1、企业法律风险防控实务 大熊制作大熊制作课程概览课程概览o 基础知识企业法律风险的概念、表现形式及后果企业法律风险的概念、表现形式及后果 加强企业法律风险管理的意义加强企业法律风险管理的意义o 企业常见法律风险公司治理公司治理 对外合同对外合同 劳动关系劳动关系 知识产权知识产权 舞弊控制舞弊控制 设立、变更设立、变更 并购、重组并购、重组 刑事责任刑事责任 其他法律风险其他法律风险 o 企业法律风险管理的原则和方法企业法律风险的概念企业法律风险的概念o 风险，就是出现人们不想要的结果的可风险，就是出现人们不想要的结果的可能性能性o 法律风险，就是企业承担不希望承担的法律风险，就是企业承担不希望
2、承担的法律责任的可能性法律责任的可能性 企业法律风险的表现形式企业法律风险的表现形式o 败诉败诉o 受到诉讼要挟，被动受到诉讼要挟，被动o 无法实现行为目的无法实现行为目的o 承担不必要的损失承担不必要的损失o 资产流失、利润损失资产流失、利润损失o 企业其他权益受损企业其他权益受损o 企业内部矛盾激化企业内部矛盾激化o 行政处罚行政处罚o 企业及企业管理人员刑事责任企业及企业管理人员刑事责任后果后果o该赚的钱赚不到该赚的钱赚不到o不该给的钱要给出去不该给的钱要给出去o时间、精力浪费时间、精力浪费o形象受损形象受损o股东及公司高层之间矛盾加剧股东及公司高层之间矛盾加剧o受到行政处罚受到行政处罚
3、o相关人员可能进监狱相关人员可能进监狱 企业法律风险管理的意义企业法律风险管理的意义o 降低风险降低风险o 保障安全保障安全o 优化管理优化管理o 提高效益提高效益企业常见法律风险股权及公司治理股权及公司治理o 公司法律制度基本原理公司法律制度基本原理o 平衡股权、畸形股权平衡股权、畸形股权o 股东责任：股东责任：资本补足、违约责任、赔偿责任、连带责任资本补足、违约责任、赔偿责任、连带责任o 股东之间权益失衡产生的矛盾股东之间权益失衡产生的矛盾o 公司权力分配和制约公司权力分配和制约o 公司治理与公司管理的衔接公司治理与公司管理的衔接对外合同法律风险对外合同法律风险o 良好的合同意识：良好的合
4、同意识：避免随意和僵化避免随意和僵化o 合同签订常识合同签订常识o 无效合同问题无效合同问题o 约定不明带来的法律问题约定不明带来的法律问题 标的不明、履行不明、违约责任不明、其他标的不明、履行不明、违约责任不明、其他o 履行抗辩问题履行抗辩问题o 合同签订、履行及争议处理过程中的证据合同签订、履行及争议处理过程中的证据 内部控制法律风险内部控制法律风险o 内部人员舞弊不单是造成企业资产和利润流内部人员舞弊不单是造成企业资产和利润流失，还会侵蚀企业肌体，对企业的长远发展失，还会侵蚀企业肌体，对企业的长远发展极为有害。极为有害。o 如何有效避免企业为员工的故意或者过失行如何有效避免企业为员工的故
5、意或者过失行为买单？为买单？o 企业资产管理方面的常见问题企业资产管理方面的常见问题o 安排自己人管钱与舞弊控制安排自己人管钱与舞弊控制o 私单、回扣和商业贿赂私单、回扣和商业贿赂 劳动关系法律风险（一）劳动关系法律风险（一）o 合同签订（续签）、履行、变更中的法律风险合同签订（续签）、履行、变更中的法律风险o 企业解除劳动合同的法律风险企业解除劳动合同的法律风险o 无固定期限合同的烦恼：如何进行合同期限筹划？无固定期限合同的烦恼：如何进行合同期限筹划？o 许多企业责任与工资数额挂钩，如何进行工资结构筹许多企业责任与工资数额挂钩，如何进行工资结构筹划，在不降低员工满意度的情况下合理节约人力成本
