1、国际汇兑与结算第一章国际汇兑与结算概述2一、学习目的Why?二、国际汇兑结算的理论框架What?三、学习方法How?3456789101112131415l 1 人民币=2602.04 越南盾16l到芒街后，“我”在外币兑换点用3000元人民币换了600多万元越南钱，装了整整一大麻袋，然后背着这些钱到河内花天酒地潇洒了十几天。回国时，一名当地公安领导的女儿硬要跟着“我”嫁到中国。l这应该是真实的还是编造的？1718l1.国际汇兑的概念l2.国际结算的概念19l两个不同国家的当事人，因两个不同国家的当事人，因商品买卖、服务供应、资金商品买卖、服务供应、资金调拨、国际借贷、金融交易，调拨、国际借贷
2、、金融交易，需要通过银行办理的两国间需要通过银行办理的两国间货币收付业务叫国际结算。货币收付业务叫国际结算。20l汇率的汇率的地点差地点差异异产生了产生了著名的著名的“国际金融之国际金融之谜谜”，这个谜也说明了，这个谜也说明了外汇投资的利润来源。外汇投资的利润来源。21l在美国和墨西哥边境住着一个村民。该村在美国和墨西哥边境住着一个村民。该村民拥有民拥有1 1美元现金。美元现金。l每天早晨他在美国境内的酒店里用每天早晨他在美国境内的酒店里用1010美分美分买一杯酒。喝完这杯酒他只剩下买一杯酒。喝完这杯酒他只剩下0.90.9美元美元。晚上他越过边界，按晚上他越过边界，按 l l美元美元=3=3墨
3、西哥比墨西哥比索索的汇率把的汇率把O.9O.9美元换成美元换成0.90.93=2.73=2.7比索。比索。l然后他花然后他花0.30.3比索比索买一杯酒。买一杯酒。l第二天早晨，他再到美国酒店按第二天早晨，他再到美国酒店按1 1美元美元2.42.4墨西哥比索墨西哥比索的汇率，用所剩下的的汇率，用所剩下的2.42.4比比索换回索换回l l美元。美元。22l然后重复前一天的行动。这样，在他只然后重复前一天的行动。这样，在他只拥有拥有1 1美元财产的情况他可以经久不息地美元财产的情况他可以经久不息地每天享用两杯酒，且能保持每天享用两杯酒，且能保持1 1美元财产不美元财产不变。那么，是谁为他支付每天的
4、酒钱呢变。那么，是谁为他支付每天的酒钱呢?23l原来四大国有商业银行的英文是什么？CBC BC ABC ICBC241.1.首先是从现金结算发展到非现首先是从现金结算发展到非现金结算金结算 25纽约纽约 买方甲买方甲伦敦伦敦 卖方乙卖方乙 伦敦买方丙伦敦买方丙商人间用商业汇票结算债权债务商品商品付款汇票提示汇票付款汇票纽约纽约 卖卖 方丁方丁262.2.从凭货付款到凭单付款从凭货付款到凭单付款3.从买卖直接结算发展到通过从买卖直接结算发展到通过银行结算银行结算4、国际结算与贸易融资相结、国际结算与贸易融资相结合合27l1.1.国际结算货币条件国际结算货币条件 ：可自由兑换货币：可自由兑换货币l
5、2.2.国际结算方式的时间条件国际结算方式的时间条件l预付货款、货到付款、延期付款预付货款、货到付款、延期付款l3.必须在指定的金融中心开立各国清算账户必须在指定的金融中心开立各国清算账户l4.账户之间可以自由调拨账户之间可以自由调拨（三）实现现汇国际结算的条件28顺汇和逆汇示意图顺汇和逆汇示意图付款人主动付款人主动收款人收款人资金资金信用工具信用工具收款人主动收款人主动付款人付款人信用工具信用工具资金资金顺 汇 法逆 汇 法29l1）纽约银行同业电子清算系统）纽约银行同业电子清算系统（CHIPS,Clearing House Interbank Payment System)1970年，年，
6、140多家银行，分布在多家银行，分布在43个国家个国家l2）伦敦银行同业自动清算系统）伦敦银行同业自动清算系统（CHAPS,Clearing House Automated Payment System),1984年年l3）环球银行间金融电讯协会环球银行间金融电讯协会 （SWIFTSWIFT，the the Society for Worldwide Interbank Financial Society for Worldwide Interbank Financial TelecommunicationTelecommunication）,19731973年，年，19771977年正式启用
7、，中行年正式启用，中行19831983年年加入，是加入，是10341034家成员行家成员行30313233343536l国际结算制度分为多边结算制度与双边国际结算制度分为多边结算制度与双边结算制度。结算制度。37l（1）含义：多边结算制度是指在外汇买卖自）含义：多边结算制度是指在外汇买卖自由的情况下，使用可兑换货币自发地在各国之由的情况下，使用可兑换货币自发地在各国之间进行结算的一种制度。间进行结算的一种制度。38l是指两国政府签订支付协定，开立清算是指两国政府签订支付协定，开立清算账户，用集中抵消债权债务的办法，清账户，用集中抵消债权债务的办法，清算两国之间由于贸易和非贸易往来所产算两国之间
8、由于贸易和非贸易往来所产生的债权债务的一种结算制度。生的债权债务的一种结算制度。39l侨汇l外币兑换l旅行支票l信用卡4041l 42l（一）国际收支与外汇l（二）代表资金收付关系的金融单据票据l（三）代表商品的单据 l（四）以银行为中心的的结算资金的划拨431.1.代理行代理行 两家不同国籍的银行，互相委托，两家不同国籍的银行，互相委托，互为办理国际银行业务所发生的往互为办理国际银行业务所发生的往来关系。一般由双方银行的总行之来关系。一般由双方银行的总行之间建立。间建立。44l考察双方资信考察双方资信l签订代理行协议并互换控制文件签订代理行协议并互换控制文件l1 1）印鉴册、签字样本）印鉴册
9、、签字样本 2 2）密押）密押 3 3）费率表）费率表 l确认控制文件确认控制文件45l按是否互开分类按是否互开分类1）单方开立帐户）单方开立帐户2）双方互开帐户）双方互开帐户461）往帐：存放国外同业（）往帐：存放国外同业（Nostro）2）来帐：外国同业存放（）来帐：外国同业存放（Vostro）甲行甲行 乙行（从甲的角度往账，从乙行乙行（从甲的角度往账，从乙行的角度来账）的角度来账）如向乙行或其他客户划拨资金时：甲行要求乙行如向乙行或其他客户划拨资金时：甲行要求乙行借记该账户借记该账户Pls debit our a/c with you;we hereby authorize you to
10、 debit our a/c(a/c no.）47l我们在国际贸易理论与实务课程中学我们在国际贸易理论与实务课程中学过贸易惯例有哪些？分别列举并简单过贸易惯例有哪些？分别列举并简单加以介绍。加以介绍。48l1托收统一规则 l2跟单信用证统一惯例 l3关于审核跟单信用证项下单据的国际银行标准实务 l4跟单信用证统一惯例电子交单补充规则 l5国际备用信用证惯例 l6见索即付保函统一规则l7信用证项下银行间偿付统一规则 49l查询加入查询加入SWIFTSWIFT的我国银行名称，并查的我国银行名称，并查找其北京、上海或者青岛分行的找其北京、上海或者青岛分行的BICBIC。要求：写成书面作业提交要求：写成书面作业提交l寻找关于旅行支票或者信用卡的相关寻找关于旅行支票或者信用卡的相关资料。要求：做成幻灯片，课堂展示资料。要求：做成幻灯片，课堂展示 50
