1、会计信息化学习目标掌握用友ERP-U872软件中应付款管理系统的相关内容；掌握应付款管理系统初始化设置、日常业务处理及期末处理的操作；理解应付款在总账管理系统中核算与在应付款管理系统中核算的区别。一、应付款与应付款管理系统二、应付款管理系统与其他系统的关系三、应付款管理系统的业务处理流程四、应付款管理系统的主要功能五、应付款管理系统的日常业务处理工作 一、应付款与应付款管理系统 应付款是企业因对外赊销产品、材料，供应劳务等业务应向购货方、接收劳务的单位或个人支付的款项，包括应付销售款、其他应付款、应付票据等。在应付款管理系统中，通过发票、其他应付单、付款单等单据的录入，记录采购业务及其他业务所
2、形成的应付款项，处理应付款项的支付、冲销等情况，提供票据处理的功能，实行对应付票据的管理。二、应付款管理系统与其他系统的关系图7-1应付款管理系统与其他系统的关系三、应付款管理系统的业务处理流程图7-2应付款管理系统的业务处理流程四、应付款管理系统的主要功能（1）根据输入的单据记录应付款项，包括商品交易和非商品交易所形成的所有应付项目。（2）帮助处理应付项目的付款及转账情况。（3）对应付票据进行记录和管理。（4）对应付项目的处理过程生成凭证，并向总账管理系统进行传递。（5）根据客户所输入的条件，提供各种查询及分析。五、应付款管理系统的日常业务处理工作 日常业务处理是应付款管理系统的主要组成部分
3、，是经常性的应付业务处理工作。日常业务处理主要包括应付款处理、票据管理、制单处理、查询统计等操作。其中，票据管理用于记录票据详细信息和票据处理情况，包括票据贴现、背书、计息、结算、转出等情况；制单处理分为立即制单和批量制单；查询统计的功能主要有单据查询、业务账表查询、业务分析和科目账表查询。一、设置应付款的核销方式 （1）在财务系统中核算。若采购与应付款业务并不复杂，或者现购业务很多，则可以选择在财务系统中实现应付款的核算与管理。（2）通过应付款管理系统进行核算。若核算业务符合下列条件之一，则应该选择在应付款管理系统中核算供应商往来款项:采购业务以及应付款核算与管理业务比较复杂；需要追踪每笔业
4、务的赊购和付款等情况；需要将应付款核算到产品一级。二、设置基础信息（二）输入期初余额（一）设置常用科目 三、初始化账套（二）应付款管理系统初始化（一）启动企业应用平台 四、业务工作的基础设置（一）费用支出单据类型参数设置（二）常规参数设置（三）权限与预警设置（四）基本科目设置 四、业务工作的基础设置（五）结算方式与报警级别设置（六）单据编号设置（七）录入期初余额 四、业务工作的基础设置（一）费用支出单据类型参数设置 用户执行“业务工作”“应付款管理”“设置”“选项”命令，打开“账套参数设置”对话框，对账套给予常规参数设置。例如，在“费用支出单类型”后的选项框中直接选择“其他应付单”，如图7-3
5、所示。图7-3应付款账套参数设置 四、业务工作的基础设置1.应付款核销方式3.汇总损益方式 2.单据审核日期依据 （二）常规参数设置 四、业务工作的基础设置（三）权限与预警设置 （1）单击“选项”按钮，系统会弹出“账套参数设置”对话框，单击“编辑”按钮，即可对“权限与预警”选项卡中的项目进行设置。（2）选中“启用客户权限”复选框，选择“信用方式”单选按钮，将“提前天数”设置为7天，如图7-4所示。四、业务工作的基础设置（三）权限与预警设置图7-4权限与预警设置 四、业务工作的基础设置（四）基本科目设置图7-5“应付款管理系统初始设置”窗口 根据用户自己定义科目和不同的业务类型，系统可生成凭证并
6、自动带出科目，打开“应付款管理系统初始设置”窗口，如图7-5所示。四、业务工作的基础设置（五）结算方式与报警级别设置图7-6打开“结算方式科目设置”窗口 1.结算方式科目设置 四、业务工作的基础设置（五）结算方式与报警级别设置图7-7报警级别设置 2.报警级别设置 四、业务工作的基础设置（六）单据编号设置图7-8选中“单据编号设置”选项 在企业应用平台中，单击“基础设置”“单据设置”“单据编号设置”选项，如图7-8所示。四、业务工作的基础设置（六）单据编号设置图7-9进行单据编号类型设置（3）在“单据编号设置”对话框中，单击“编号设置”“单据类型”选项，如图7-9所示。四、业务工作的基础设置（
