1.初始现金流量 2.营业现金流量 3.终结现金流量 CKNCFNPVnttt 1)1(0)1(1 CrNCFnttt)(FmjFjRKRK tinititPNCFNCF 1l吸收投资吸收投资l发行股票发行股票1.资金成本是影响企业筹资总额的一个重要因素。2.资金成本是选择资金来源的依据。3.资金成本是确定最优资金结构必须考虑的因素。1.在利用净现值指标进行决策时，常以资金成本作贴现率。2.在利用内部报酬率指标进行决策时，一般以资金成本作为基准率。1.应收账款投资额的控制 2.应收账款的帐龄分析3.坏账管理 存货归口分级管理存货归口分级管理 存货经济订购批量管理存货经济订购批量管理 ABC分类管理分类管理 1.弥补企业以前年度亏损弥补企业以前年度亏损 2.提取法定盈余公积金提取法定盈余公积金 3.提取公益金提取公益金 4.向投资者分配利润向投资者分配利润 1.股利宣告日 2.股权登记日 3.除息日 4.股利支付日 1.比较分析法比较分析法 2.比率分析法比率分析法 3.因素分析法因素分析法 4.趋势分析法趋势分析法