6、？划，在不降低员工满意度的情况下合理节约人力成本？o 企业经济补偿金、违约金和赔偿金的法律适用及风险企业经济补偿金、违约金和赔偿金的法律适用及风险规避规避劳动关系法律风险（二）劳动关系法律风险（二）o 规章制度：企业手中的王牌规章制度：企业手中的王牌o 员工对企业的几种法律责任员工对企业的几种法律责任o 五险一金法律问题五险一金法律问题o 工伤处理中的法律问题工伤处理中的法律问题o 劳动争议处理：日常管理中的证据保存劳动争议处理：日常管理中的证据保存知识产权管理法律风险知识产权管理法律风险o 企业名称保护企业名称保护o 商标保护：商标保护：注册商标保护的宽与窄注册商标保护的宽与窄o 专利保护注
7、意事项：专利保护注意事项：o 职务发明、职务作品问题职务发明、职务作品问题o 商业秘密保护：商业秘密保护：定义、制度、措施定义、制度、措施o 客户资料的保护与使用效率问题客户资料的保护与使用效率问题公司设立与变更法律风险（一）公司设立与变更法律风险（一）o 设立协议：被遗忘的角落，纠纷滋生的土壤设立协议：被遗忘的角落，纠纷滋生的土壤o 慎选合作者：谨防股东连带责任慎选合作者：谨防股东连带责任o 虚假注资与抽逃注册资本问题虚假注资与抽逃注册资本问题o 真与假：递交工商行政部门的文件的签名风真与假：递交工商行政部门的文件的签名风险险公司设立与变更法律风险（二）公司设立与变更法律风险（二）o 章程：
8、被错当成填空题的至关重要的法律文章程：被错当成填空题的至关重要的法律文件件o 一些重要环节：刻章、开户、支票申领一些重要环节：刻章、开户、支票申领o 名义股东问题名义股东问题o 公司变更登记公司变更登记公司并购与重组法律风险公司并购与重组法律风险o 尽职调查与尽责披露尽职调查与尽责披露o 或然负债：公司并购中最头疼的法律风险或然负债：公司并购中最头疼的法律风险o 交割风险：基准计价日、监管期、交割交割风险：基准计价日、监管期、交割o 资产交割方面的风险资产交割方面的风险o 权力交割：印章处理权力交割：印章处理o 税收方面的风险税收方面的风险o 来自员工方面的风险来自员工方面的风险o 来自政府方
9、面的风险来自政府方面的风险案例 A公司收购B公司，B公司的主要资产是一栋价值一个亿的大楼。方案一：资产并购 卖方：营业税（5%，约500万）、土地增值税（假设原购买价及合理费用5000万，则增值部分按30%税率，1500万）、法人所得税（就算所得额为2000万，25%税率，则500万）、印花税（忽略）合计2500万。如果卖方股东要把钱装进自己的兜里，还得交个人所得税（【10000万-5000万-2500万】*20%=500万 卖方股东实际拿到手里7000万。买方：契税3%，300万，印花（忽略），合计300万。二者税负共计3300万。方案二：股权并购 A公司直接收购B公司股权，则，卖方：所得税
10、（10000万-当初投资假设2000万，20%，1400万），印花税忽略。卖方股东直接装进兜里8600万。买方印花税忽略。税负总计1400万。方案三：股权置换 A公司新设一个公司，注册资本一个亿。与B公司进行股权置换。除印花税一分钱不用交。卖方一个亿呆在账上。方案二、方案三如何规避或然负债？企业及企业家刑事责任法律风险企业及企业家刑事责任法律风险o 刑事责任风险防范意识刑事责任风险防范意识o 关系关系双刃的剑双刃的剑o 能避免的尽量避免，不能避免的改变性质，能避免的尽量避免，不能避免的改变性质，改变不了的进行缓解改变不了的进行缓解o 雷区：企业及企业家的常见犯罪雷区：企业及企业家的常见犯罪案例