7、六）单据编号设置图7-10设置采购专用发票信息（4）单击“采购管理”“采购专用发票”选项，如图7-10所示。四、业务工作的基础设置（六）单据编号设置图7-11选择手工改动编号（5）设置单据编码，在“详细信息（I）”中选择手工改动，如图7-11所示。四、业务工作的基础设置（六）单据编号设置图7-12选择“本单位开户银行”选项（6）打开“本单位开户银行”窗口，如图7-12所示。四、业务工作的基础设置（六）单据编号设置图7-13打开的“本单位开户银行”窗口（7）在“本单位开户银行”窗口中，单击“增加”按钮，如图7-13所示。四、业务工作的基础设置（六）单据编号设置图7-14录入增加的本单位开户银行的
8、信息（8）打开“增加本单位开户银行”对话框，录入所要增加的本单位开户银行内容，如图7-14所示。四、业务工作的基础设置（六）单据编号设置图7-15新增本单位开户银行的信息（9）本单位开户银行信息录入完成，如图7-15所示。四、业务工作的基础设置（七）录入期初余额图7-16选择“期初余额”选项（1）单击“期初余额”选项，打开“期初余额”窗口，如图7-16所示。四、业务工作的基础设置（七）录入期初余额图7-17“期初余额查询”对话框（2）查询期初余额，打开“期初余额查询”对话框，如图7-17所示。四、业务工作的基础设置（七）录入期初余额图7-18选择单据名称（3）在“期初余额查询”对话框中，选择“
9、采购发票”作为单据名称，如图7-18所示。四、业务工作的基础设置（七）录入期初余额图7-19期初余额明细表（4）打开“期初余额明细表”窗口，如图7-19所示。四、业务工作的基础设置（七）录入期初余额图7-20“采购专用发票”窗口（5）录入期初余额票据，然后单击“增加”按钮，打开“采购专用发票”窗口，如图7-20所示。一、应付款单据录入图7-21选择单据类别（1）用户返回业务工作栏，再打开应付款单据录入界面，选择单据类型，如图7-21所示。一、应付款单据录入图7-22填制专用发票（2）录入采购专用发票信息，填制专用发票，如图7-22所示。一、应付款单据录入图7-23选择“应付单据审核”选项（3）
10、选择“应付单据审核”选项，如图7-23所示打开“应付单据审核”窗口。一、应付款单据录入图7-24选择应付单过滤条件（4）在“应付单过滤条件”对话框中选择应付单过滤条件，单击“确定”按钮，如图7-24所示。一、应付款单据录入图7-25应付采购单据列表（5）应付采购单据列表如图7-25所示。一、应付款单据录入图7-26选择“制单处理”选项（6）单击“制单处理”选项，如图7-26所示，打开“制单处理”窗口。一、应付款单据录入图7-27勾选要制单的选项（7）在“制单查询”对话框中勾选要制单的选项，如图7-27所示。二、付款单据处理图7-28执行“付款单据录入”命令（1）在“业务工作”栏，执行“应付款管
11、理”“付款单据处理”“付款单据录入”命令，如图7-28所示。一、应付款单据录入图7-29录入付款单（2）录入付款单的相关信息，如图7-29所示。一、应付款单据录入图7-30付款单录入完成（3）付款单录入完成，如图7-30所示。一、应付冲应付图7-31选择“应付冲应付”选项（1）用户执行“业务工作”“转账”命令，单击“应付冲应付”选项，打开“应付冲应付”窗口，如图7-31所示。图7-32录入应付冲应付信息（2）录入应付冲应付信息，如图7-32与图7-33所示。一、应付冲应付图7-33应付冲应付信息录入完成 一、应付冲应付图7-34应付款的并账制单（3）单击“过滤”按钮，然后单击“是”按钮，如图7
12、-34所示。一、应付冲应付图7-35并账制单完成提示（4）凭证生成，如图7-35所示。一、应付冲应付图7-36打开“制单处理”窗口（1）用户执行“业务工作”“坏账处理”命令，单击“制单处理”选项，打开“制单处理”窗口，如图7-36所示。二、制单处理图7-37应付单制单信息（2）在“制单查询”对话框中选择“应付单制单”选项，然后单击“确定”按钮，如图7-37所示。二、制单处理 二、制单处理 （3）应付款管理系统的期末处理工作主要包括结账和汇总损益。如果确认本月的各项处理已经结束，那么可以选择执行月末结账功能。当执行了月末结账功能后，该月将不能再进行任何处理。如果用户觉得某月的月末结账错误，那么可以取消月末结账操作。若上月没有结账，则本月不能结账。本月的单据（发票和应付单）在结账前应该全部审核。
