或收取利息等。）国外
14、有市价的外币有价证券的出售或收取利息等。光票信用证：是专供常驻国外机构如使领馆、商务处等支付日常经费的一光票信用证：是专供常驻国外机构如使领馆、商务处等支付日常经费的一种信用证。光票信用证不附有单据，但限制在一个国家、一个城市、一家种信用证。光票信用证不附有单据，但限制在一个国家、一个城市、一家银行兑取证款。银行兑取证款。旅行信用证：是银行为了便利旅客到境外支付旅行用款而开出的一种信用旅行信用证：是银行为了便利旅客到境外支付旅行用款而开出的一种信用证。证。一般要求开证申请人预留印签，以便取款时核对一般要求开证申请人预留印签，以便取款时核对旅行信用证的特点旅行信用证的特点:(1)(1)正本由开证
15、申请人自己携带。正本由开证申请人自己携带。（2 2）是一种光票信用证，不附带任何单据。）是一种光票信用证，不附带任何单据。（3 3）旅行信用证的开证申请人和受益人是同一人，即旅行者本人。）旅行信用证的开证申请人和受益人是同一人，即旅行者本人。（4 4）受益人按不超过旅行信用证总金额的限额，可以一次或多次向指定的议付）受益人按不超过旅行信用证总金额的限额，可以一次或多次向指定的议付行支款。行支款。（5 5）应在其有效期内使用。）应在其有效期内使用。第五节信用卡定义：定义：-广义上说，凡是能够为持卡人提供信用证明，持卡人可凭卡购物、消广义上说，凡是能够为持卡人提供信用证明，持卡人可凭卡购物、消费或
16、享受特定服务的特制卡片都可称为信用卡。包括贷记卡、准贷费或享受特定服务的特制卡片都可称为信用卡。包括贷记卡、准贷记卡、借记卡、储蓄卡、提款卡、支票卡及赊账卡等。记卡、借记卡、储蓄卡、提款卡、支票卡及赊账卡等。-狭义上说，国内外的信用卡主要是指由银行或财务机构发行的贷记卡，狭义上说，国内外的信用卡主要是指由银行或财务机构发行的贷记卡，即无需预先存款就可贷款消费的信用卡。即无需预先存款就可贷款消费的信用卡。信用卡的作用信用卡的作用（1 1）有利于银行扩大客户群和增加收入）有利于银行扩大客户群和增加收入（2 2）持卡人使用方便、安全）持卡人使用方便、安全（3 3）扩大特约商户的销售）扩大特约商户的销
17、售信用卡的运作信用卡的运作（1 1）申请）申请 -只对有固定工资收入的人发卡，持卡人要交纳手续费和年费。只对有固定工资收入的人发卡，持卡人要交纳手续费和年费。（2 2）凭信用卡购物与消费）凭信用卡购物与消费-持卡人购物时，将信用卡交给特约商店，商店审核签字、有效期、金持卡人购物时，将信用卡交给特约商店，商店审核签字、有效期、金额和卡号以后，持卡人在签购单上签字确认。额和卡号以后，持卡人在签购单上签字确认。-特约商店把签购单交给发卡行或代付行，特约商店把签购单交给发卡行或代付行，银行扣去一定比例的回扣银行扣去一定比例的回扣（一般为（一般为2%2%）以后将净额交给特约商店。）以后将净额交给特约商店
18、。（3 3）凭信用卡支取现金）凭信用卡支取现金-可去代付行填写取款单提取现金；还可在可去代付行填写取款单提取现金；还可在ATMATM机上提款，但银行会对所机上提款，但银行会对所提取的现金收取较高的利息提取的现金收取较高的利息(我国年息为我国年息为18%18%）（4 4）信用卡交易的结算）信用卡交易的结算发卡银行持卡人商户国际信用卡组织国际信用卡组织(1(1）维萨国际组织（）维萨国际组织（VISA Card)VISA Card)(2)(2)万事达国际组织（万事达国际组织（Master CardMaster Card）(3(3）大莱信用卡公司）大莱信用卡公司(Diners Club)(Diners
19、 Club)(4)(4)美国运通公司（美国运通公司（American Express Card)American Express Card)(5)JCB(5)JCB信用卡公司（信用卡公司（JCB CardJCB Card）信用卡业务中的常用术语：信用卡业务中的常用术语：（1 1）年费：发卡机构征收的对持卡人帐户的管理维护成本。）年费：发卡机构征收的对持卡人帐户的管理维护成本。（2 2）年利率：持卡人根据未结余金额所偿付的年利率。）年利率：持卡人根据未结余金额所偿付的年利率。（3 3）ATMATM机：持卡人可在机：持卡人可在ATMATM机上使用借记卡、机上使用借记卡、ATMATM卡、信用卡。要注
20、意卡、信用卡。要注意使用其它银行的使用其它银行的ATMATM机时需支付交易费用。机时需支付交易费用。（4 4）结余转帐：将信用卡的未结余额从一个发卡机构转帐到另一个发卡）结余转帐：将信用卡的未结余额从一个发卡机构转帐到另一个发卡机构。机构。（）预支现金：信用卡的持卡人可在银行或机上提取现金。预（）预支现金：信用卡的持卡人可在银行或机上提取现金。预支的现金从帐户的使用上限中扣除，其利率普遍高于购买利率。支的现金从帐户的使用上限中扣除，其利率普遍高于购买利率。（）信用历史：持卡人过去的帐务支付状况的记录。（）信用历史：持卡人过去的帐务支付状况的记录。（）持卡人可从卡中提取金额的上限。（）持卡人可从
21、卡中提取金额的上限。（）固定利率：不会随其他因素的变化改变的利率。（）固定利率：不会随其他因素的变化改变的利率。（）免息期：持卡人无需为卡上交易支付任何利息的期限，由发卡机（）免息期：持卡人无需为卡上交易支付任何利息的期限，由发卡机构自行规定。构自行规定。（1010）特约商户：允许进行信用卡交易的商户。）特约商户：允许进行信用卡交易的商户。（1111）透支：是指之处或提款超过支票帐户的结余上限。）透支：是指之处或提款超过支票帐户的结余上限。（1212）个人身份号码：持卡人设定的信用卡密码。）个人身份号码：持卡人设定的信用卡密码。（1313）奖励计划：发卡机构根据持卡人购买或交易的状况为其累积分数，）奖励计划：发卡机构根据持卡人购买或交易的状况为其累积分数，持卡人可在发卡机构提供的项目兑换持卡人的累积分数，持卡人可在发卡机构提供的项目兑换持卡人的累积分数，如机票、如机票、加油等。加油等。信用卡利息的计算方法：信用卡利息的计算方法：-信用卡利率按年设点、按月计算信用卡利率按年设点、按月计算.-如果年率为如果年率为18%18%，是指未结余款，是指未结余款100100元延迟元延迟1 1年偿还时需缴纳年偿还时需缴纳1818元利元利息。息。-银行规定的银行规定的18%18%的利率除以的利率除以1212就可得出月利率，就可得出月利率，即即1.5%1.5%。