11、 2019年成立的有限公司，四种情形：A 生产型公司，登记注册资本50万元，其中虚报部分28万元；B 服务型公司，登记注册资本10万元，其中虚报6万元；C 生产型的公司，登记注册资本500万元，其中虚报80万元；D 生产型公司，登记注册资本100万元，其中虚报10万元，同时因资不抵债造成另一家公司损失15万元。请问：哪几种情形应当被追诉？企业其他法律风险企业其他法律风险o宏观政策法律环境变化的风险宏观政策法律环境变化的风险o不正当竞争问题不正当竞争问题o产品责任问题产品责任问题o消费者效益问题消费者效益问题o税收问题税收问题o特许经营法律问题特许经营法律问题o民营企业传承：民营企业家的股权、财
12、产和权力的传承民营企业传承：民营企业家的股权、财产和权力的传承o企业安保：内部隐患、外部侵权企业安保：内部隐患、外部侵权o企业家婚姻家庭：后院起火的麻烦企业家婚姻家庭：后院起火的麻烦企业法律风险管理的原则企业法律风险管理的原则p 事前防范为主体，事中控制是关键，事事前防范为主体，事中控制是关键，事后补救为补充后补救为补充p 综合治理原则综合治理原则p 平衡原则平衡原则基本观念基本观念o 企业家可以没有法律知识，但是不能没有法律意识企业家可以没有法律知识，但是不能没有法律意识o 几乎所有的法律问题，往前追溯都是管理问题；所几乎所有的法律问题，往前追溯都是管理问题；所有的管理问题，最终都有可能表现
13、为法律问题。有的管理问题，最终都有可能表现为法律问题。o 法律风险管理，直接效应是降低风险减少损失。关法律风险管理，直接效应是降低风险减少损失。关联效应是规范企业管理、提升企业外部形象。最终联效应是规范企业管理、提升企业外部形象。最终目的是直接提升企业效益。（投入产出概念）目的是直接提升企业效益。（投入产出概念）o 红线原理红线原理o 烘炉法则烘炉法则 企业法律风险管理的方法（一）企业法律风险管理的方法（一）o职能健全，授权科学，责任落实职能健全，授权科学，责任落实 必要的职责划分必要的职责划分o制度合法、完备制度合法、完备各种管理制度中要有法律风险管理的意识及内容各种管理制度中要有法律风险管
14、理的意识及内容专项管理制度。（如：签约细则）专项管理制度。（如：签约细则）o流程清晰流程清晰o检查、监督（审计）、预警检查、监督（审计）、预警o优化各种常用的合同文本、文件优化各种常用的合同文本、文件企业法律风险管理的方法（二）企业法律风险管理的方法（二）o加强合同文加强合同文本、介绍信、授权委托书、印介绍信、授权委托书、印章、票据章、票据、钥匙的管理钥匙的管理o休假和轮岗休假和轮岗 突然袭击突然袭击o与其他管理措施配合与其他管理措施配合企业战略、目标管理、预算计划管理、生产管理、营销管理、企业战略、目标管理、预算计划管理、生产管理、营销管理、行政管理、人力资源管理、财务管理、企业文化行政管理、人力资源管理、财务管理、企业文化o合理利用外脑合理利用外脑我们的服务o 专业培训o 法务会员o 常年法律顾问o 专项服务o 综合治理o 诉讼代理o 管理咨询中的法务管理企业法律风险综合治理企业法律风险综合治理o 企业法律风险清理企业法律风险清理o 企业法律风险评估：企业法律风险评估：发生几率、危害性发生几率、危害性o 制定解决方案制定解决方案o 组织、制度和流程建设组织、制度和流程建设o 各种常用的文本文件优化各种常用的文本文件优化o 必要的培训必要的培训o 实施，反馈，调整，实施，检查监督实施，反馈，调整，实施，检查监督
